201X年昆明市XX农村信用社

事后监督中心一季度分析报告

联社领导：

事后监督中心通过一年的运行，理顺和补充完善了事后监督管理体制及各项规章制度，真正发挥起事后监督的作用，为充分发挥事后监督中心的职能及作用，在监督工作中，事后监督人员依据差错风险分类，揭示核算过程缺陷，查找内控制度漏洞，研究风险状况，确定防范重点，提出整改措施，明确责任，实现对风险状况的识别和预警提示，从而达到完善制度、规范操作、杜绝差错、控制风险的目的，为XX联社的内控管理工作奠定了坚实的基础。

一、一季度监督业务量及差错占比情况：

1月监督业务共计XXXX笔，其中：一级差错5项，占比8％；二级差错21项，占比34％；三级差错36项，占比58％。

2月监督业务共计XXXX笔，其中：一级差错13项，占比25％；二级差错22项，占比41％；三级差错18项，占比34％。

3月监督业务共计XXXX笔。其中：一级差错9项，占比36％；二级差错5项，占比20％；三级差错11项，占比44％。

二、基层社差错处罚情况：

一季度共计处罚4365元，其中：联社营业部处罚540元、XX信用社处罚805元、XX信用社共处罚1295元、XX信用社共处罚965元、XX信用社共处罚760元。

三、基层社差错排名情况：［根据差错情况，计算出差错率（差错笔数/业务量）按差错较多进行排名］

XX信用社：  1月第三名、2月第一名、3月第二名。

XX信用社：  1月第二名、2月第二名、3月第四名。

XX信用社：  1月第一名、2月第四名、3月第三名。

XX信用社：1月第四名、2月第三名、3月第一名。

四、一季度高发性差错问题明细：

通过三个月的监督发现三级差错比去年减少，一级、二级差错集中在临柜人员对会计凭证审核不严，“事中监督”未实时发挥作用造成的。因此，严格会计凭证的审核是各基层社重点督促的工作，“事中监督”应建立起对金融风险实施动态监控的警觉,才能避免风险所带来的损害。

五、会计档案收缴及调阅情况：

（1）为顺利接收20##年会计帐表，事后监督中心于20##年1月份主动到区联社营业部及各基层社示范网点再次进行会计档案接收标准现场辅导及实际演练，通过辅导后，3月份的收缴工作顺利完成。（全区20##年共收缴会计帐表XXXX册）

（2）一季度受理内部查询业务XX笔，调阅会计凭证XXX册，帐表XX册，受理司法机关查询业务X笔，翻阅会计凭证XX册，帐表X册。

事后监督中心按月对被监督对象风险防范工作的全面性、及时性和长效性作出客观、准确地判断和评价，对在执行规章制度中存在的问题和漏洞，按相关的规定提出督促整改意见，做到后台监督与前台核算严格分离。而事后监督只是在会计核算发生后，对会计凭证和资料进行监督，监督的内容和范围相对狭窄，相对滞后，达不到对会计核算业务的全面审计，只有和会计、稽核部门分工协作、相互配合，从不同层面实施对业务的全方位监督，相互补充、相互借鉴才能全面堵塞风险及漏洞。事后监督中心今年将根据上级规定及联社各部门的规章制度，再次补充完善事后监督中心差错管理规定，为规范业务处理，规范业务监督提供较为系统的依据，为风险监督提供自身的审核标准，总之，加强学习、提高认识，加强监督建设是事后监督中心的任务，在今后的执行过程中仍需要各级领导及各部门的大力支持和帮助。

二0一X年X月X日

第二篇：20xx年第一季度分析报告

斗门区质量技术监督局

食品安全形势分析报告

（二○一○年第一季度）

20xx年第一季度，在市质监局、区委和区政府的正确领导下，我局明确工作责任，紧紧围绕建立完善产品质量安全监管长效机制，改革创新监管方式，层层狠抓落实，行动有序，措施有力，工作有效，进一步巩固了食品安全专项整治工作成果，切实加强食品质量安全监管。

一、食品质量基本态势

（一）全区产品监督检验合格率较20xx年合格率继续提升。整体状况呈现良好态势，无重大食品安全事故发生。由于本季度要加强全市食品行业监督抽查，抽样全面覆盖全区食品加工行业。全区监督抽样食品生产单位达375家，不合格单位仅为22家，不合格企业比例5.87%；监督检验产品完成652批次，合格产品628批次，合格率96.3%。

两季度食品监督检验情况表

（二）斗门区现有食品生产加工单位184家，其中取得食品生产许可证企业63家，有执照小作坊63家，无执照小作坊58家。签订食品安全承诺书小作坊39家。食品加工小作坊占全区食品生产加工单位的65.8%。

同期对比数

（三）加大食品执法监管工作，巡查完成覆盖率达100%。第一季度巡查组出动检查人员93人次，检查食品生产加工企业135家次，下达责令整改通知书16份，稽查立案查处食品案件9宗。

二、辖区内食品行业状况及监管情况分析

（一）产品质量状况

本季度我局联合质计所开展了市监督抽样、风险监测抽样、区专项监督抽样三项产品抽样检验工作，其中我局制定有饮用水、水产品两个专项监督抽样检查。从监督检验合格率分析，第一季度斗门区有22家食品生产单位24批次产品被抽检不合格，批次合格率从上季度的73.6%上升到96.3%，从20xx年第四季度开始加强食品生产单位产品的监督检验后，产品合格率就稳步上升，本季度合格率创新高，主要原因是包括风险监测在内的产品检验批次增多，企业产品通过开展抽检不合格即进行处罚的手段后，产品质量有所保证，抽检的合格率较高。豆腐行业本季度检验结果令人满意，合格率从20xx年第四季度的%到本季度的100%合格，抽样豆腐13批次，全部合格；20xx年第四季度饮用水生产企业有 家不合格，本季度抽样家，基本监督检验全部合格，只有家原料水风险监测不合格；斗门区水产品生产企业只有四家，抽检全部合格；本季度不合格率主要受河粉的监督检验不合格率高拖累，抽样15家河粉小作坊，有9家的产品大肠菌群项目不合格。

1、主要品种合格原因分析

饮用水生产行业的100%合格，主要原因是通过上季度不合格后处理后，企业负责人明确了责任主体要求，加强生产车间员工的培训管理，加强生产要求管理，严格按照《饮用水生产流程》、《饮用水生产许可证审查细则》等工艺进行生产灌装，定时更换生产部件；其次是食品监管人员多次进行督促整改、指导帮扶企业完善各类制度等工作。

豆腐加工行业的100%合格，主要原因也是在小作坊负责人的抽样意识上有所提高，生产加工场所卫生有改善，配合质计所抽样时都佩戴手套进行取样。一家豆腐小作坊还多次向我局提出要帮扶其改造场地，准备申请办理食品生产许可证。

2、主要品种不合格原因分析

从不合格蔬菜品种看，主要集中在藕、茭白、水白菜、空心菜等蔬菜上，主要是一些农户在蔬菜种植时过量使用农药，或未过药效安全期就上市，导致蔬菜农药残留量超标。

干制、腌制蔬菜因制作方法所限，属问题较多商品，合格率一直偏低，不合格商品主要为榨菜、腌萝卜等。

料酒不合格原因为酒精度、总酸、氨基酸态氮不符合要求。

豆制品不合格原因为大肠菌群超标，主要由于部分豆制品小作坊卫生条件比较差，导致制作过程中豆制品受到污染。

白酒不合格原因为检出安赛蜜，依据强制性国家标准规定，发酵酒中不得检出甜味剂，安赛蜜是一种人工合成的新型甜味剂，它的甜度是蔗糖的几十倍甚至上百倍，如果摄入过量，会对人体构成危害。

餐具不合格原因主要为大肠菌群超标，因部分餐馆卫生条件差，消毒不彻底，极容易给细菌繁殖创造条件，导致菌落总数超标。

（二）食品生产单位监管情况

根据食品生产单位同期对比和上季度小作坊比例对比，本季度食品小作坊所占比例最低，仅为65.8%。由于《食品安全法》的实施和区局充分落实开展年初制定的《斗门区质监局20xx年食品安全整顿工作实施方案》，积极对小作坊负责人宣贯、宣传法律法规，群众和小作坊负责人逐渐认识和理解食品安全，较差小作坊已关门。其中变更较大的为面包糕点小作坊，第四季度里，已确定倒闭的面包小作坊有7家，处于半停产状态的有5家。经济不景气、群众消费能力下降，外市和市区的大品牌面包店进驻都是使

一些面包小作坊倒闭的原因。

相对豆腐小作坊的流动性较小，因为豆腐生产者多数为外地人，吃苦耐劳、拼搏进取的热情相对本地人高些。还有在豆腐加工小作坊行业里，销售方式比较霸道，销售领域不允许有竞争，基本上一个市场只能有一个豆腐档，因而豆腐小作坊生产数较其它行业稳定。

第四季度，巡查组在积极开展帮扶企业小作坊服务的同时，还积极对环境恶劣无法整改的小作坊进行劝退工作。两项工作的同时开展，存在“一利一弊”，一利就是帮扶小作坊成功申请食品生产许可证2家，劝退食品小作坊停产转行5家。一弊就是导致巡查组移交稽查案件数有所下降，第四季度仅有7宗。

在第一季度食品巡查组制定的多少个专项检查工作中，屡整不改的行业是斗门区食用油生产企业，在三月份开展制定的食用油生产企业暨地沟油专项检查工作中，食品巡查组重点对斗门区两家已取QS证得食用油分装企业进行检查，检查中虽无使用地沟油现象，但企业产品标签依然存在不合格现象。这两家企业在20xx年内已经过责令整改、移交稽查处理、多次帮扶整改，但企业负责人依旧不舍得丢弃旧的标签，依旧使用不合格的标签。

烧腊制品行业使用沥青、松香脱毛现象已基本灭迹，斗门辖区内加工烧腊制品的大部分小作坊已脱离生鸭、生鹅脱毛这步骤，直接从三禽批发中心购进已脱好毛的光鸭、光鹅进行加工烧腊。而需脱毛这一步骤的烧腊小作坊基本上都用白蜡、脱毛蜡进行脱毛加工。

三、辖区内食品生产行业主要存在的问题

1、中山市已开展河粉专项整治行动，要求河粉小作坊在10个月内整改，申办食品生产许可证。中山地区已有多家河粉小作坊成功取得食品生产许可证，产品已销售至斗门地区。

斗门区的河粉生产小作坊有15家，均未取得食品生产许可证。同时产品在第四季度的检验合格率较低，抽取12家河粉小作坊，不合格报告7份，不合格率为58.3%。基于如此，我局是否可以按照中山市的监管方法，由巡查组对斗门区河粉小作坊发出责令整改书，要求在限期内申办食品生产许可证，逾期未办理，移交稽查进行查处取缔。

2、由于帮扶企业的需要，巡查组在移交稽查案件数必然要受到影响，因此，在移交案件数必须要3宗以上的工作模式是否可以有所改变，更有效实行我局制定的“三服务”工作方针。

四、下一步工作思路

1、严格督促食品生产企业落实各项管理制度。按照《食品安全法》、《食品安全法实施条例》等有关规定和要求，督促企业落实进货验收、出厂检验记录、生产过程安全管理情况记录、食品安全培训档案、从业人员健康检查和健康档案等制度，对经责令整改仍不符合法定要求的，要依法予以处罚。

2、严查违法生产的食品小作坊，巩固深化无证照食品生产加工小作坊查处整治工作。切实加强对食品生产加工小作坊日常监督检查，重点检查原辅材料的使用情况，严厉打击在食品中掺杂掺假、违法使用非食品原料的食品生产加工小作坊，整治超过标准规定的范围、限量滥用食品添加剂的行为，继续积极开展20xx年斗门区食品安全整顿工作，确保无证照食品加工行为得到有效遏制。

3.组织开展食品安全法律法规培训。积极组织对食品生产加工小作坊经营者进行分批免费培训，重点培训《食品安全法》和《食品安全法实施条例》，切实落实其对食品安全的第一责任。

二〇一〇年三月七日