303省道延安至吴起 延安至壶口二级公路房建、机电工程施工监理服务 投标文件
303省道延安至吴起 延安至壶口 正 本二级公路房建、机电工程施工监理服务
SL合同段
投 标 文 件
（第三卷 财务建议书）
投标人：榆林公路工程监理有限公司
二0一0 年 四 月
榆林公路工程监理有限公司 0912-3237013
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（一）财务建议书递交函
致：303省道延安至吴起二级公路建设管理处：
我方郑重承诺，如中标，将以本财务建议书填报的监理服务总费
用人民币（大写）壹佰叁拾叁万陆仟捌佰陆拾元整（1336860.00元），并承担完成SL监理组的施工准备阶段、施工阶段及交工验收与缺陷责任期阶段的监理服务工作。
其中：施工准备阶段监理服务费：268300元
施工阶段监理服务费：804900元
交工验收与缺陷责任期阶段监理服务费： 20万元
投标人:
法定代表人
或其授权的代理人:
日期：二0一0年四月
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（二）财务建议书说明
一、本工程施工监理期4个月。施工监理期间按21个监理人员取报酬和3个辅助人员取报酬计算费用。
二、说明
1、监理工程师报酬费用
（1）各类监理人员的报酬费用按《监理人员月报酬报价表》
统一报价，原则上按“监理招标文件”规定执行，具体人员数与岗位设臵详见招标技术建议书；
（2）监理人员报价表中有关说明
A、监理人员服务费包括监理人员工资、医疗费、保险费、奖
金、福利费、差旅费、探亲费、监理人员现场补贴费以及监理单位的利润、管理费、税金等费用。
B、基本工资：高级驻地监理工程师每月按5200元，专业监
理工程师按4000元、辅助人员按3000元三个等次计算；
C、加班费：按国家规定的节假日、法定公休日平均每人每月
按8天计，每人每天50元，平均每人每月400元；
D、各种补助费是指由监理单位将监理人员服务费中一部分用
于现场监理人员的岗位补助、野外补贴、加班费、监理单位内部
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303省道延安至吴起 延安至壶口二级公路房建、机电工程施工监理服务 投标文件 奖金等费用的总和。其中加班费是指在国家所规定的节假日、公休日及法定的工作时间以外，因施工活动继续进行监理人员必须从事监理工作而产生的费用。按基本工资的10％计算。
E、利润按3.5％计算，管理费按8％计算，税费按法定服务
业税率5.5％计算，不可预见费按5％计算。
（3）根据国家劳动法，每名监理人员都享受国家法定节假日
休息的权力，但考虑到工程露天作业、受天气影响大的特点，驻地监理工程师安排每人每月在施工期间休假4天，但每日超时工作及其未休的法定假日，按国家劳动法的规定在加班工资中给予补足，或安排雨季、冬季、春节时间集中休假。
2、监理员月报酬报价表
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监理人员月报酬报价表
单位：人民币元
3、监理工程师办公室驻地建设
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1）住房
按租房考虑：施工期间按高驻地住一间房，专业工程师每2
人住一间房，司机每3人住一间房，辅助人员共计1间房；会议室兼办公室4间房，餐厅、厨房、浴室3间房，共计需租房20间，按每月每间房子500元租金。20间房×500元.间×4个月二40000元
2）水费、电费
（1）按平均每间房子每天使用电费3.0元，每月按30天计
算。20×4月=80间.月 80间〃月×3.0元/间〃天×30天/月=7200元
（2）水费按平均每人每天1.0元，每月30天计算，
监理服务期为30×4月=120人〃月,
120人〃月×1.0元×30天.月=3600元
水电费合计：7200+3600=10800元
4、监理工程师工地用车辆
车辆使用费包括车辆修理费、然料费、养路费、通行费、保
险费、城建费、年检费、驾驶人员工资等保证车辆正常使用所需的一切费用。每辆车月租费按10000元元计算。
5、办公及测量设施
办公设施考虑桌、椅、床、铺、柜、橱，以及日用品购臵费
和维修费、纸笔、炭粉、胶卷等，测量设施使用费及折旧费。
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（三）费用报价表
1.投标附件D-1 监理服务费用报价汇总表
2.投标附件D-2 监理人员服务费报价表
3.投标附件D-3 日常办公费报价表
4.投标附件D-4 车辆使用费报价表
5.投标附件D-5 办公生活设施设备使用费报价表
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附件D-1 监理服务费报价汇总表
投标人：榆林公路工程监理有限公司 投标人全权代表：
日期： 二0一0年四月
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D-2 监理人员服务费报价表
投标人：榆林公路工程监理有限公司 投标人全权代表：
日期： 二0一0年四月
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D-3 日常办公费报价表
投标人：榆林公路工程监理有限公司 投标人全权代表：
日期： 二0一0年四月
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D-4 车辆使用费报价表
投标人：榆林公路工程监理有限公司 投标人全权代表：
日期： 二0一0年四月
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D-5 办公生活设施设备使用费报价表
投标人：榆林公路工程监理有限公司 投标人全权代表：
日期： 二0一0年四月
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第二篇：公司财务管理建议书
公司财务管理建议书
尊敬的陈总：
您好！
上次我们交流之后，我对公司的业务范围，以及财务状况，有了一个初步的了解，现就陈总提出的三个方面，谨慎的提出我的几点建议：
1、 对内内控方面：
对内，我们除了项目预算之外，还需要建立健全完善的内部预算机制，对于管理费用，销售费用的控制，我们需要有年度财务预算，季度的，月度的，每个所属部门，都需要定期的上报本部门本月度的财务预算和资金计划，使得一切费用的发生，是在预算之内，特殊情况需要超出预算的，必须经过部门负责人和公司领导审查，通过之后，才可以发生。对于管理费用中的特定项，比如业务招待费，差旅费等等的发生，应当先申请，控制在在规定额度之内。
2、 对外融资方面：
首先，我不是非常的了解公司当前的资产负债率，当然，如果传统的融资模式已经考虑过了，那么，我们现在可以考虑项目担保的融资模式，目前我接洽的并且关系非常亲近的融资机构有瑞桥担保，新华信托，华夏银行加州支行等。对于反担保措施的考虑上，不是大的问题，我们最近才做了一个1000万的担保贷款，担保公司和银行的合作业务之中，我们可以利用担保公司的需求，借我们
的项目，去实现这个融资，比如，担保公司也需要从银行融资出去，他们的主要业务，就是对外放息，我们与担保公司合作，贷出的资金，各用一半或者是各用一部分，这就是担保公司的需求，在这样的合作模式之下，反担保措施，就会成为一个形式化的东西，当然，这样就要求项目必须可靠，对于还款的保障必须严格。目前，就我了解的公司状况来说，不必走信托渠道去融资，一个原因，是规模不能达到信托的要求，再者是信托融资成本过高。
3、 内部团队建设：
内部一个完整的财务体系，需要设立这几个岗位：主办会计，主要负责公司内部全面的财务核算，根据既定的公司财务制度，审核所有成本费用，参与审核内部预算及项目预算，参与审定资金计划，编制公司全面经营的财务报告，定期提交公司总经理和董事长关于公司经营的财务成果报告；根据预算和资金计划，提出资金使用的预警报表，以及内部财务档案的管理；对外会计，主要负责纳税申报，融资报表的编制，配合会计师事务所完成公司的融资审计报告以及年度审计报告，参与内部预算和项目预算的核价工作；负责公司对外销售#5@p的开具等等；预算员，负责编制项目预算，和公司财务预算，一方面根据定额，但也要结合市场的实际情况，编制的预算，最大可能的贴合市场实际，参与材料的实际市场核价，并签署意见，出纳，主要银行现金事务，现金银行日记账等等，日常费用的收支，定期与会计核对，配合公司内部审计，包括现金银行帐的审计工作；财务总监，负责编
制公司的年度，季度财务预算，确定对外融资方案，指导会计完成融资机构所需要的资料，审核成本，费用，审核内部财务报告，审定资金计划；对于应收，应付等款项的管理等等。
这样的财务团队组合，要能相互配合，财务工作，尤其在融资方面的工作，需要和公司行政等部门密切配合的，因此每个岗位都需要有良好的沟通能力和协作精神，作为财务管理岗位应和公司领导紧密沟通，因为每个岗位都需要在职责明确，制度明确的基础上，才能做的更好，怎么分工，怎么协作，这是领导层在制定游戏规则上，应该多方面考虑的问题，建立起良好的协作平台，团队的战斗力就会提升，工作的效率，也才能够提高。
以上，是对陈总提出的三个问题的简要回答。当然，财务管理方面，还有不可或缺的一个方面，就是税筹，因为在上次和陈总的交流中，我知道，整个公司是多元化的公司，在这个方面，我想，一定会有税筹的空间，但是对于这个问题，我的建议，是聘请税务师事务所，给我们做一次全面的税务策划，找出其中可以利用的税筹空间，税务筹划，我个人认为，这不是一个人能完成的事情，集思广益，一次性支出，长久性受益，因此，专业的团队，做出的方案，我会认为，是相对准确有效的。
许峰（呈）
20xx-10-09