食用菌种植项目 可行性研究报告

建设单位：（拟名）

编制日期：20xx年5月16日

目 录

一、项目概况

二、项目建设的必要性和可行性

三、项目市场供求分析及预测

四、项目建设地点选择分析

五、生产工艺技术方案

六、项目建设目标

七、项目建设内容、规模和投资概算

八、项目总投资及资金筹措

九、环境保护与安全措施

十、项目组织管理与保障措施 十一、效益分析与风险评价

一、项目概况

1、项目名称：年种植食用菌120万袋项目。

2、项目建设地点： 废弃的生产、生活基地）。

3、项目联系人：

联系电话：

4、项目建设类型：新建

5、项目建设规模与内容：新建年种植食用菌120万袋种植基地。

6、项目投资估算：项目总投资为379.66万元。其中固定资产投资为116万元，

流动资金263.66万元（逐步投入扩大规模）。

7、效益分析：项目建成后，年创利税96.34万元，农民增收：农作物废弃的桔

杆、桑树条等50.7万元＋基地做工工资57.6万元＋100万袋菌袋利润收入（×

0.8元／袋）80万元，三项合计，农民增收188.3万元。

二、项目建设的必要性和可行性

(一)必要性

1、食用菌营养丰富，肉质细嫩，味道鲜美，且具有解毒，防癌抗癌之功效，是

非常好的营养保健食品，深受广大消费者的青睐，被誉为“健康食品”。

2、食用菌符合人们消费需求。

3、食用菌种植劳动强度低，可有效利用农村年龄较大的闲散村民，能有效的增

加村民收入。

4、1222有着丰富的种植食用菌原料资源，农作物废弃的桔杆、桑树条等是种植

食用菌最好的原料，既保护了环境又增加了农民收入。

5、该种植基地位于千里嘉陵第一曲，随着旅游业的开发将成为游客选购绿色健

康食品的首选之地，也将成为千里嘉陵第一曲一旅游亮点。

综上所述，建立食用菌种植基地是非常必要的。

(二)可行性

项目建设以市场为导向，在当地政府政策支持下，公司将走“公司+土地+

农户”的产业化道路，即公司提供技术、低于成本价提供成品菌袋、菌种，交由

村民养护，公司按保护价收购，此办法能充分发挥1222农业大市，农村年龄较

大的闲散村民多的优势。本项目的建设对推动1222种植业良性循环，做大优化

产业结构及农村经济结构的调整，对1222种植业产业化、规模化经营有着促进

作用和样板示范作用，对促进农民增收和财政增收有着极其重要意义。以企业为

龙头，基地为背景，农户为依托，企业得到农民得益，国家稳定，从而促进1222

农业经济快速发展，项目的建设切合1222农业发展方向，是非常可行的。

三、项目市场供求分析及预测

(一) 市场分析

1、国际食用菌市场现状。根据有关部门分析，全球食用菌消费在不断增加。产

需出现缺口，库存不断减少，食用菌价格提升空间较大，今年新增供给不足当年

需求，缺口继续扩大。

2、 国内食用菌市场现状。近年来，随着人口的不断增长和人民生活水平的不断

提高，食用菌需求量却表现为稳长。 3、1222食用菌种植现状。目前1222无一家标准化、规模化食用菌种植基地。

(二)、市场预测

1、国际食用菌市场预测。近年来，国外由于种植食用菌原料不足，生产劳力成

本较高，食用菌种植增幅较慢，但是，全球消费却在不断增加，因此，在近年内

食用菌价格相对看好。

2、 国内食用菌市场预测。随着人口的不断增长和人民生活水平的不断提高，人

民对绿色食品--食用菌的需求在不断增长，这为项目建设提供了广阔的发展前

景。

四、项目建设地点选择分析

由于当地党委、政府对引资创办企业非常重视，有很好的投资环境。且原

水电八局修建青居电站生产、生活基地有较好的废弃场地，可大大地节约投资，

虽道路较差，但随着新农村建设道路会很快改善。、电力发达，通讯、电力可以

保证，为项目建设信息交流和今后产品销售提供便利，对项目建设和管理提供了

良好条件。

五、生产工艺技术方案

1、社会技术基础。1222适于食用菌种植，且老百姓习惯食用食用菌，因此社会

技术基础良好。

2、项目需要的技术力量。该項目将与成熟的菌业公司联姻，聘请有丰富经验的

技术人员，且大专院校、科研院所众多，食用菌种植研发能力强，这将为项目开

展积累了成熟的技术经验，提供可靠的技术基础。

3、主要技术工艺流程。原料粉碎→拌合→装袋→高温消毒→接种→养护管理→

采摘→分级→包装→盐渍→产品精加工（拟建加工厂）。

六、项目建设目标

1、新建年种植食用菌120万袋项目。原料粉碎车间一个，拌合、锅炉车间各两

个。无菌接种车间一个、培养室一个、500平方米出菇大棚三十个、盐渍池二十

个、产品精加工车间一个（拟建）。

2、 配套建立食用菌种植研发、加工质量和卫生安全检测实验室一个。

七、项目建设内容、规模和投资概算

见≤食用菌种植项目厂房、设备及付属设施概算预算≥

八、项目总投资及资金筹措

项目建设中建设及设备投资116万。流动资金263.66万元。二项合计，项

目总投资为379.66万元（逐步投入扩大规模）。实行股份投资建设。

九、环境保护与安全措施

1、环境保护。本项目中新建的食用菌种植基地，在生产中产生的废菌袋、菌把

采取以下处理方案：废菌袋、菌把经加工作为上等饲料，集中销售给养殖企业发

展禽畜产业，也可供给农户用作有机肥料或制作木炭（拟建木炭加工厂）。不会

对环境造成污染。

2、安全措施。建设中严格按照土建项目施工安全要求，建立安全工作制度，确

保施工人员规范操作施工，保障施工人员安全，特殊工种，要求持上岗证上岗。

3、消防措施。严格按消防规范要求，建设和安装消防设施。

十、项目组织管理与保障措施

1、组织机构。成立項目建设小组，招聘2-3名专业人员专职跟踪项目建设，确

保项目建设。

2、实行项目法人责任制。项目业主为法人，按项目法人责任制要求，项目法人

对项目工程质量终生负责。

3、项目质量管理。项目建设严格按规定实行招投标，设计与施工必须由有资金

的单位进行，严格进行工程质量检验或质量监理，保证工程质量合格。

十一、效益分析与风险评价

(一)效益分析

1、经济效益

年种植食用菌120万袋项目，可年创利税96.34万元，农民增收188.3万元，经济效益显著。祥見≤食用菌种植项目成本核算≥

2、社会效益

项目建成后，形成固定资产116万元，可带动食用菌的产业化经营，促进食用菌质量提高及产品流通，最少可安排农村闲散村民150人、下岗人员20人就业，减轻社会就业压力。社会效益显著。有力地增强农业生产后劲及全面提高土地综合生产能力，为发展种植业生产打下坚实的基础，为种植产业发展起到典范作用。

(二)风险评价

项目建设是加强农业的基础地位，大力发展社会生产力的重要举措，对稳定食用菌产业的长效发展有利。项目的投入，经济效益明显，社会效益显著，项目建设不存在风险问题或风险极小。

附：1. <<食用菌种植项目厂房、设备及附属设施概算预算>>表

2. <<食用菌种植项目成本核算>>表

建设单位：（拟名）

20xx年5月16日

第二篇：年产20xx吨食用菌深加工项目可行性报告

年产2000吨食用菌深加工技术改造及新建厂房

可行性研究报告

第一章   总   论

1.1项目单位基本情况

1.1.1概况

项目单位名称：湖北万和食品有限公司

所有制形式：有限公司

发展历程：湖北万和食品有限公司成立于20##年4月，经过七年多的艰苦创建，在各级地方政府的大力支持下，已逐步发展成为集种香菇,黑木耳,种植,加工,包装,出口创汇、年销售2000吨、出口1900吨的林业产业化龙头企业，所种植,加工远销欧州和美州,和东南亚等地，而且通过香菇深加工产品——香菇丝，在国内食品加工厂企业中也是首创，极大部分产品出口到东南亚等国家；现有产品类型：香菇切片、香菇丝、香菇粒。

主营业务：香菇、黑木耳、香菇即食产品。

管理制度：公司按照“产权清析、责权明确、科学管理”的模式建立健全现代企业管理制度，实行由股东会领导下、总经理责任制，并建立了《财务管理制度》、《公司员工管理办法》、《产品质量管理制度》、《新产品开发制度》等相关制度，公司目前设有生产部、财务部、后勤部、销售部等相关部门。

人员结构：公司现有员工160人，其中种类技术人员30名，公司还不定期组织员工到华中农业等大专院校进行培训，专把本公司食用菌种植研究基地作为该校的实习基地之一，公司还聘请了大专院校教授和市、专业技术人员作为技术顾问。

1.1.2财务状况

20##年，项目单位资产总额6000万元，固定资产2140万元，流动资产4100.23万元，负债总额1026.97万元，所有者权益4306.84万元，实收资本500万元，营业收入7542.39万元，净利润509.64万元，营业利润率 17.4 %，净资产收益率14%，投资报酬率11%，资产负债率22%，流动比率116%，速动比率57%。

1.1.3法人代表基本情况

公司法人代表胡继成，为企业的主要投资人之一，现年32岁，本科学历，农业师职称，本人热爱学习，本着“做一行，爱一行”的敬业精神，近几年潜心研究香菇深加工技术，熟悉食用菌全部流程，同时注重理论与实践相结合，关注市场信息，有着良好社会信誉，无任何不良记录。

1.2项目建设方案

1.2.1项目名称、建设性质及建设地点

项目名称：年产2000吨食用菌深加工技术改造及新建厂房项目。

建设性质：新建。

建设地点：随州市随县经济开发区。

1.2.2建设规模及产品（或经营）方案

建设规模：扩建初加工车间及配套设施，新建冷库、包装车间办公楼和职工宿舍，购置设备和发电设备等。主要建设内容是：

原有项目基础上，拟对以下4个功能区进行扩建：

    1、初加工生产区包括：所有食用菌原材料仓库及相关设备购置。

    2、包装车间区包括：更衣室,流水线包装和真空室。

3、冷库生产区包括：原材料冷库常年10度,成品仓库,常年15度车间、供暖、供水设备。

4、生活办公区包括：办公楼、职工宿舍等。

项目建成后从种植,收购,加工,到出口食用菌,年出口2000多吨,

1.2.3技术、设备、建筑物（主体工程）

技术来源及技术水平：湖北万和食品有限公司依托华中农业大学的科技力量，引进国内外优良品种进行规范化种植,加工。

项目建设设备：需购买筛选机,真空机,烘干机,包装机,打包机等各类主要设备64余台套，需资金1000余万元。

    项目建设需新建厂房等主体建筑工程5栋，共4.4万平方米，其中初加工车间   平方米，包装车间    平方米，新建办公楼和职工宿舍    平方米。其中仓库为简易结构，其余为砖混结构建筑。

建设期限安排：建设期限为2年，即20##年10月至20##年10月。组织管理方案：项目扩建实行招投标制、工程监理制和财务报账制。公司成立扩建项目专门领导小组和技术专家组，由郭国超先生担任组长，负责扩建项目的工程按质、按时的顺利完工。

项目建成后，公司年出口香菇2000吨,黑木耳1000多吨

1.3投资结构与资金来源

实际投资结构为：已投资3000万元，其中土地款760万元，建设加工车间及办公楼主体工程投资1200万元，设备投资1000万元，其他投资840万元，

资金来源：申请中央财政资金50万元，地方财政配套资金25万元，企业自筹2175万元

1.4项目效益

    经济效益：该项目建成投产后，特别产品出口项目投产后，该将由现在年出口1500吨食用菌增加2000多吨，年销售收入达到7000余万元，利税近600多万元。

生态效益：本项目实施符合国家相关产业政策，有利于生态环境保护和建设现代化农业，项目建设指导思想明确，思路清晰，依据充分。项目设施方案合理，建设规模适度，技术工艺线可行，本项目实施对培育优势主导产业，发展健康种植，促进劳动力转移，推动传统农业向现代农业转变，促进农业可持续发展和社会主义新农村建设具有重大意义。

香菇的营养价值高，肉质鲜嫩，味道鲜美，早就被人们视为上等佳肴，香菇也具有大补和养血的功效，能调心、养血、补气，具有增进食欲，防止神经衰弱和健忘，防止衰老，预防和治疗动脉血管硬化及高血压症。香菇种植简单，成本低，见效快，容易管理。随着人们生活水平的提前，香菇已为人们接受，并开始受到重视，需求量迅速增长，发展潜力很大，市场前景十分广阔。项目以繁育和推广“绿色无公害”食用菌产品为目标，以当地广大养殖户为依托，通过规范化的养殖技术指导，充分发挥企业“绿色无公害”食用菌养殖的龙头带动作用，促进广大农户的标准化及规模化养殖，创造优势产业，增加农民收入。

社会效益：项目直接带动了食用菌种植业的发展，促进了粮食和农副产品的转化，可以将人类不能利用的农副产品转化为食用菌类产品，节约了大量的林业资源。

实施后，将极大地调动农民生产的积极性，提高农业综合生产能力；带动当地经济发展，增加当地政府的财政收入，这对于当地政府继续增加农业投入，改善农村生产生活条件将起到良性的促进作用。同时，由于本项目推广规模化种植,加工，严格控制加工食用菌所造成的污染，因而对该地区减少环境污染以及整体环境保护产生积极的作用，这对于建设环境优美农村，密切党群、干群关系，建设社会主义“和谐”社会都能起到巨大的促进作用，进而推动农业经济的可持续性发展。同时还解决安置就业人员100多名，年为国家提供税收收入300余万元。

1.5可行性研究报告编制依据

1、《湖北省外经贸区域协调发展促进资金管理实施细则》通知精神

2、《国家农业综合开发办公室关于20##年国家农业综合开发产业化经营项目申报事宜的通知》（国农办〔2009〕9号

3、《20##年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》（国农办[2008]207号）

1.6综合评价

本项目实施符合国家相关产业政策，有利于生态环境保护和建设现代化畜牧业，项目建设指导思想明确，思路清晰，依据充分。项目设施方案合理，建设规模适度，技术工艺线可行，本项目实施对培育优势主导产业，发展健康种植，促进劳动力转移，推动传统农业向现代农业转变，促进农业可持续发展和社会主义新农村建设具有重大意义。

新的农村经济发展战略将以增加农民收入为目标，以提高种植食用菌和加工产业素质和市场竞争力为核心，突出品种优势、产业化经营、绿色特色品牌和可持续发展，走布局区域化、产业规模化、经营集约化、加工系列化和品质标准化之路。随县是传统有农业地区，近几年，全区发展种植食用菌已初见成效，种植业已成为随县农民脱贫、增收的突破口，努力加快建设加工主导产业的进程，将带动曾都区经济整体走强。公司食用菌种植进行“绿色无公害”推广项目，项目的实施不仅可实现可观的规模效益，满足市场需求，而且可促进当地农业结构的调整，对促进农民增收、建设小康社会具有重要的意义。预计本项目的实施后，可直接带动项目区5000多户农民共同致富，产生7500万元的连带效应，促进当地农村繁荣昌盛，社会效益十分显著。

本项目建设自然条件良好，技术较为成熟，产品市场前景广阔，既是食用菌生长的必然选择，也是促进农村经济增长和农民增收的有效途径，同时本项目符合国家产业发展方向，项目管理单位资金实力雄厚，并具有一批懂技术、会经营管理的食用菌专业管理队伍，这为项目的顺利实施奠定了良好的基础。项目建成后其经济效益、社会效益、生态效益明显，有一定抗风险能力，建议上级部门给予政策支持，以使项目尽早实施。

第二章  背景及必要性

2.1项目建设背景

食用菌的营养价值高，肉质鲜嫩，味道鲜美，早就被人们视为上等佳肴，香菇也具有大补和养血的功效，能调心、养血、补气，具有增进食欲，防止神经衰弱和健忘，防止衰老，预防和治疗动脉血管硬化及高血压症。香菇种植简单，成本低，见效快，容易种植和管理。随着人们生活水平的提前，香菇已为人们接受，并开始受到重视，需求量迅速增长，发展潜力很大，市场前景十分广阔。项目以繁育和推广“绿色无公害”食用菌产品为目标，以当地广大种植户为依托，通过规范化的养殖技术指导，充分发挥企业“绿色无公害”香菇养殖的龙头带动作用，促进广大农户的标准化及规模化种植，创造优势产业，增加农民收入。

2.2项目建设的必要性

    该项目是利用现有的食用菌种植技术和销售网络的基础上，扩建食用菌种植规模，实施人工加工，满足市场对优质商品香菇的需要，解决当地就业压力，增加当地农民收入，带动当地农业经济发展，是农业可持续发展的方向，意义重大。

2.1.1是加快种植业发展的重要举措

种植业是现代农业产业体系的重要组成部分。大力发展种植业，对促进农业结构优化升级，增加农民收入，改善人们膳食结构，提高国民体质具有重要意义。经过改革开放二十多年的发展，我国种植业实现了由农村副业向支柱产业地位的转变，成为活跃城乡市场、繁荣农业和农村经济、增加农民收入的重要增长点，发挥了其他产业难以替代的作用。随着社会的不断发展进步，城乡居民生活水平不断改善，对食用菌品的需求呈现增量提质的趋势，食用菌业生产市场前景十分广阔。我国食用菌业无论从数量上，还是产品品质上均有巨大的发展潜力，同时还具有明显的自身优势。项目建设对于加快食用菌业增长方式转变，大力发展健康种植，构建现代种植业产业体系，提高种植业综合生产能力，保障产品供给和质量安全，都具有十分重要的意义。

2.1.2是调整优化农业产业结构的迫切需要

推进产业结构调整和优化升级，是转变经济增长方式、提高经济增长质量的重要途径和迫切任务。食用菌业上接种植业，下连加工业，是实现农产品转化、促进种植业和农副产品加工业发展的重要关联产业。加快食用菌种植业的发展，对于提高人民生活水平和质量，加快粮食转化，拉动种植业增长，促进农业生态良性循环，延伸农业产业链，具有十分重要的现实意义。食用菌基地建设是推进食用菌业产业化进程，发展现代食用菌的基础和关键。加快科技成果转化，促进产业升级，提升食用菌业竞争力，是进一步提高产业化进程，实现食用菌业向技术集约型、资源高效利用型、环境友好型转变的必然选择。

2.1.3是全面繁荣农村经济建设小康社会的需要

党的十六大以来，党中央、国务院顺应时代要求，遵循发展规律，与时俱进加强“三农”工作，作出了一系列意义重大、影响深远的战略部署。坚持把解决好“三农”问题作为全党工作的重中之重，不断强化对农业和农村工作的领导；坚持统筹城乡发展，不断加大工业反哺农业、城市支持农村的力度；坚持多予少取放活，不断完善农业支持保护体系；持市场取向改革，不断解放和发展农村生产力；坚持改善民生，不断解决农民生产生活最迫切的实际问题。经过全党全国人民的共同努力，农业和农村发展呈现出难得的好局面：粮食连续4年增产，农业生产全面发展；农民收入持续较快增长，生活水平明显提高；农村基础设施加快改善，社会事业发展和扶贫开发迈出重大步伐；农村改革取得历史性突破，发展活力不断增强；农村党群干群关系明显改善，农村社会稳定和谐。农业和农村形势好，为改革发展稳定全局做出了重大贡献。

繁荣农村经济，建设小康社会需要我们脚踏实地的多渠道、全方位地建立农业发展机制，优化农业产业结构，充分发挥地域资源优势、技术优势和产业基础优势。种植业是湖北食用菌业的重要组成部分，在农村经济发展中占有重要地位。因而，项目建设对于全面繁荣农村经济建设小康社会具有重要意义。

2.1.4是落实中央精神，带动农民增收的需要。

新的农村经济发展战略将以增加农民收入为目标，以提高食用菌和加工产业素质和市场竞争力为核心，突出品种优势、产业化经营、绿色特色品牌和可持续发展，走布局区域化、产业规模化、经营集约化、加工系列化和品质标准化之路。随县是传统有农业地区，近几年，全区发展种植业已初见成效，香菇业已成为随县农民脱贫、增收的突破口，努力加快建设加工主导产业的进程，将带动曾都区经济整体走强。公司食用菌香菇种植进行“绿色无公害”优质香菇推广项目，项目的实施不仅可实现可观的规模效益，满足市场需求，而且可促进当地农业结构的调整，对促进农民增收、建设小康社会具有重要的意义。预计本项目的实施后，可直接带动项目区5220户农民共同致富，产生7500万元的连带效应，促进当地农村繁荣昌盛，社会效益十分显著。

第三章  建设条件

3.1建设地点选择

3.1.1选址原则、依据

建设地址：随州市随县经济开发区。

项目建设占地共计65余亩

3.1.2自然条件

气候条件：随县属北亚热带季风气候，气候温和，雨量适中，年平均气温14.9—15.9℃，年降雨量1004毫米，年均日照时数为2059小时，年均总辐射量为每平方厘米109.6大卡，日照充足四季分明，无霜期长为220—240天，年平均相对湿度75%，严寒酷暑期相对较短，雨热同季，特别适合农作物的生长和的生长发育。

3.1.3社会经济状况

随州市随县区地处鄂北，镶嵌于大洪山与桐柏山之间，全区总人口165万人，其中农业人口130万人，占全区总人口的78.8 %。20##年，全区完成生产总值177.62亿元，按可比价格计算，比上年增长13.9%。农民人均纯收入达5017元，比上年净增621元，高于全省全市平均水平，是建区以来增幅最快的时期。

3.1.4本行业及相关联产业发展现状

一是本地有种植香菇和黑木耳的传统，项目建设附近几个乡镇很多村家家户户都有种植香菇和黑木耳的习惯；

3.2项目建设条件优劣势分析

3.2.1政策、资源、市场、科技、基础设施等条件

3.2.1.1项目建设符合国家鼓励农业进行产业结构调整政策

发展省级标准化规模种植食用菌，由原来单一、零散的种植，向集约化、规模化、科学化发展，可很好地解决“农民、农村、农业”三农的问题，符合国家及省市区政府有关政策，利于优化农村产业结构，为当地农民提供致富平台，为当地农业经济起到“领头雁”的作用，为建设社会主义新农村添砖加瓦。

3.2.1.2随县有丰富的资源优势

随州市随县内的所属乡镇盛产杂木,栎木,等经济林业，为发展食用菌种植提供充足的原料资源。

3.2.1.3交通便利

随州市随县区是湖北省对外开放的“北大门”。这里地处长江和淮河流域的交汇地带，也是华中连接西部的纽带，区位优势十分明显，战略地位日异突出。京广、汉丹、西宁铁路和 107、316、312国道、汉十高速、随岳高速贯穿全境，形成纵横交错、四通八达的交通网络，公路星罗棋布，交通条件十分便利，能够保证各种原材料的调入和加工产品的调出，能够方便各种物资的自由流动。

3.2.1.4科技力量雄厚

项目单位是一家集香菇,种植,加工,包装,出口、科研、贸易为一体的多元化企业，从湖北农学院聘请了一个长期从事食用菌种植研究的退休教授作为企业技术人员，重点对食用菌香菇进行研究，目前已取得了很好的成就。

3.2.1.5企业财务状况良好

20##年，项目单位资产总额6000万元，固定资产2140万元，流动资产4100.23万元，负债总额1026.97万元，所有者权益4306.84万元，实收资本500万元，营业收入7542.39万元，净利润509.64万元，营业利润率 17.4 %，净资产收益率14%，投资报酬率11%，资产负债率22%，流动比率116%，速动比率57%。

3.2.1.6场址选择合理

项目区选择于随县经济开发区地理位置十分理想，且交通方便，该处距市区10公里，距汉十、随岳高速正出口,交通十分便利。

3.2.1.7水电供应有保障

   公司同时有自来水，有三个5吨的供水箱，供水管道畅通。供电方面，该场拥有一条380伏的专线至场区中心地段，另外冷库还配有一台30千瓦时的发电机组，电源供应有保障。

3.2.2主要障碍因素及解决方案

3.2.2.1当前主要障碍因素

一是企业生产经营管理体制和企业运行机制对生产经营效果的影响，项目重大决策过程对实施结果的影响，决策作出后执行的力度对企业效益的影响等，上述因素势必影响企业的经营，给企业发展带来风险。

二是配套资金投入不足，财政支持杯水车薪，金融信贷比例过低，制约扩大再生产，成为项目单位发展的瓶颈。

3.2.2.2解决方案

一是实现企业体制创新和运行机制的创新，重大项目和生产经营活动组织事前科学论证，提高企业运行效率，对企业运行做到“高效、高能”。

二是积极与政府相关部门配合，争取各种优惠政策。在取得金融部门信贷支持的同时企业积极自筹资金，解决食用菌加工发展的瓶颈问题，让企业更上一层楼。

第四章  市场分析与销售方案

4.1市场分析

4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析

香菇的营养价值高，特别是香菇的肉中富含蛋白质、维生素和微量元素，其中蛋白质含量高达24.5%，而脂肪含量仅为0.73%。相比之下，香菇是一种低脂肪、高蛋白的产品，能满足生活水平逐步提高的人们对食品营养的需求；而且香菇质鲜嫩、味道鲜美，早就被人们视为上等佳肴。香菇还具有大补和养血的功效，早在400年前，香菇主要原料之一。对于产妇、手术患者、久病贫血及营养不良的儿童来讲，用香菇与当归、党参等中药蒸服，能调心、养血、补气，具有大补元气的功效。常食香菇可增进食欲，防止神经衰弱和健记，防止衰老，预防和治疗动脉血管硬化及高血压症。种植简单，成本低，见效快。香菇以栎树,杂树，我国农村林业有丰富原料来源，而且香菇的食量很小，比香菇用。从食用菌转化率来看，且食用菌的植物性蛋白，，即可上市出售。香菇适合于集约化种植,且占地面积小，比较简单，再加上香菇的抗病力比其它强，容易种植和管理。随着人们生活水平的提高，需求量迅速增长，因此食用菌前业前景十分广阔。

4.1.2项目产品的市场竞争优势分析

　　  经济效益：该项目建成投产后，特别产品出口项目投产后，该将由现在年出口1500吨食用菌增加2000多吨，年销售收入达到7000余万元，利税近600多万元。

生态效益：本项目实施符合国家相关产业政策，有利于生态环境保护和建设现代化农业，项目建设指导思想明确，思路清晰，依据充分。项目设施方案合理，建设规模适度，技术工艺线可行，本项目实施对培育优势主导产业，发展健康种植，促进劳动力转移，推动传统农业向现代农业转变，促进农业可持续发展和社会主义新农村建设具有重大意义。

香菇的营养价值高，肉质鲜嫩，味道鲜美，早就被人们视为上等佳肴，香菇也具有大补和养血的功效，能调心、养血、补气，具有增进食欲，防止神经衰弱和健忘，防止衰老，预防和治疗动脉血管硬化及高血压症。香菇种植简单，成本低，见效快，容易管理。随着人们生活水平的提前，香菇已为人们接受，并开始受到重视，需求量迅速增长，发展潜力很大，市场前景十分广阔。项目以繁育和推广“绿色无公害”食用菌产品为目标，以当地广大养殖户为依托，通过规范化的养殖技术指导，充分发挥企业“绿色无公害”食用菌养殖的龙头带动作用，促进广大农户的标准化及规模化养殖，创造优势产业，增加农民收入。

社会效益：项目直接带动了食用菌种植业的发展，促进了粮食和农副产品的转化，可以将人类不能利用的农副产品转化为食用菌类产品，节约了大量的林业资源。

4.2营销策略、方案、模式和进度等

4.2.1营销策略

本项目运用科学的营销手段，通过组建专业化技术服务队伍，市场销售队伍，建立香菇市场销售网络，采用“外销与内售”相结合的营销策略，产品全部销售欧州,西班牙,法国,德,国,美国,东南亚等省份，并结合本地市场情况降低销售成本就地销售。

4.2.2营销方案

一是实行基地+农户模式；二是对出菇鲜菇冷冻，与江浙食品加工企业长期合作，常年为其深加工提供货源；三是加强市场调研，积极开拓外销市场。

4.2.4营销进度

    目前香菇去向主要是鲜活和干货销售、食品加工。香菇的消费主要在上海、南京、杭州、温州、广东、福建等地。深加工后的即食香菇销售也比较乐观，主要出口到日本、韩国、港澳及东南亚地区等大中城市。从目前情况看，不管是鲜活香菇和干货,产品均供不应求。

4.3市场风险分析

4.3.1项目产品市场风险因素分析

   市场风险：主要是原材料价格变动导致香菇市场波动，影响企业经济效益。

  4.3.2防范和降低风险对策

市场风险：加强市场调查，随时了解市场行情，建立完善的营销网络，扩大成口香菇的销量；通过规模化种植，节约成本，降低费用，推行新技术、新产品，增强企业自身的竞争能力。

第五章  建设方案

5.1产品方案和建设规模

湖北万和食品有限公司一期工程已建成香菇深加工车间，占地面积40余亩，建筑面积40000余平方米，主要对香菇进行深加工：做成香菇丝、香菇粒、香菇切片。扩建项目方案：采用现代无菌的流水线作业的方式，形成原材料、半成品到成品一系列的加工，在原有的项目基础上，年加工香菇2000吨，年出口香菇成品1500吨。

建设规模：新建香菇加工车间3600平方米，新建办公楼和职工宿舍3660平方米。

5.4工艺（技术）方案

本项目的香菇丝加工技术由马来西亚一家素食公司负责提供；公司技术是目前国内成熟适用的生产技术，处于国内先进、省内领先水平。

5.4.1 生产技术方案和工艺流程

5.4.1.1生产技术方案

   由马来西亚素食公司专人作现场指导，对原材料香菇进行筛选，清洗，浸泡，拔丝，油炸及包装。

5.4.3工艺技术来源的可靠性和可行性

本项目是马来西亚素食公司多年的研究实践的成果，项目单位曾于06、07两年派人到马来西亚素食公司进行学习培训过，而且请技术提供单位委派专人进行现场指导。

5. 5设备造型、设备来源、设备清单

5.5.1设备选型（见下表）

5.5.2设备清单（见下表）

1、设备明细表

5.5.3设备来源

    以从专业厂家购买为主，部分小设备可根据实用性自制。

5.6建筑方案

5.6.1主体工程

1、鸽场扩建工程

2、办公用房和职工宿舍合计660平米

5.6.2辅助工程及其他配套工程

其他辅助设施合计660平米

5. 7节能减排措施

5.7.1节能措施

   一是在现有制度基础上，对水、电等能源实行集中统一管理，发挥能源调度优势，节能减排。

   二是建立资源利用高效化、优化原料结构，提高操作水平，减少物料消耗。

   三是大力推进节能技术步伐，节约用电。

   四是加大管理力度，制定节能管理制度，实现生产、建设、生活过程中节水节电。

5.7.2环保措施

   一是严格按照国家颁布的《食用菌加工污染排放标准》（GB18596—2001），以及污染物达标排放处理技术方案的要求，对污染物，采取减量化、无害化、资源化处理与合理利用。

二是搞好场区内卫生及环境绿化工作，做到无菌生产加工车间；做好场内植树种草等绿化环境工作。

5. 8实施进度安排

本项目建设期为1年，项目实施进度见下表

1、工程进度表

第六章  环境影响评价

6.1项目周边环境影响

本项目建设过程中的主要环境影响为扬尘、废水、噪音污染。生产过程中的环境影响为废水污染；场地及用具清洗污水等。

6.2环境保护与治理措施

6.2.1合理设计，减少废弃物产生量

按照减量化的原则设计废水排污工艺流程。

6.2.2做到“三同时”建设

在食用菌深加工建设过程中，严格执行省环保局和省农业厅提出的主体建筑与治污设施同时设计、同时建设、同时投产的“三同时”规定，使食用菌生产与废弃物治理同步进行，保持了生产车间及周围环境的整洁、卫生。同时对厂区进行了绿化，有效地净化了水质和空气。

6.2.3建立规章制度，保证正常运转

制订了污水处理设施运行管理制度，专门安排污水处理站和堆肥管理人员。为保证各个污染处理设施稳定运行，确保达标排放，公司制定了相关环保管理制度，包括《污水处理岗位职责》、《污水处理站操作规范》等，从制度上强化环境管理力度。

6.2.4不定期监测污水排放情况

公司对污水处理设施进行定期检查，及时修理破损设备，定时更换过渡网，消除沉淀渣，确保污水处理后达标排放。

6.3评价与审批

该项目经随州市曾都区环保分局对本项目场地内的环境指标进行全面综合监测，污水、臭气、噪声各项指标均达到国家标准，完全符合环保排放标准。随州市曾都区环保分局对本项目的评价是：该食用菌加工采用无菌生产加工车间。由于车间工作人员进车间前都要穿带工作服，实现了无尘无菌的工作环境。

第七章  项目组织与管理

7.1组织机构与职能划分

该项目由湖北万和食品公司专门成立负责项目的管理小组，由执行董事胡继成先生担任项目小组组长，小组其职能是专门负责该项目的有效进行，确保按时按质完成各项建设任务，并接受财政部门检查监督。项目主管部门为曾都区农业综合开发办公室，项目监督单位有随县财政局、审计局、建设与环境保护局。

该项目扩建完工后，项目单位接受交付使用资产进入正常经营阶段，项目单位下设财务部、技术部、后勤部、销售部等相关部门进行日常经营管理，按照现代企业管理的模式，实行总经理负责制。

7.2劳动定员

食用菌深加工项目新增岗位数300人，企业预计共有员工160名，其中：管理人员5人，技术人员12人，生产工人40人，后勤人员3人。

7.3经营管理措施

7.3.1工程管理

根据《建筑法》，在项目工程建设过程中，实施建设监理制度，包括设计阶段、施工阶段、竣工阶段的监理。严格按照国家颁布的标准实施，确保过程质量。

7.3.2 生产管理

根据岗位责任大小，确定与劳动报酬、福利待遇挂钩的月份考核、季度考核。

7.3.3财务管理

对各专项资金实行专人管理，专账核算，专款专用，保证财政资金发挥最大作用，保证财政借款及时归还。

7.3.4销售管理

充分利用市场网络，实施品牌战略，提高市场份额，使之在整个产业链中真正通过扩大销售发挥龙头带头作用。

7.4技术培训

在项目实施过程中，企业通过对企业人员以及基地农户进行培训，达到提高专业技能目的。按照岗位类型不同，企业培训分为管理培训、业务培训、技术培训等；对农户重点实施农业技术的培训，向农民传授食用菌种植等方面技能。

7.5劳动安全、卫生与消防

企业严格遵守《食品卫生法》、《安全法》、《劳动保护条例》等法律法规，执行卫生检查、安全检查制度，确保产品卫生质量、劳动生产安全，善待员工，严格管理。

第八章  投资估算与资金来源

8.1投资估算依据

项目投资概算依据《湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表》（鄂建[2003]43号文），同时参照《湖北省建筑安装工程费用定额》（鄂建[2003]44号文）及《湖北建筑材料工程造价管理》，严格执行《国家农业综合开发资金和项目管理办法》。同时考虑各项涨价因素。

8.2投资估算

8.2.1投资估算

该项目总投资1600万元。

8.2.1.1建设工程投资1525万元，

 2、办公用房和职工宿舍用房建设总价800万元

   

4、场区道路50万（3500平方米）

5、供水系统10万元

6、供电系统10万元

8.2.1.2设备购置金额300万元，

8.2.1.3原料投资100万元

8.2.1.4其他投资

    1、前期费用4万

8.2.1.5流动资金

   铺底流动资金50万元。

8.3资金来源

8.3.1申请中央财政资金50万元

8.3.2地方财政配套资金25万元

8.3.3企业自筹资金2175万元

8.3.4贷款750万元

8.4资金使用和管理

8.4.1财政资金使用和管理

8.4.1.1中央财政资金

项目申请中央50万元，主要用于香菇深加工项目。

8.4.1.2地方财政配套资金

项目建设申请地方配套资金25万，主要用于购买设备和配套工程建设。

8.4.2其它

自筹资金2175万由两股东按出资比例筹措，公司原则上暂不向银行申请贷款，筹资金主要用于工程建设、收购、科技、生产加工和流动资金。其管理方式按财政资金一样管理。

第九章  财务评价

9.1财务评价依据

标准：国家计委和建设部共同编制的《建设项目经济评价方法》财务制度规定：《企业会计制度》、《基本建设单位会计制度》

税收政策：《中华人民共和国增值税暂行条例》、《中华人民共和国企业所得税暂行条例》

基准贴现率：按年12%计算

项目计算期：11年，根据项目实施情况，建设期1年，项目建成后第1年达到设计生产能力的到100%。

9.2营业收入、营业税金和附加估算

9.2.1营业收入估算

项目单位资产总额6000万元，固定资产2140万元，流动资产4100.23万元，负债总额1026.97万元，所有者权益4306.84万元，实收资本500万元，营业收入7542.39万元，净利润509.64万元，营业利润率 17.4 %，净资产收益率14%，投资报酬率11%，资产负债率22%，流动比率116%，速动比率57%。

三、直接人工工资测算说明

按平均每人每月800元，职工福利等其他按工资总额的20%计算，每月需支付每人工资960元，预计共需种类工作人员60名，全年需支付人员工资69.12万元。

四、制造费用

折旧费：房屋建筑物折旧年限按20年，机械设备折旧年限按10年，净残值率5%，计算得出年折旧金额为21.09万元。

修理费：按固定资产原值（扣除建设期利息）的4‰估算，计算得出年修理费1.38万元。

9.3.2项目总成本估算

本项目成本估算按费用要素分类，包括外购原材料、外购辅助材料及动力、工资及福利费、修理费305.42万元、折旧费21.09万元，其它费用24.9万元。

1、外购原料及燃料动力：按照产品消耗定额及单价，计算单位产品的原材料及动力成本，按正常生产规模计算正常年原材料成本为172.92万元，辅助材料及动力成本为62万元；

2、工资及福利费：根据本项目单位产品工资及福利费标准，各类人员工资合计为69.12万元；

3、修理费：按固定资产原值（扣除建设期利息）的4‰估算，正常生产年份为1.38万元；

4、固定资产折旧费：按照国家有关规定采用分类直线折旧方法计算，其中工程设施按20年、机器设备按10年，残值按5%，计算本项目正常生产年份折旧费为21.09万元；

5、其他费用：考虑本项目特点，销售费用、管理费用按销售收入的5%计算，需24.9万元，制造费用按单位产品成本进行估算。

    根据本项目的特点，职工工资及福利费的60%、修理费、折旧费、财政有偿资金占用费、其他费用（销售、管理费用）的40%作为固定成本，其余成本费用项目作为变动成本。该项目正常生产年份总成本351.41万元，其中固定成本60.42万元，变动成本290.99万元。

9.3.3经营成本估算

经营成本是指总成本费用扣除折旧费、其他费用及财政有偿资金占用费后的成本费用。本项目正常年份经营成本为305.42万元。

9.4财务效益分析

9.4.1盈利能力分析

本项目财务净现值、财务内部收益率及静态投资回收期等盈利能力指标如下表：

增量全部投资财务评价指标

9.4.2银行贷款清偿能力分析

目前该企业尚未向银行申请贷款。项目产品具有良好的市场前景，能形成较高的盈利能力和利润空间。可见该项目具有较好的清偿能力。

9.5.1敏感性分析

根据本项目的特点，选择产品销售价格、建设投资以及经营成本作为敏感性分析的不确定因素，从分析结果可知，增量全部投资财务评价指标对销售价格变化最为敏感，对经营成本次之，而对建设投资变化最不敏感。因此，本项目具有一定的抗风险能力。

9.6财务评价结论

财务评价指标表明，该项目实施后，在预定的投入产出水平下，项目增量全部投资的财务净现值为509.64万元（税后），大于零；财务内部收益率为19.61%（税后），大于基准收益率；投资回收期4.33年（税后），符合建设项目投资回收期的要求；另外该项目对财政有偿资金具有较强的偿债能力；盈亏平衡点为生产能力利用率的35.33%；项目敏感性分析结果表明，该项目具有一定的抗风险能力。因此得出结论：该项目财务评价结论可行，能较快收回投资，有较好的经济效益，财政有偿资金的偿还具有很强的保障能力。

第十章  社会效益分析

10.1社会评价基本结论

本项目把现代科学与传统农业想结合，按照“整体布局、协调发展、科学管理、规模生产”的要求，全面组织农业生产，实现产能的最大利用，与传统农业“简单、单一”的发展模式相比，效益上有极大提高，项目可生产高质量、无污染、无公害、绿色的农产品面对培育优势主导产业、发展健康养殖，延伸产业链条，促进劳动力转移、推动传统农业向现代农业转变，促进农业可持续性发展具有重大意义，经济、社会生态、效益极为显著。

10.2农业产业化经营

10.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析

本项目为规模化食用菌种植深加工项目，能带动当地食用菌种植的发展，优质香菇农产品不仅具有较强的市场竞争力，而且前景广阔。项目的实施将获得较大的社会效益和经济效益，有利于提高当地农民进行农业生产的积极性，带动广大农民增加收入，促进农村经济的全面发展。

本项目的实施将进一步促进食用菌的产业化发展，带动以农业为龙头的相关加工、贸易等产业发展，对调整种植业结构、优化经济结构具有积极意义。

10.2.2建设现代农业，促进产业化发展

规模化食用菌基地的建设不仅有利于优化食用菌区域布局，推广标准化种植，提高产品质量，改善群众生产生活环境，增加农民收入；而且有利于节约资源和环境保护，有利于提高产品市场竞争力，加快现代化建设步伐，实现跨越式发展。要进一步提高对食用菌产业在构建农民增收中的长效支撑作用的认识，转变食用菌产业增长方式，通过规模化种植基地的带动示范，发展规模化、集约化、产业化经营，提高食用菌产业整体水平。

10.2.3辐射带动能力分析

10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制

该企业从20##年始先后与万和镇以及新城镇、草店镇等随北几个大镇的30万户农户签订协议，形成松散联合共同发展，其主要方式是由公司为各农户提供先进的种植经验并无偿提供种植技术服务，并按市场价格收购，农户负责种植，但必需按公司统一要求做好烘干工作，通过两年多的公司加农户的运行，公司和农户都收到了较好的效益。

10.2.3.2带动基地

公司在进行公司加农户的模式同时，还同本镇相近的几个种植大户实现联动模式，带动规模相对较小的种植户的发展。

10.2.3.3示范带动作用

本项目的建设，增加了就业机会，带动了相关行业的发展，促进了社会的稳定。可充分利用农村闲散劳动力，示范带动项目区3000户农民共同致富，产生800万元的连带效应，促进当地农村不断繁荣稳定。

10.3农民增收、农业增效评价

10.3.1促进农民增收

农民增收1000—1200万元，实现年利润290万元，还可解决550人就业。

10.3.2农业增效

产业化是提高食用菌产品市场竞争力的有效途径。大力推广“公司+基地+农户”经营模式，引导企业和农户通过利益机制实现产销和服务对接。积极培育各类行业协会、专业合作社，把千家万户的小规模生产与统一大市场联系起来，实现规模化、标准化生产，提高农民的组织化程度，推进养殖方式向现代化转变，真正促进农业增效。

总体平讲本项目以市场为导向，以经济效益为中心，对“香菇丝”新生代新品术推广，示范引导农民面向新的市场生产绿色高档优质食用菌种植，为当地及周边农民早日脱贫致富奔小康作贡献。项目投资少、见效快，符合国家有关产业投资政策和技术政策。

项目直接带动了食用菌种植的发展，促进了粮食和农副产品的转化，可以将人类不能利用的农副产品转化为成品产品。

实施后，将极大地调动农民生产的积极性，提高农业综合生产能力；带动当地经济发展，增加当地政府的财政收入，这对于当地政府继续增加农业投入，改善农村生产生活条件将起到良性的促进作用。同时，由于本项目的推广，带动了农民的食用菌种植积极性，这对于建设环境优美农村，密切党群、干群关系，建设社会主义“和谐”社会都能起到巨大的促进作用，进而推动农业经济的可持续性发展。