食堂盘点报告
上月x日财务部安排相关人员对公司食堂和小卖部进行抽样盘点,在盘点过程中发现了一些问题,后对食堂采购、验收、入库、领料和库存管理进行了较全面的调查和了解,现将相关情况报告如下:
1. 食堂采购一般应由2人完成,以确保价格最优和品质最高,但目前食堂采购员只有张道新一人。
2. 公司的所有采购都应有询价、比价的过程,食堂也不例外,但目前食堂没有,且最终价格也没有和市场价格进行核实的手续。
3. 验收程序流于形式化,多是事后凑人补签字,没有做到真正的实时验收。比如一次面粉入库后才发现是过期的面粉。
4. 销货清单(或入库单)只有两联,按照管理要求应该至少三联,验收人验收时要核对数量、规格、质量、金额要和询价结果进行比对,并且当场签字,明确责任,不能只流于形式。
5. 一般食堂仓库保管员,应由专人管理,以明确责任和货物安全,但目前公司仓库保管员由江锦一人兼职,他同时是领料员和厨师,不利于食堂的管理。
6. 所有的领料单,应该完整填写原材料名称、规格或型号、单位、请发数量以及实发数。但目前领料单大都比较笼统,
内容不完整。
7. 食堂仓库没有日进日出的明细台账。食堂也没有日进日出的汇总表。财务人员盘点时没有库存表,只有供应商的销货清单和领料单。
8. 食堂的各级管理人员要确实履行管理职责,从调查情况看,食堂部分管理人员没有完全履行监督职责。
9. 建议公司工会成立的价格、质量监督委员会。以加强对食堂的卫生、价格和质量的监督,让广大员工更满意。
10. 建议财务部不定期抽查食堂台账的登记情况,检查手续是否齐全,防止事后补单的情况。
财务部
20xx年x月x日
第二篇:资产盘点报告
资产盘点报告
根据集团公司总办的要求,20##年3月3日上午,财务部组织成立固定资产盘点小组,由XXX任组长,XX等七人为组员,对公司各部门车间进行了固定资产盘点。4日资产盘点工作结束。
盘点小组先后对公司各矿区,各部门、各生产车间都进行了全面的盘点,在各相关负责人的配合下,盘点工作顺利完成。盘点结果见附表。
固定资产作为公司总资产的重大组成部门,各职能部门均需有足够的重视。在此次盘点工作中发现,部分部门对固定资产除保管力度欠缺,车间负责人对固定资产的了解程度不够。各部门车间固定资产未贴标签,或标签脱落、模糊不清,造成盘点困难,统计数据缺漏。各部门车间设备混用,账面数量与实际数量无法核实。一些部门存在已报废或未使用设备资产,未进行说明,无法核实其设备资产。
根据以上盘点过程中出现的问题,结合公司固定资产管理现状,做出建议如下:
1、各部门对本部门资产设备加强管理,对于借入借出设备进行登记,做到账实相符
2、对固定资产的单项资产应指定专人看管负责,对固定资产的变动及去向应有明确的记录及手续,当出现问题时应及时上报。
3、各部门存在的报废固定资产,应及时办理相关手续,通知财务部,以便财务能及时清理此部分资产,避免造成资产虚增。对于机器完好但未使用的设备应进行妥善保管。
4、各部门应定期或不定期对本部门固定资产编号进行检查,对各设备贴上标签,方便管理。
5、财务部门定期或不定期对各部门固定资产进行抽检。
财务部
20##年3月3日