珲春食用菌休闲食品加工项目
可行性研究报告
二〇##年十二月
目录
第1章 总论......................................1
1.1 项目概要.....................................1
1.2 项目建设的指导思想...........................3
1.3 项目建设的必要性.............................3
1.4 项目建设的有利条件...........................4
1.5 建设内容与主要经济技术指标...................6
第2章 市场需求预测分析........... ..............6
2.1 国内市场....................................10
2.2 国际市场....................................11
2.3 价格展望....................................11
第3章 场址选择及总平面布局.....................12
3.1 场址选择...................................12
3.2 总平面布局.................................12
3.3 道路运输...................................19
3.4 场内绿化...................................22
3.5 场区技术经济指标...........................23
第4章 项目设计（建设）方案....................23
4.1 生产规模....................................23
4.2 技术方案....................................23
4.3 生产工艺流程................................24
4.4 土建工程....................................25
4.5 设备选择....................................26
4.6 物料（原材料）供应..........................27
第5章 环境保护、劳动安全与节能措施.............28
5.1 环境保护....................................28
5.2 劳动保护与安全卫生..........................29
5.3 节能与节水..................................30
第6章 企业组织、劳动定员及人员培训.............31
6.1 组织机构....................................31
6.2 劳动定员....................................32
6.3 人员培训....................................32
6.4 项目运行机制................................32
第7章 总投资估算及资金筹措.....................33
7.1 投资估算编制依据............................33
7.2 投资估算....................................33
7.3 总投资及投资构成............................35
第8章 财务评价.................................35
8.1 财务估算....................................35
8.2 盈利能力分析................................37
8.3 不确定性分析................................38
8.4 财务评价结论................................38
第9章 结论.....................................39
第1章 总论
1.1 项目概要
1.1.1 项目名称
珲春食用菌休闲食品加工项目
1.1.2 建设地点
珲春边境经济合作区
1.1.3 项目建设单位
珲春XX食用菌休闲食品加工厂
1.1.4 项目法人代表
XXX
1.1.5 项目建设年限
20##年3月至20##年3月
1.1.6 项目建设性质
新建
1.1.7 报告编制单位
珲春边境经济合作区经济技术合作局
1.1.8 报告编制依据
1.《珲春食用菌休闲食品加工厂建设工程规划设计合同》
2.农业部《全国休闲农业“十二五”规划》
3.《2008－20##年吉林省农业产业化和农产品加工业
发展规划》
4.项目承办单位的项目有关材料
5.国家计委、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）
6.国家现行的财会、税收制度
7.国家有关技术标准及规范
1.1.9 报告研究范围
项目可行性研究的主要工作范围包括：建设基本思路及建设必要性和可行性、市场分析、建设内容和规模及产品方案、工艺技术与设备、总体布局和工程设计方案、原料供应、环境保护、安全生产及劳动保护、项目组织机构与运行机制、投资估算、资金筹措、效益评价等。
1.2 项目建设的指导思想
深入观测科学发展观，从全面建设小康社会和切实加快农业生产方式转变的战略高度出发，采用标准化饲养规程和成套技术，建成一个标准化、规范化、规模化的食用菌休闲食品加工基地，统一产品标识，生产绿色纯天然保健休闲食品，并可以此为循环核心，发展集有机肥生产、饲料地种植等循环经济产业链，采取循环经济效应发展的组织形式。通过加强市场运作、营销、信息、质量监督等重要体系建设，切实推动当地农林产业经济及相关产业结构优化调整，从而提高本地区农林资源利用水平，实现农林业可持续发展。
1.3 项目建设的必要性
1.3.1 我国食用菌产业发展的需要
中国是世界上拥有食用菌品种最多的国家之一，目前，已有记载的食用菌品种数量为980多种，其中具有药用功效的品种有500多种，至今我国已人工驯化栽培和利用菌丝体发酵培养的达百种，其中栽培生产的有60多种，形成商业生产的有30多种，除了占食用菌主要市场份额的香菇、木耳、平菇、双孢菇、草菇、金针菇等10余个品种外，一系列的珍稀品种也相继驯化成功，如杏鲍菇、白灵菇、真姬菇、蛹虫草、大球盖菇、茶树菇、灰树花等已经在国内广泛栽培。随着我国国民经济的快速发展，居民的收入水平越来越高，对食品的需求日益提高。人们对绿色食品如低糖、低脂肪、高蛋白的食品消费需求日益旺盛，此类食品的营业额一直保持较强的增长势头。食用菌是营养丰富、味道鲜美、强身健体的理想食品，也是我们人类的三大食物之一，同时它还具有很高的药用价值，是人民公认的高营养保健食品。食用菌产业链既可变废为宝，又可综合开发利用，具有十分显著的经济效益和社会效益。
1.3.2 提高农业整体规模效益的需要
食用菌休闲食品加工项目的建设，必将带动食用菌的人工种植面积，调动广大养殖户的积极性和投资热情，从而加快农业产业结构调整，改变产品结构单一、产品缺乏精深加工、产品效益不大的弊端，促进农林产业机构的调整，形成“以菌促农、农菌结合”的良性循环。
同时，开发食用菌休闲食品实行产业化经营，兼顾科技示范和技术推广的作用，能有效带动当地其他种植企业和种植专业户的技术进步，这就有效吸纳了先进生产要素，提高农业整体规模效益。
1.3.3 增强市场竞争能力的需要
中国的城市化步伐加快，大量的农村人口逐步城市化，原有城市人口的消费能力逐步增强，由于人口众多和中国经济的持续高速发展，在“民以食为天”“绿色健康饮食”的文化背景下，中国已经成为世界上最大的食用菌生产消费市场。随着绿色、环保、可持续发展等概念深入人心，生产食用菌休闲食品前景无可估量。食用菌是世界性的健康食品、功能食品，它不仅含有丰富的蛋白质、维生素等，而且含有很多生理活性物质，如高分子多糖体、三萜类化合物等，这些物质对于维护人体健康，起着重要的作用。食用菌休闲食品（食用菌脆片、食用菌脯、食用菌素肉干等）是利用现代食品加工技术，进行的食用菌的深度开发产品，它改变了食用菌传统的食用方法，集休闲与营养保健于一体，为消费者提供了更多的选择。项目建设将食用菌种植和加工等生产加工流程紧密结合在一起，形成一个完整的产业链。
1.4 项目建设的有利条件
1.4.1 政策优势
从国家政策和社会大环境来看，食用菌已经到了发展的黄金时期，国家“十二五”经济和社会发展计划纲要强调，要加快发展畜牧业，加快农产品加工技术和设备的引进和开发，发展农产品销售、储运、保鲜等产业，提高农产品加工水平和效益。由于食用菌栽培技术是劳动密集型产业，在解决劳动力就业方面有着非常重要的作用，而目前解决劳动力就业问题是各级政府为人民谋利的主要体现和政策取向。食用菌业还能带动畜牧业、种植业的发展，是解决三农问题，增加农民收入的一个重要行业，在我国工业化、城镇化和农业现代化方面发挥着重要的作用，所以国家在税收政策、产业政策等方面给予了大力倾斜。
1.4.2 区位资源优势
珲春位于吉林省东南部的图们江下游地区，隶属于延边朝鲜族自治州，地处中、朝、俄三国交界地带，是东北亚地区的几何中心，幅员面积5385平方公里，其中市区面积125.85平方公里，现有常驻人口32万人，森林面积48万公顷，耕地面积20738公顷，水田耕地面积7520公顷，旱田耕地面积13218公顷。
珲春是吉林省食用菌的主要产区之一，境内食用菌有松茸、香菇、木耳、猴头等，境内的气候条件完全适合食用菌生长，所产的食用菌质量好、无污染、深受国内外消费者的欢迎。珲春及周边地区人工种植年产量约为3.5万吨，俄罗斯远东森林中还蕴藏着大量食用菌资源，年均采集量高达50万吨，原料供应充足，这为发展食用菌食品加工产业提供了多方面的有利条件。
1.5 建设内容与主要经济技术指标
项目在密江建设年产500万袋菌种场一座，在合作区内建设10万平方米现代化食用菌加工厂一个，包括配电室、办公室、食堂、宿舍、门卫、大门、围墙等。
生产加工车间选择国内领先的专业生产厂家的设备，购置4条生产线和烘干机械设备2000台(套)。其余生活及办公设备，供水、电、暖设备，坚持采用技术先进，性能可靠，运行节能，经济实用的国产定型配套产品，保证满足生产工艺和管理要求。
1.5.2 项目主要技术指标
表1-1 项目主要经济指标汇总表
1.6 可研报告结论
本项目利用当地食用菌资源优势发展休闲食品加工产业,实现菌类附加值增加,提高农业经济效益,这一举措完全符合国家产业政策导向.项目建设采用先进技术,实施标准化生产管理,建设“高产、优质、高效生态”的优质商品猪生产场，对加快当地种植业发展和产业化经营水平、优化调整农业和农村经济结构，促进经济持续发展具有重要意义，项目投产能产生良好的经济效益和社会效益，具有一定的抗风险能力，因此该项目切实可行。
第2章 市场需求预测分析
2.1 国内市场
随着人民生活水平的不断提高和商品经济的进一步发展，食用菌产品不仅行销于国内各大市场，纵观我国食用菌市场状况可以看出，整个市场处于需求旺盛、价位不断攀登的态势，也就是说，食用菌市场处于上升境况，所以，菇农效益较好，经营者信心十足。20##年，大部分品种的鲜货价格，较20##年上升80%以上，有的品种甚至超过100%，预计未来食用菌市场行情依然看好，在本地区可以发展成为农林业的主导产业之一。
2.1 国外市场
近年来随着人们生活水平逐步提高，我国的食用菌产业快速发展壮大，国内外食用菌消费市场的需求也在不断变化和扩大。在中国及俄罗斯、韩国、日本、台湾、香港、新加坡、欧洲等国家和地区对松茸、香菇、猴头、姬松茸等多种食用菌需求量大增，上述产品十分畅销，市场价格居高不下，市场需求量巨大，市场前景非常广阔，经济效益十分可观。食用菌休闲食品加工项目适应国内外市场需求，能够起到开发食用菌市场潜力作用，对于改变食用菌品种的传统结构，抵御市场风险，提高食用菌生产的经济效益，具有十分重要的意义。
可以说未来十年当中，世界食用菌交易市场会呈现量价齐增的局面，会对我国食用菌种植及加工业形成有力的盈利保证。
2.3 食用菌价格展望
纵观20##年食用菌市场状况可以看出，整个市场处于需求旺盛，价位不断攀升的态势，也就是说，食用菌市场处于上升境况，所以菌农效益较好，经营者信心较足。20##年，大部分菌类的鲜货价格，如金针菇、杏鲍菇、真姬菇、秀珍菇、双孢菇等较20##年上升80%以上，鸡腿菇、大盖球菇、杨树菇、灰树花、姬松茸、盖囊菇、真姬菇、白背木耳、紫木耳、鸡从、松茸等高级菌类甚至超过100%，预计20##年食用菌市场行情依然看好。
第3章 场址选择及总平面布局
3.1 场址选择
3.1.1 选址原则
本项目为现代食用菌休闲食品加工企业，在卫生、工艺流程和环境等方面有其自身的行业要求，因此，场址除应符合一般建设项目所需的必要条件外，还应该满足以下要求：
1.交通便利，便于原料及产品的运输；
2.地势干燥，通风良好，便于排水；
3.水源丰富，水质良好，电供应可靠；
4.离居民区及主要交通应有足够的防疫距离；
5.周围没有污染环境的生产企业。
3.1.2 场址位置
项目位于珲春边境经济合作区内，珲春边境经济合作区自1992年10月21日动工兴建以来，累计投入32亿元，重点进行了基础设施建设，输变电线路、供热管网、通讯设施、道路等设施完善，可满足项目建设需要。
3.1.3 场址建设条件
（一）自然资源
珲春市自然资源非常丰富。境内有珲春、春化、敬信等几个沉煤盆地，煤炭探明储量7.78亿吨，远景储量12亿吨以上，是吉林省最大的煤田。全市森林覆盖率为76.5%，活立木总蓄积量为5,128万立方米。全市境内共有大小河流52条，水资源总量20.58亿立方米，人均占有水量12,770立方米。全市土特产资源1,000多种，盛产人参、鹿茸、蜂蜜、哈什蚂等名贵滋补药材和松茸、木耳等土特产品。
1、土地资源
珲春市的土壤主要分为灰棕壤、白浆土、草甸土、沼泽土、泥炭土、风砂土、冲积土、水稻土。东北部山区以灰棕壤为主，中部河谷地冲积土、水稻土、白浆土区以水稻土为主，是珲春市水稻生产中心；南部以草甸土和白浆土为主。全市土壤 PH 值：中性偏酸，大部分属于干地。全市耕地面积 20738 公顷，水田耕地面积 7520 公顷，旱田耕地面积 13218 公顷。
2、矿产资源
红柱石矿物资源 ：红柱石地质储量 50 万 t ，其红柱石含量 15-19.2 %，主要分布在珲春市春化镇东兴镇村一带。
玄武岩柱石矿物资源： 玄武岩储量 198Km 2 ，主要分布在珲春市密江乡中岗一带。
花岗岩资源： 目前已勘查花岗岩产地 6 处，地质储量 3.7 亿 t ，主要分布在密江乡中岗，清水，仁河洞一带。
白钨矿资源： 白钨矿 WO3 地质储量 905.67t, 主要分布在珲春市春化镇五道沟一带。
硅石矿资源： 硅石矿地质储量 490465t ，主要分布在珲春市英安镇里化村、春化镇杨金沟、五道沟一带。
灰岩矿： 灰岩矿，矿石质量 CaO53.42 %，地质储量 447 万 t ，主要分布在珲春市密江乡中岗一带。
泥炭资源： 泥炭地质储量 242.5 万 t ，主要分布在珲春市春化镇和敬信镇一带。
珍珠岩资源：（化学成分是 SiO 2 68.05-71.25% ， H 2 O1.68-3.97% ，平均膨胀倍为 18.2 倍） 珍珠岩地质储量 13.7 万 t ，主要分布在珲春市哈达门乡和马滴达村西北岭一带。
硅藻土矿： 硅藻土矿矿石质量三级品，地质储量 571 万 t ，主要分布在珲春市春化镇草帽顶子一带。
粘土页岩矿资源： 粘土页岩矿，地质储量 299.7 万 t，珲春市石兴村一带。
高岭土矿资源： 高岭土矿，地质储量 250 万 t ，主要分布在珲春市英安里化一带。
矿泉水资源： 天然饮用矿泉水有延边林管局珲春市果树矿泉水，珲春市金三角矿泉水，珲春市草帽顶子矿泉水，其中果树矿泉水达标元素含量 （ ㎎∧）锶 0.212-0.213 、偏硅酸 26.00-29.90 、水量 200m 3 /d ，出露方式是打井，已开采。
3、林业资源
森林面积 48 万多公顷，森林覆盖率 75.4% 每年采伐为 10 万 m 3 ，其中市林业局为 2 万 m 3 ，大林业局为 8 万 m 3 。
草源分为草地和林下草地，其面积 7.2 万公顷，牧业用地 3.6 万公顷，其中人工草地为 868.03 公顷。
牧场除三家子乡外均有分布，价格为：每年每公顷 20-80 元，现可提供牧场的最大面积为：1200 公顷。今年种植了 200 公顷猫尾草。
4、水资源条件
珲春市地处图们江下游，图们江由西北流向东南，市内河流均属图们江水系。全市境内共有大小河流52条，最大的河流是红旗河，全长187公里。
珲春市多年平均降水深为649.2毫米，降水量为34.6亿立米，多年平均地表径流量为19.46亿立方米，人均占有水量12，770立方米。已建成的老龙口水库开始蓄水，按照100万人口使用设计，足以满足珲春生产生活用水。
地下水资源总量为48593.8万立方米/年，可开采量为4815.1万立方米/年，已开采量为772.52万立米/年。
5、旅游资源
珲春市旅游资源丰富，具有优越的地理位置，秀美的自然风光，独特的人文古迹。中、俄、朝三国交界和东北亚几何中心，这是珲春市旅游业发展最坚实与有利的基础条件。珲春依山面海，气候宜人，植物繁茂，江河纵横，山川锦绣，自然风光秀美独特。珲春市历史悠久，目前共发现历史遗址、墓群、城址、碑刻、古建筑址80 余处，其中列为省级重点文物保护7处。
唐代渤海国遗址位于珲春市三家子乡八连城村北约 0.5 公里处，东距市区约 6 公里，西距离图们江约 2.5 公里，从出土文物认定，八连城是渤海时期的古城，并且是渤海国东京龙源府所在地，公元 785 年至 794 年，八连城曾一度是渤海国的都城，号称亚洲第二大城。
距珲春市区70公里的防川村是中、俄、朝三国交界的鼎足地带，登上由原军委副主席刘华清题词的“望海阁”极目远眺，三十华里外的日本海天水相连，碧海苍天隐约可见，近处中、俄、朝三国风光尽收眼底，真可谓“鸡鸣闻三国，犬吠惊三疆”。沿途有朝鲜族民俗村、圈河口岸及大桥、洋馆坪路堤、张鼓峰事件博物馆、莲花湖公园、沙丘公园、防川哨所、土字牌、龙山湖等旅游景点，还可乘船游览图们江，一眼望三国尽情领略中、朝两国边境风光。
（二）气候状况
珲春市地处北半球，近日本海地区，属中温带近海洋性季风型气候区，又因西部、北部有高山作天然屏障，形成了冬暖夏凉的气候特点，候温和湿润，冬暖夏凉，全年日照时数为2322小时，历年平均气温为5.65℃，极端最低气温为-32℃，极端最高气温为36℃，无霜期为140-160天，秋霜多在9月下旬出现，历年平均总有效积温为2586.6℃，平均降水量为617.9毫米，年平均风速为3.6M/S.珲春市气候属中纬度、中温度、近海洋性季风气候区，由于靠近日本海，所以冬夏气候受海洋的影响十分显著。其主要特点是，冬季不太冷，夏季不太热，气候温和潮湿、雨量充沛，适合各种农作物栽培。8月份平均气温21.2℃，是盛夏避暑之胜地。
（三）社会经济状况
1、工业
近年来，珲春工业得到了快速发展，初步形成了“能源水电、林产品加工、服装纺织和信息电子”四大支柱产业。 目前，珲春已形成了较完备的工业体系。现有能源水电、木制品加工、纺织服装、电子信息、医药保健、有色金属、建筑材料、农副海产品和一般加工业九大工业产业。其中，能源水电、木制品加工、纺织服装和信息电子四大行业发展迅速、推动作用显著，支撑了全市工业的半壁江山。工业在全市国民经济中的地位不断上升，近年来工业对GDP增长的贡献率基本上在50%左右，20##年珲春市工业上缴税金收入占全市财政收入的70%左右。特别是四大支柱产业起着举足轻重的作用，已成为推动珲春市工业化进程的主要动力。
以珲春边境经济合作区为龙头，工业经济快速发展，区内现有韩、日等国内外企业257家。韩国特来株式会社、日本小岛衣料株式会社、紫金矿业集团公司、中国宝利通信公司、深圳深林王木业公司等一批重点企业健康发展。
珲春电厂三期扩建工程已获国家批准，珲春矿业集团新改扩建完成后，将由年产原煤120万吨达到年产原煤450万吨。
合作区累计投资32亿多元，完成了5平方公里起步区的供水、供电、通讯、供热、道路等“八通一平”基础设施建设，建设了标准工业厂房、保税仓库、边贸市场、酒店、学校、医院等配套设施，改善了合作区投资硬环境，为迎接图们江区域新一轮开发热潮的到来打下了坚实基础。
2、农业
珲春市农业人口6.87万人，20##年，农民人均收入 元，全市土壤 PH 值为中性偏酸，大部分属于干地，全市耕地面积 20738 公顷，水田耕地面积 7520 公顷，旱田耕地面积 13218 公顷，村、田、路、渠、电、通信等农业生产条件优越，实现了农田水利化、作业机械化、种植良种化、栽培科学化、是全省农业先进地区。
3、电力
珲春市拥有自己的电厂--大唐珲春市发电有限公司，已有两台33万千瓦机组并网发电，年发电量可达45亿度，可为高耗能企业提供充足的电力保障。到“十二五”期间，大唐公司计划进行三期工程建设，再扩建两台60万千瓦供热发电机组。三期工程投产后总装机容量将达到186万千瓦，成为吉林省大型电力企业之一，年发电量预计将达到85亿度。
4、交通
珲春地处东北亚几何中心，是我国通向东北亚各国的窗口，中、俄、朝三国交界，中、朝、俄、韩、日五国水路相通，是中国从水路到达韩国东海岸、日本西海岸乃至北美、北欧的最近点。周边分布着俄罗斯的波谢特、扎鲁比诺、海参崴和朝鲜的罗津、清津等多个天然不冻港，是东北亚国际海陆联运的最佳结合点。珲春目前拥有4个国家一类口岸：中俄珲春铁路口岸、中俄珲春公路口岸、中朝珲春圈河口岸、中朝珲春沙坨子公路口岸，除此之外还有正在申报的中俄分水岭公路口岸。
（1）公路：有珲春到长春高速公路一条（G12珲乌高速公路），其中的吉林---珲春段森林极为茂密， 夏季森林，湿地，田野交相辉映，景色堪比欧洲瑞士或北欧。珲春市境内共有国、省、县、乡公路46 条，总里程687.147公里。其中珲春至图们国道1条，里程为28.646公里；圈河至省界省道1条，里程为170.001公里；珲春至大荒沟、大荒沟至汪清、珲春至长岭子、珲春至沙坨子、圈河至防川等县道5条，里程为102公里；乡道39条，里程为386.77公里。公路技术等级分别有一级公路 9.986公里，二级公路170.55公里，三级公路107.9公里，四级公路374.081公里，等外公路24.9公里。目前已基本形成了连接全市、通往内地、通向国外的公路网络。
20##年1月11日，珲春国际客运站正式开业迎客，占地面积40,000平方米，建筑面积6,824平方米，总投资3,439万元，日发送旅客能力10,000人次，是目前我市建成的第一座现代化国际客运站。该站投入运营后，营运车辆将达到248辆，班线59条，发车方向辐射全省各地、市、县、邻近省以及俄罗斯和朝鲜。
（2）铁路：吉林至珲春高速铁路客运专线铁路已经开工，将于20##年竣工通车，这条客运专线建成后，珲春至长春的旅行时间将缩短至2.5小时；中俄珲卡铁路有望年内恢复开通，可直接通向俄罗斯境内各大港口与陆路站点；全长218公里的珲春-东宁铁路已经批复可研，正在搞前期设计；珲春甩弯子到朝鲜训戎里的铁路也进入项目建议阶段。
（3）海路：20##年6月8日早晨5时30分，随着“永合号”货轮在俄罗斯扎鲁比诺港鸣笛起航驶向韩国釜山港，一条由中国、俄罗斯、韩国共同开发的珲春经俄罗斯扎鲁比诺至韩国釜山的陆海联运定期航线正式开通。“黄金水道”再添新军。珲春至俄罗斯扎鲁比诺至韩国釜山陆海联运航线是从珲春陆路至俄罗斯扎鲁比诺港转水运至韩国釜山港的集装箱货运航线，承担海上货物运输，全长约450海里，航行时间仅需40多小时。该航线开通后，将实现每周往返一个班次。具有运距短、时间省、成本低等优势。
（4）航空：珲春至延吉国际机场96公里，可直达北京、上海、沈阳、大连、烟台、广州、青岛、长春、首尔等地。
3.2 总平面布局
3.2.1 布局原则
1. 分区布局：在满足生产工艺流程的前提下，做到功能分区明确，各功能区布置应符合卫生、检疫的有关标准。
2. 有利生产：在厂区内按生产工艺流程顺序布置，应便于食用菌的清洗、冷冻、储存、通风，使物料运输作业线最短，生产最便捷。
3. 节约用地：场内建筑物在满足卫生和消防标准的前提下，各建筑物布局应紧凑、整齐，以节约土地和基础投资，做到经济实用，科学合理。
4. 净污分开：为防止净物与污物因使用和运输过程造成交叉接触，场内洁净生产区和非洁净生产区要用隔离带严格分开，洁净道与污染到分开使用，避免交叉。
3.2.2 总平面布局
项目包括菌种场和加工厂，其中菌种场为于密江乡，年产量500万袋；加工厂位于合作区内，共10万平方米。加工厂本着相对集中、交通便利、运输成本经济合理，最大限度杜绝感染的原则，根据生产工艺要求，按功能分区原则，结合厂区地势、地形、风向等局部气候特点，将全厂分为生活管理区、生产区及包装区三个部分，总平面布局见附图。
（1）生活管理区：位于厂区北侧，生活管理区和生产区之间用砖墙分隔开，生活管理区内设办公室、食堂、职工宿舍等生活管理设施和水泵房、供暖间、配电室等公用设施，更衣、淋浴间设在进入生产区的门口，每天生产人员进出生产区必须更衣、消毒。厂外人员由门卫北侧进入生活区。
（2）生产区：位于厂区南部，内设4条生产线和烘干机械设备2000台(套)
（3）原料区：位于厂区东部，内设冷冻库。
（4）成品区：位于厂区西部。
3.3 道路运输
道路分为厂内道路和与开发区主干道相通的厂外道路，都为混凝土水泥路面。厂区东侧有一条通往外部的主干道，路宽10m，厂内使用叉车、推车等运输工具。厂区自东向西为贯穿厂区的主干道，宽度为10m；有主干道通向各生产区域的道路为厂区次道路，宽度为6m；其余道路宽度为4m，厂内道路主要用于运送原料、辅料、半成品和成品的通道。厂内道路面积2000㎡，见总平面布置图。
3.4 厂内绿化
绿化是本项目工程设施的重要组成，厂区内绿化可净化空气，美化环境，改善生产和生活条件，激励工作精神。生活管理区以美化、观赏植物为主，生产区以抗污染性能强、净化空气性好的植物为主。厂区主干道两侧以乔、灌植物结合，达到防风、防尘、防污染的目的。厂内花坛空余地带种草种花进行绿化。
3.5 厂区技术经济指标
表3-2厂区技术经济指标
第4章 项目设计（建设）方案
4.1 生产规模
投产后，年产食用菌1万吨、休闲食品食用菌脆片3000吨、食用菌脯3000吨、食用菌素肉 4000吨。
4.2 技术方案
食用菌是世界性的健康食品、功能食品，它不仅含有丰富的蛋白质、维生素等，而且含有很多生理活性物质，如高分子多糖体、三萜类化合物等，这些物质对于维护人体健康，起着重要的作用。食用菌休闲食品（食用菌脆片、食用菌脯、食用菌素肉干等）是利用现代食品加工技术，进行的食用菌的深度开发产品，它改变了食用菌传统的食用方法，集休闲与营养保健于一体，为消费者提供了更多的选择。
4.3 生产工艺流程：
原料→挑选→灭菌→回潮→计量→压缩成型→固形干燥→包装→入库。
选料：收购优质原料，已颁布产品标准的应收购二级以上产品。原料购入后，需进一步认真挑选，剔除杂质以及虫蛀、变色、变质、破碎原料。
灭菌：将原料按常规方法进行严格的高温灭菌，杀灭原料中虫卵、病菌等有害生物。
回潮：压缩前的原料要经喷水回潮，使其在压缩时不破碎，又便于成型。根据品种不同，原料的含水率大小不同，喷洒一定量的水分。喷水时，一定要喷洒均匀，边喷水边翻动，喷水后要闷一会，使其回潮均匀一致。
计量：根据成品块重标准和原料含水率，计算投料量，称重时要准确无误，确保成品重量误差符合标准。
压缩成型：采用专用压缩成型设备，根据品种、原料的不同及含水率的大小，确定压强和保压时间，一般压强在19．6～39．2帕，保压时间在4～6秒。往模具内投放原料时，要投放均匀，以免成型后缺边少角，影响产品完整和感观标准。块形6厘米×4厘米×1厘米，块重25克。
固形干燥：成型后的产品极易反弹，要用固形夹夹紧，送到干燥室进行干燥，经过10小时干燥后，即可保持形状不变，此时可将夹子打开，松散摆放在干燥筛上，再经过继续干燥后即得成品。干燥室的温度应控制在40℃左右为宜。
包装入库：选择块形完整、表面光洁的压缩块进行包装。首先采用玻璃纸每小块1包装，每小块再装入小纸盒内，一般以每20小块为1个中包装，定量为500克。中包装后再用热收缩膜包装。通过以上3次包装，可以有效防潮和防止杂菌侵袭，产品保质期达3年。最后用瓦楞纸箱按每10千克1箱包装入库。库内温度保持常温即可，但要通风良好、绝对防潮，不得与有毒有害物品同放，注意防鼠害。加工的干食用菌压缩块产品应符合GB7096—86干食用菌卫生标准。感官标准为具该品种应有的色泽、气味与滋味，无异味。外观状态应符合块形完整、表面光滑、结构紧密的要求。
4.4 土建工程
4.4.1 建设内容
厂区建设内容包括成产厂房、办公楼、原料库、成品库、水泵房、配电室、大门、围墙等。
表4-2 主要建（构）筑物一览表
4.4.2建筑形式
根据当地气候条件，厂房采用框架结构，主体骨架采用以钢接或者铰接相连接而成构成承重体系，防腐性能好，现场装配简单快捷；屋顶覆盖做好隔热防寒，最大限度降低辐射热，覆盖物采用100㎜彩钢夹芯板；通风方式以侧窗自然通风为主，结合屋顶自然通风机，使舍内达到通风换气的需要。配套公用设施和生活管理用房，按当地民用建筑做法，建筑形式采用砖混结构或砖木结构，三层楼房。
4.5 设备选择
加工设备一定要选择国内专业生产厂家的定型设备，其余生活及办公设备，供水、电、暖设备，也要坚持采用技术先进，性能可靠，运行节能，经济实用的国产定型配套产品，保证满足生产工艺和管理要求，各种设备的选用见表4-4。
表4-4 加工设备选型
4.6 物料供应
4.6.1 原材料供应
加工厂每年需要消耗的食用菌原材料，基本由密江种植场供给，不足的地方从珲春其他菇农手里采购。
4.6.2 给水排水
加工厂给水水源、厂区成产、生活、消防用水均采用自来水，水质应符合生活饮用水卫生标准。
4.6.3 供电
整个厂区的电源由设置在饲料加工区的配电室以电缆直埋方式引来。厂区采用树干式与放射式供电相结合的方式，主要负荷采用单独回路供电。电机采用磁力启动器直接启动，生产区配线全部采用BV铜芯导线，穿线槽以暗敷设为主，个别地方可采用明敷设。生活管理用房按国家照明设计规范设计，厂房照度按每平方米4W设计，主要利用白炽灯照明。有特殊要求的场所，如淋浴消毒间采用防水防熄灯具，并采用双控开关。
4.6.4 供暖
所有建筑物供暖均采用暖气供暖，加工厂由合作区统一供热，本厂不建采暖锅炉房。为解决本厂生活生产用热水，建一个0.25吨常压热水锅炉即可满足人员生活用热水需要。
第5章 环境保护、劳动安全与节能措施
5.1 环境保护
5.1.1 主要污染源
（1）施工期间的主要污染源
扬尘和废气：主要是施工机械、运输车辆等产生的扬尘以及车辆产生的尾气。
废水：主要为建筑废水和施工人员的生活污水。
噪音：主要噪声源为施工机械及运输车辆。
固体废弃物：固体废弃物主要是建筑垃圾和施工人员的生活垃圾。
（2）生产运营期主要污染源
废气：主要是运输车辆的尾气、锅炉烟尘等。
噪音：主要噪声源为施工机械及运输车辆。
固体废弃物：固体废弃物主要是建筑垃圾和施工人员的生活垃圾。
5.1.2 综合治理措施
（1）施工期间
加强对施工场地扬尘的治理，施工产生的弃土要及时外运，防止雨天和风天被冲走和吹走，建筑材料，尤其是水泥、细沙的堆放地要设防雨棚盖。限制使用老、旧、尾气排放多得机械和车辆。施工期间炊饮产生的生活废水禁止随地泼洒排放。施工固体废弃物中的生活垃圾集中堆放后统一处理，施工弃土和建筑垃圾应及时清运处理。
（2）生产运营期治理措施
合理规划厂内的通风和设置绿化隔离带，定期场地消毒，搞好环境卫生。由通风风机、生产设备所产生的噪音，用选购噪音低的设备来进行防治。生产废弃物和生活垃圾分类堆放，及时运到垃圾处理厂。
5.2 劳动保护与安全卫生
贯彻“安全第一、预防为主”的方针，消除不符合安全规定与不符合工业卫生标准的因素。使该项目投产后符合国家及地方的有关法律法规和标准，确保劳动者在生产过程中的安全和健康，保证项目正常运行。
5.2.1 消防
该项目新建工程有猪舍、管理用房、原料库、成品库等，各类建筑物产生的火灾危险性属于防火规范规定的丙类。本着“以预防为主，以消防为辅”的原则，采用可靠的防火、灭火措施，杜绝火灾的发生，以确保安全生产，人身安全和国家财产不受损失。建筑物内外设置消防栓，配备灭火器。厂区内设消防水池，各种建筑设施合理布局，满足消防要求，并设置环形消防通道形成有效的消防系统。设置值班岗位，密切监视，防患于未然，一旦火灾发生，可以做到及时扑灭。
5.2.2 卫生防疫
为保证食用菌安全生产，包括人身安全、物资财产安全和生产安全。生产人员除物料运输和厂内清洁卫生外，绝大部分生产活动是在室内进行的，属一般劳动作业。项目生产所需原料和生产的产品无毒、无害，同时，生产流程安全可靠，对生产人员不会产生危害。应注意全厂电器设备的防火，工厂内外与工厂内通道照明设施，供操作使用。制定岗位安全操作规程，定期检查贯彻情况。项目在对防暴雨、防洪水、防雷击等自然灾害方面有对应工程措施，以确保安全生产。
5.3 节能与节水
5.3.1 节能措施
（1）建筑外维护结构用新型复合保温板，合理设计采暖降温标准及设备，提供高能源利用率，降低能源消耗。
（2）采用先进的技术和设备，满足环保和节能要求。
（3）对热力管网系统采取有效的保温措施。
（4）供电设备选用新型节能变压器和配电、电控设备，系统选配自动补偿电力电容器柜，提高功率因数，实现节能运行，选用节能型电机，确保节能效果。
（5）完善企业能源管理制度和机构。生产装置均设置完备的能源计量表计量，并明确管理责任，防止跑、冒、滴、漏，提高节能管理水平。
5.3.2 节水措施
（1）采用节水型工艺和设备，提高水资源利用率，降低水资源无效消耗。
（2）提高工艺用水回收利用率，充分利用处理后的污水做绿化用水。
（3）供水系统采取防渗、防漏措施。
第6章 企业组织、劳动定员及人员培训
6.1 组织结构
本项目建成后，实行总公司领导下的总经理负责制。实行全员劳动合同制，制定严格的人事制度、财务制度。项目经营期间，在公司的统一领导下，实行企业化经营管理，财务独立核算。
各部门职能如下：
1、办公室：负责各个部门之间调配与管理，文秘及日常厂内事务。
2、技术部：负责技术的科研开发，为项目提供技术支持，日常技术管理。
3、生产部：日常厂内生产安排，负责日常生产。
4、供销部：负责市场开发、产品销售及原材料购进。
5、财务部：资金筹措、调配及日常财务管理。
6.2 劳动定员
为了加强管理，提高劳动生产率和经济效益，本项目定员100人，其中：生产人员70人，技术管理人员15人，辅助生产人员10人，其他5人。所有人员全部实行劳动合同制管理。
6.3 人员培训
该项目为高科技项目，人员素质对该项目的正常运营、长期稳定发展至关重要。为实现企业发展目标，将把人员的技术培训作为项目运行机制中不可缺少的中心环节，通过培训来提高员工和种植户的科学文化技术水平，提高员工的科技水平，提高种植户的种植水平，使公司总体素质提高的一个新水平，为项目的运行及向高科技企业发展奠定基础。技术培训分为上岗培训、定期培训、专项培训等。每个员工在上岗前进行集中培训，经考试合格后才能上岗工作。
6.4 项目运行机制
坚持政府引导，企业自主开发的原则，采取自己种植自己加工的模式，通过推广优质品种，培育自有品牌，逐渐扩大影响范围，使其形成较大经济规模，提高企业的知名度，打造知名品牌。
第七章 总投资估算及资金筹措
7.1 投资估算编制依据
项目总投资包括：土建、设备、其他基建费、预备费、建设期利息和流动资金等内容，参照当地实际建筑投资定额，依据国家计委和建设部联合颁布的《建设项目经济评价方法与参数》中的新建和改扩建项目评价方法进行投资估算，编制依据如下：
（1）各专业设计提供的有关单项工程量，新（改）建规模、基础设施、设备及安装工程，省内外当前同类型工程的参考价格；
（2）当地各种投入物、产出物市场价格，当地建筑工程预算定额及价目表，近期建筑材料及设备的市场价格；
（3）工程建设其他费用，包括可研和设计费、招标费、许可证、监理费、质检费、建设单位管理费等前期准备费。按土建工程、公用工程及其他、设备及安装费用的5%计算，有关费率选取参照农业项目建设工程投资估算编制规定。
（4）预备费按基本建设投资（包括土建工程、公用工程及其他、设备及安装费、工程建设其他费用）的8%计算。
7.2 投资估算
7.2.1 土建投资
主要包括厂房、办公楼、道路、围墙等方面的教案设，具体数量及单价见表，土建投资为4000万元。
7.2.2 设备工器具
食用菌加工所需设备仪器数量，单价见表8-2，经计算，设备及安装费为1200万元。
7.3 总投资及投资构成
7.3.1 基本建设投资估算
（1）土建、设备、五行资产投资等费用根据项目的实际需要计算而得。
（2）预备费包括基本预备费和涨价预备费，基本预备费取基本建设投资基本费用的8%，项目在一年内建成。
（3）根据规定，该项目无基本建设投资方向调节税。
7.3.2 建设期利息
该项目全部为企业自有资金建设。
7.3.3 流动资金估算
第8章 财务评价
该项目经济评价依据国家发改委和建设部颁布的《建设项目经济评价方法和参数》规定的原则与方法进行。在市场需求预测、生产规模、产品方案、工艺技术方案、原材料供应、工程建设方案及实施计划等基础上进行项目的经济评价。本报告对项目进行财务盈利能力分析、敏感性分析。
8.1 财务估算
该项目财务估算之行国家现行的《工业企业财务制度》、《农业企业财务制度》以及增值税暂行条例和企业所得税暂行条例等有关政策、法规、参考地方优惠政策。该项目视为新建工程，在计算中对项目总体效益进行现金流量分析。
8.1.1 价格预测
考虑到将来市场发展趋势，该项目的投入、产出物之间的相对价格变化不会太大，故财务评价中的所有投入、产出物价格皆采用当前市场价，主要投入产出的数量价格标准见附表。
8.1.2 项目销售收入
项目每年主要的产品是食用菌休闲食品，正常运行年销售收入达到 万元，年产品产量以及销售收入见附表。
8.1.3 总成本估算
1、直接生产成本
直接生产成本指原材料、燃料、动力和工资等方面的支出，项目直接生产成本见总成本表。
2、修理费
修理费包括所有固定资产的大、小修理，按土建原值的2%设计，按其原值的4%提取。
3、管理费
总成本表中的管理费指管理部门为经营该项目而发生的支出，不包括管理人员工资、固定资产折旧、维修费和流动资金利息。
4、税务
根据当地有关税收条例，本项目执行合作区现行税收优惠政策。
5、流动资金估算
即项目年运行费，采用分项估算法估算，本项目主要由人工费、水电开支、销售等费用组成。
6、折旧和摊销固定资产折旧采用直线法平均计算，计算时先扣除残值（即原值的5%），递延资产和无形资产按10年摊销，各类固定资产的折旧和无形资产、开办费的摊销年限如下：
（1）房屋、建筑物等土建：20年
（2）各种设备：10年
项目的折旧和摊销从第二年开始计算，每年的折旧和摊销情况见附表。
9、财务费用
项目的折旧和摊销从第二年开始计算，每年的折旧和摊销情况见附表。
10、计算年限
根据建设方案，项目计算期为10年，全部建设任务在项目开始执行一年内完成。
8.2 盈利能力分析
8.2.1 利润及其分配
计算期各年的利润及其分配情况见利润及利润分配表，盈余公积金按税后利润的10%提取。根据收入表、总成本表、损益表计算，达产期内销售收入2700万元，年均总成本370万元，年均利润2260万元，投资利润率为73%，投资回收期2.61年，各项指标符合要求，项目投资能获得良好的效益，项目的各项盈利能力指标见附表财务数据表。
8.2.2 财务盈利能力分析
按基期价计算的全部投资现金流量表见附表。按全部投资计算所得税后内部收益率为7.2%，高于基准收益率6%，净现值为195万元（基准贴现率为6%），动态投资回收期14.24年（含一年建设期），静态投资回收期10.96年（含一年建设期），各项指标都符合要求，由附表资金来源与运用表可以看出项目计算期内各年中第一年资金平衡，以后各年资金盈余，项目资产状况较好。
8.3 不确定分析
8.3.1 敏感性分析
影响该项目经济效益的主要因素有：建设投资、经营成本、销售收入等，本项目将分别以全部投资为基础分析基建投资、运营成本、销售收入变化对所得税后内部收益率的单因素影响。
8.3.2 盈亏平衡分析
本报告对该项目的生产能力利用率进行盈亏平衡点分析。以生产能力利用率表示的盈亏点位28%，表明该项目只达到设计生产能力的28%时，企业就可以保本，表明项目在获利上有较大的空间，有规模效益。
8.4 财务评价结论
项目年均可获净利润2260万元，内部收益率达70%，投资利润率73%，财务净现值2260万元，虽然项目前期投资较大，但有很强的盈利能力，在运行期内很快就能收回投资，尽管投资方案存在一定的风险，只要在市场销售和成本管理方面加大力度，项目在财务上是可行的。
第九章 结论
本项目利用当地食用菌资源优势发展食用菌休闲食品加工产业，提高食用菌附加值，提高农业经济效益，这一举措完全符合国家产业政策导向，采用先进技术，实施标准化生产管理，建设“高产、优质、高效生态”的现代规模化种植场，对加快当地农林业发展和产业化经营水平，优化调整农业和农村经济结构，促进经济持续发展，加快农民脱贫致富和小康社会建设步伐具有重要意义。项目能产生良好的经济效益和社会效益，具有很强的抗风险能力，因而该项目可行。