呆滞物料控制和处理管理办法

一.目的

1.为能减少呆滞料的产生，合理利用物料，严格控制呆滞料根源

2.为有效推动本厂呆滞物料处理，减少库存资金积压及管理压力

3.规范呆滞物料控制与处理过程，制定合理的评审，奖罚机制，促进呆滞料的处理力度

二.适用范围

本办法规定了本厂呆滞物料的确认和处理;适用于由于技术更改、计划更改、合同等情况形成的呆滞物料的处理。本办法所指的呆滞物料包括外购的物料，半成品和成品。

三.呆滞物料定义

1.呆料的定义：凡品质（型号，规格，材质，性能）不合标准，存储过久（6个月以上库龄）等现状巳不适用需专案处理，或因技术变更，根据新产品开发和销售计划等情况综合判断在后续不能按正常使用的库存物料。

2.滞料的定义：存放在仓库达到3个月以上，且期间异动率（异动率=期间出库/期初库存*100%）小于20%的非呆料库存物料

3.呆滞物料除包含满足以上两个条件的物料外，还包括因技术变更，技术变更，生产计划变更或其他原因有可能使物料变为呆滞料的在库和在途物料，即隐患呆滞料。

四.呆滞料处理原则：

1.以公司利益为本且对合作供应商负责的原则

2.不能因呆滞料处理造成新的呆滞物料，所有处理方案须经过评审以确定方案的可行性;如在处理过程中发现生产计划变动会对呆滞料处理造成影响的，则立即变更原处理计划或停止实施。

3.所有呆滞物的消化必须是在保证品质的前提下使用

4.对于所有呆滞物料，各部门均可向消呆小组提出处理呆滞物料的提案;提案在进行评审并且通过后，PMC部即可对物料进行处理。

五.呆滞物料管理工作机构：

（一）.公司成立呆滞物料处理小组（以下简称为专项小组），由公司的五大部门组成，即PMC部，财务部，采购部，销售部，技术部，售后部;各部各派一名专员全程参与消呆工作,PMC为整个专项小组的指挥部门。

（二）专项小组主要职责：

1.负责呆滞物料清单的梳理以及呆滞原因，责任部门的认定工作。

2.负责拟定《呆滞物料处理方案评审及奖励审批单》及评审通过后的消呆方案的处理与追踪

3.组织召开呆滞料处理周会及月度工作报告会议，讨论解决工作中存在的问题

4.呆滞料处理成果的发布

5.以上工作均由消呆小组指挥部门PMC牵头处理并落实到人。

(三)相关部门职责

1.研发部：负责给出因技术更改所造成的呆滞物料的处理方案以及呆滞料处理提案的评审

2.技术部：负责给出因工艺更改不当所造成的呆滞物料的处理方案以及呆滞料处理提案的评审以及负责呆滞料的替代使用方案验证及跟踪。

3.财务部：负责呆滞料处理提案的评审以及对各部门产生的呆滞金额进行考核

4.品保部：负责呆滞料检验工作并对所有呆滞料使用过程进行监控

5.PMC部：负责向销售部确认因订单变更及客户退货产生的呆滞品处理方式，负责提供呆滞物料清单及库龄分析

6.PMC部仓库课：负责对原材料、成品超期物料的提报及跟进处理。

7.采购部：负责按评审后的处理方式，对物料进行变卖，退换货等具体实施过程及价格议定以及呆滞料处理提案的评审

 8.销售部：负责给出对订单变更造成的专用呆滞物料、成品的处理方案以及呆滞料处理提案的评审

 9.制造部：负责生产经营过程中呆滞物料产生的预防控制工作，负责定期对制造部门的物料进行盘点，清理，退库工作，同时配合返工返修工作。

 10.行政部：负责报废呆滞物料的变卖，遗弃等处理工作，接到通知起规定时间内按环保体系的要求处理废品实物。

六.作业程序

（一）处理的基本流程：

呆滞物料清单--à提出处理意见à提交评审à出具处理报告à处理实施

(二）处理的方式：

内部消耗（替代品利用，设计开发利用，二次加工利用）;

外部消耗（客户承担变更损失，原料退回供应商，市场销售，变成品销售，变卖）

(三)处理的内容：

呆滞料处理分为历史遗留呆滞料与每月新增呆滞料两个部分，分别按参照以下流程作业：

1.历史遗留呆滞料的处理：

A.遵循金额大及库龄长的历史呆滞料优先处理原则

B.相关人员针对不同状态呆滞物料必须提供处理意见（V为强相关，O为弱相关），见下表：

C.PMC按产品机型对呆滞料进行分类,每周一整理本周需进行评审的呆滞料清单，并转发给相关部门，各部门于周三17：00前回复处理意见，PMC周四前完成处理意见整理

D.每周四专项小组召开历史呆滞料评审会议，将确定的消呆方案更新至《呆滞物料处理汇总表》并提交总经理审批。未通过审批的，专项小组自收到审批意见于次周消呆会议上重新对该呆滞料进行评审或采用其他方法解决。

E.依照历史呆滞料处理进度，后续可依实际情况取消每周历史消呆会议，与每月新增呆滞料会议合并召开。

2.每月新增呆滞料的处理：

A. 专项小组PMC专员对因技术更改、合同变更等原因所造成的呆滞品进行及时的记录，对于仓管员反馈的其他原因造成的呆滞物料进行确认与记录，每月进行汇总和分析，并编制《呆滞物料清单确认表》

B.次月2日前PMC专员将本月新增的呆滞物料清单发给相关部门，各部门在3个工作日之内回复处理意见，PMC专员于2个工作日之内完成处理意见整理

C.次月10日专项小组召开上月新增呆滞料处理会议，将确定的消呆方案更新至《呆滞物料处理汇总表》并提交总经理审批。未通过审批的，专项小组自收到审批意见次日组织相关部门对呆滞料进行重新评审或采用其他方法解决。

(三)各相关部门评审项目如下：

1) 技术部负责评审替代品利用，设计开发使用，二次加工利用，变成品销售方案的技术可行性与现场装配使用情况

2) 采购部负责评审需退换物料和变卖物料的实施方案及费用等

3）财务部负责评审报废与折价部份的金额确认

4）销售部负责评审变成品销售，市场销售，客户承担变更损失的方案确认

5）PMC负责二次加工利用方案的确认。

七.呆滞物料管控流程

(一)呆滞物料产生的原因，大致分为以下几类：

1.订单变更或市场变化较大，导致物料呆滞

2.设计变更，导致物料呆滞

3.请购，采购失误，导致物料呆滞

4.实施安全库存管理的物料由于订单结构变化，导致物料呆滞

5.试产，生产剩余物料无处消耗，导致物料呆滞

6.其他原因导致物料呆滞

（二）管控流程

1.当客户变更或取消订单，销售部门要在第一时间通知PMC部，采购部，生产部，1个工作日之内由PMC部，采购部，制造部统计将会产生呆滞物料的数量(包括库存数量，在制数量，在途数量，委外加工数量)。销售部门须根据统计出来的物料成本，第一时间与客户沟通，并负责收回客户赔款。

2.因为工艺，设计的需要，对公司产品进行变更时，技术部必须填写ECN,由PMC部，采购部，制造部确认该物料是否有库存，在途或在制。采购部门接到ECN,在第一时间通知相关供应商，全面停止此物料的生产。在1个工作日之内由PMC部，采购部，制造部根据库存，在途和在制情况填写《物料清单》。技术部在收到《物料清单》时，应当组织召集制造，销售，PMC,采购部碰头会，制定该批物料的具体处理措施，负责人，以防止呆滞物料的产生。对于变更后，有库存，在途的物料，尽量在以后开发或生产时能够改造使用或替代使用。

3.采购部门申购物料时必须核对仓库即时库存。在接到需求计划后，首先应核对物料清单，根据物料的实际库存及请购需求天数，确定物料的请购量及物料的到料时间。采购部门根据PMC供货计划要求供应商分批送货。

4.实行定量，定期综合控制管理，设定可常备安全库存量的物料范围，并对专用物料实行定量控制。公司只对常用件，通用件，价格波动大物料，交货周期长物料设定安全库存量。PMC至少每季检讨和排查一次安全库存量。对于安全库存量的物料，必须遵循先进先出原则。对客户专用物料在采购前销售人员应与该客户签订相关协议以规避因客户改变或取消订单而产生呆滞物料。

5.物料经确认为呆滞物料的，由专项小组对责任部门，责任人提出考核

八.呆滞物料的奖惩

（一）呆滞物料利用后的奖励。

1.公司内部人员可提出利用呆滞物料的方案报专项小组。方案如被采用，实施后对方案的提出人予以奖励。对于消呆小组处理的呆滞物料金额，其奖励金额发至处理小组，由专项小组自行分配

2.原则上奖励金额必须考虑处理后重新利用价值及各类物料处理的难易程度;因处理难度不同，各类物料及其奖励也各不相同;但考虑目前公司呆滞料管理水平较低,暂按单一呆滞料处理后利用价值进行奖励,奖励等级如下：

3.报废处理物料不参与奖励：本部门责任造成的呆滞料，本部门人员处理的不能与奖励,但消除其相应扣罚金额;出库了但未实际消化的不参与奖励

4.根据处理进度每三个月进行一次处理成果通报和奖励

（二）造成呆滞物料的考核。

1.直接导致呆滞物料产生的责任部门，原则上应按呆滞物料价值进行罚款,但考虑目前公司呆滞料管理水平较低,暂按单一呆滞料产生金额进行处罚,处罚等级如下：

备注：因成本优化，战略库存等特殊原因造成的呆滞料，可根据实际情况特殊处理，取消处罚

2..扣罚责任部门比例分摊：若呆滞料产生的责任部门为多个，责任认定只分主次，主要责任部门承担70%，次要责任部门承担30%

3..对于巳出处理方案的呆滞物料，责任部门未按规定时间内完成消化而无充分理由的，拖延第一次罚款100元/次,第二次要200元,第三次400元,第四次800元,依此类推,倍增处罚.

九：附件：

1．    呆滞物料清单确认表

2．    呆滞物料处理汇总表

3．    物料处理方案评审及奖励审批单

十.本条例经各部门讨论并经总经理批准后实施，修改时亦同。

十一.生效日期:20##年5月1日

物料处理方案评审及奖励审批单

注：报批时请附处理情况。

第二篇：呆滞物料管理全攻略

追根溯源大清扫 呆滞物料管理全攻略

库存是万恶之源，库存过多，占用场地和资金，还容易滋生仓管员的惰性和腐败，更严重的是它掩盖了很多生产运营中的问题。尤其是一大堆难以消化的呆滞料，用没地方用，扔不舍得扔，卖又卖不了几个钱，放久了又锈损腐蚀，不知如何是好。

呆滞物料该怎么管?笔者根据自己工作经历，谈谈如何有效地管理呆滞物料，与同行做以探讨。

一、什么物料是呆滞物料

呆滞就是不流动，物料呆滞多久才是呆滞?可谓标准不同，说法各异，有的认为物料的最后异动日至盘查时，其时间间隔超过180天者，称为呆滞物料。有的说超过3个月不流动就算呆滞，也有的说超过1年不流动才算呆滞。总之，物料存量过多，耗用量极少，而库存周转率极低的物料就是呆滞物料。每个公司划分标准不同，例如笔者公司就规定：对质量(规格、材质)不符合标准的原材料、外购件及外协件，存储超过1个月，已无使用机会，或虽有使用机会但用料极少的;对良好状态的原材料、外购件及外协件，存储超过3个月，在以后的生产中没有机会使用或者很少使用的;对成品、半成品，凡因质量不符合标准、在制或制成后客户取消订单、过多库存等因素影响，储存超过1年以上的，都算作呆滞物料。

二、呆滞物料产生的原因

呆滞物料产成的原因是很复杂的，我们可以联想到自己家里长期搁置不用的物品，当初它是怎么产生的，是不是有很多原因呢?产生呆滞物料的原因总的可以分为外部原因和内部原因，外部原因比如客户更改或取消订单，供应商送货质量问题，客户退货等，内部问题就是工厂自身问题，主要有工程变更，过量采购或错误采购，试验或生产材料剩余等。有时，产生呆滞物料不能简单地划清是外部还是内部原因，很可能先是一种原因，又导致的另一种原因才最终产生的呆滞。呆滞物料产生的原因，是我们采取相应措施的依据。

三、呆滞物料的处理策略

1、工艺更改、设计变更产生的呆滞物料

电子原器件更新换代很快，这是因为科技的发展，也可能是政策的变化，如ROHS指令的推出，使很多不符合标准的物料立刻被取代。设计开发部因为工艺或客户的需要，对公司产品进行变更，变更时必须填列《工程变更通知书》，由PMC确认该物料是否有库存或在途。采购接到《工程变更通知书》，第一时间通知相关供应商，全面停止此类物料的生产。同时，PMC在填列《呆滞物料处理清单》前，组织设计开发部、生产部、市场部、物料部召集碰头会，制定呆滞物料的处理措施。对于工程变更后，有库存的呆滞物料，尽量在以后开发或生产时能够改造使用或替换使用。

2、预测不准或订单变更产生的呆滞物料

目前市场千变万化，很多制造企业都是面向订单生产方式，自己的计划赶不上客户需求的变化。当客户改变或取消订单，销售部门要在第一时间通知物料部、生产部，由物料部、生产部统计将会产生呆滞物料的数量，包括库存数量、在制数量、在途数量、委外加工数量。销售部门要根据统计出来的物料的成本，第一时间与客户沟通，并负责收回客户赔款。PMC取消订单并发出退仓通知，生产部完成退仓，仓库填列《呆滞物料处理清单》，送生产副总或总经理做出处理意见，依此意见由仓库负责暂存或报废。

如果是因为销售人员预测不准，公司多订或者错定一些物料造成呆滞，应改进预测方法。滚动计划法利用“近细远粗”原则，定期修正计划，是一种不错的方法，但并不是万能的。重点是通过客户的历史销售数据、经营能力、库存情况及市场变化等情况，对市场需求做出预测，为此客户经理要加强对客户的订货进展情况进行分析、及时做好相关的沟通、督促和指导，以确保客户能按照预测数量进行订货，提高订单履约率和预测准确率。另外，公司营销策略及每日库存应及时告知客户经理，确保客户经理在采集市场需求订单时的盲目性，积极开展市场需求预测工作，不断调整计划合同，使计划方式逐步向市场方式靠拢，使市场需求预测量更加贴近实际需求量。

3、客户退货产生的呆滞成品

客户退货的成品，市场部应第一时间通知物料部和财务部。物料部负责办理退货数量的清点及入仓，并将确认的数量送交市场部。只需返修即可再次发货的，PMC应安排生产返修，并由成品仓办理出库、入库、发货。客户不再订购此类货物的，PMC应在其它客户订单中优先消化。没有可以消化的订单，且积压超过三个月，需物料部填列《呆滞物料处理单》，送总经理给出处理意见，并由仓库负责落实。

4、采购宽量、安全库存量引起的呆滞物料

采购宽量由PMC来制定并适时更改，只能对常用件、易损件、通用件、价格波动大物料设定采购宽量，其目的是为了补充安全库存量。PMC至少每月检讨和排查一次该宽量及安全库存量，系统数据准确，是避免采购多采或错采物料而导致呆滞的前提。其它物料一律不设采购宽量，也不得设安全库存量。

对于该宽量或安全库存量的物料，必须遵循先进先出的原则，将该物料优先出库。如该宽量、安全库存量一直未能消化，而变成呆滞物料，如果存放时间超过六个月，则由PMC填列《呆滞物料处理清单》送总经理审批，由仓库依此执行并存档。

总之，对呆滞物料的产生需要追根溯源，做到提前预防和发现呆滞。是供应商的原因，就需要加强对供应商的监督考核，派人驻厂监控物料质量及发运也是一种方法;是客户的原因，就需要与客户协商处理，对客户专用料在采购前与该客户签订协议是规避因客户改变或取消订单而产生呆滞的方法之一。对于已经产生的呆滞物料，要想法调剂处理，将损失降为最低。处理的方式无外乎：拆用、修改再用，如整形、重镀等;在不影响功能、安全及主要外观前替下代用类似物料;和供应商协调退换甚至打折退换;找机会转让给其他供应商及客户(现在

帮助处理呆滞物料的公司很多，包括物物交换、利润分成、代销等);实在不行，还可以作为废品变卖。