二月份酒店经营分析报告

董事长、副董事长及各位老总：

现由本人将酒店二月份财务经营情况汇报给你们，请各位领导审议：

一、   经营收入

2月份酒店经营收入2,216,305.70元，完成预算计划指标的77.09%,与去年同期相比上升238,564.40元，1-2月份累计经营收入5,369,318.10元，完成累计预算的91.47%，与去年同期相比上升416,778.80元。

二月份经营分析表

从以上数据来分析，虽然经营收入没有完成预算，但总体比去年同期增加238,564.40元，1-2月份累计比去年同期增加416,778.80元。

二、   经营成本

二月份酒店总发生经营成本615,519.93元，占经营收入27.77%，比预算成本率上升0.47%，与去年同期下降6.52%。

二月份经营成本分析表

从以上数据分析，2月份成本率比预算相比上升了0.47%，多支出成本10,416.63元；比1月份成本率上升5.13%，多支出成本113,696.48元；成本较高部门有夜总会32.86%，西餐部56.25%。

三、税率

二月份共发生税金93,348.02元，占经营收入的4.21%，比预算下降0.38%，比去年同期上升0.46%。

二月份税金分析表

从以上数据分析，各部门要进一步控制发票的使用，能不开的尽量不开，能少开的尽量少开，出售发票一定要按照相关文件收取发票税率。

四、   经营费用

二月份经营部门共发生经营费用2,140,741.00元，占经营收入96.59%，与去年同期相比下降77,450.79元，与预算相比下降168,975.00元。

经营费用对比表

　　　从以上数据分析：

房务部费用与预算、与去年同期相比超支原因主要是电费，工程维修费、山庄入场券；

西餐部费用与预算、与去年同期相比超支原因主要是电费、工程维修费；

夜总会费用与预算、与去年同期相比减少费用，但是水电费、工程维修费还是增加了很多。

五、   管理费用

　　　二月份后勤部门共发生管理费用491,754.61元，占经营收入的22.18%，与预算相比下降了44,746.39元，与去年同期相比上升了226,990.49元。

管理费用对比表

从以上数据分析，后勤部门的费用比去年同期相比上升的原因主要是工资、保险住房公积金、汽车费、工程维修费的上升；去年经营部门的PA、工程部人员工资今年已转入后勤部门。

六、   利润

　　　二月份实现利润亏损1,140,245.98元，占收入的51.44%，与预算利润相比多亏损227,128.98元，与去年同期相比少亏损134,964.82元，1-2月份累计利润亏损1,582,295.29元,比1-2月份累计预算少亏损298,317.71元，比去年同期少亏损711,425.85元。

二月份利润分析表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　财务部

20##-3-09

第二篇：20xx年5月份经营活动分析报告

20xx年5月份经营活动分析报告

队 长：

经营队长：

编 制：

风井工区

20xx年5月份经营活动分析报告

进入20xx年5月份，根据矿及队安排，机电班、运输班、道工班、其他班四个班组已按时完成下达的工作任务，我队全月安全生产无事故，根据矿工作安排，我队将矿下达的达标任务按时完成，经营分析如下：

一、生产分析：

运输班本月提矸共4698车，下空车3499车，下料1199车，提升、下设备203车，全月完成各区队计划用车。我队还通过修旧利废,内部挖潜,对设备认真巡查,维修维护,保证了设备的正常运转,从而保证了矿井生产的运输,完成了矿对我队下达的任务。

其他班生产正常，设备维修维护到位，人员能够正常操作，保证设备正常运转，按时完成各项任务，全月无安全事故。

二、成本分析：

我单位计划材料、配件费为24000元，实际消耗23972元；其中，机电班材料、配件费计划18500元，实际是18500元；运输班材料、配件费计划300元，实际是300元；道工班材料、配件费计划4000元，实际是3972元;其他班材料、配件费计划1200元，实际是1200元；本队5月份材料费、配件费共节余28元，按奖罚分配办法进行奖罚，应奖12元。

材料费、配件费节余原因：各班组大搞修旧利废，减少材料、

配件的成本投入，减少浪费才使得材料、配件费略有节余。

修理费定额1146.2元，实际消耗是0元，节余1146.2元，按奖罚分配办法进行奖罚，应奖515.8元。

修理费节余原因：我工区本着能在井下修的不带到地面来修，能在地面修的不交到矿机修厂修，努力降低了设备修理费。

租赁费定额为41264元，实际消耗是41264元；其中机电班定额为10432元，实际消耗10432元；运输班定额4343元，实际消耗4343元；其他班定额26490元，实际消耗26490元。

电费定额是439442.6元，实际消耗是439280.1元；其中机电班定额410680.6元，实际消耗410518.1元，电费节余162.5元，按奖罚分配办法进行奖罚，应奖81元；运输班定额13456元，实际消耗13456元；道工班定额86元，实际消耗86元；其他班定额15220元，实际消耗15220元。

电费节余原因：由于加强市场化管理，加大了职工的节约意识，才造成电费略有节余。

三、对比分析：

材料、配件费：四月份材料、配件费实际消耗为23503元，本月实际消耗23972元；其中机电班四月份实际消耗为17743元，本月实际消耗18500元；运输班四月份实际消耗为560元，本月实际消耗为300元；道工班四月份实际消耗为4000元，本月实际消耗为3972元；其他班四月份实际消耗为1200元，本月实际消耗1200元。

租赁费：四月份租赁设备数量为88台，租赁费为38695

元，本月租赁设备数量为91台，租赁费为41264元;其中机电班四月份租赁设备数量为30台，租赁费为10009元，本月租赁设备数量为30台，租赁费为10432元；运输班四月份设备数量为9台，租赁费为3201元，本月租赁设备数量为11台，租赁费为4343元;其他班四月份租赁设备数量为49台，租赁费为25485元，本月租赁设备数量为50台，租赁费为26490元。

修理费：四月份修理费实际消耗为0元，本月修理费实际消耗为0元。

电费：四月份电费实际消耗为438651.4元，本月实际消耗439280.1元;其中机电班四月份实际消耗409889.4元，本月实际消耗410518.1元；运输班四月份实际消耗13456元，本月实际消耗13456元；道工班四月份实际消耗86元，本月实际86元；其他班四月份实际用电量为15220元，本月实际用电量为15220元。

我们对增收节支旧物品回收工程质量，材料成本控制、文明生产，工作以量计分认真考核，表现好的差的按市场化三级考核细则进行了奖罚，奖优罚劣调动了广大职工的积极性。

本月成本控制采取的措施：1、按生产需要什么，班组长向材料员申请、材料员核实确需领用，请示队领导领发；2、 不急用、不危及安全生产，工作现场还有所需材料不得领用；3、与安全生产无关物品材料禁领。

四、工资分析：

我单位内部二级核算工资是238163.6元，其中以量计资是

162766元，其他工资是75138.8元，成本费用结算是258.8元。

运输班以量计资是78734元，其他工资39030元，成本费用-255.6元，合计是117508.4元。

机电班考核工资是26414元，其他工资15274元，成本费用424.9元，合计是42112.9元。

道工班考核工资是6376元，其他工资3391元，成本费用12元，合计是9779元。

其他班考核工资是40875元，其他工资13172元，成本费用-44.4元，合计是54002.6元。

队部考核工资是10367元，其他工资4272元，成本费用121.9元，合计是14760.9元。

创新方面：通过采用先进的技术装备提升职工的安全防护能力和管理水平，促进管理现代化。要采取各种激励措施，调动一切积极因素，激发职工广泛深入地开展安全隐患整改和安全技术攻关的热情。

存在问题：在运输方面，都是等着干活，没有活就坐着歇着，没有积极找活干，应该督促职工在干完本职工作的同时，修旧利废，做到俭省节约.

经队委会研究分析后，对于以上问题提出以下整改方案：

1、 继续加强员工节约意识教育，强化材料领取与使用管理制度，避免不必要的浪费，是保证我队材料费不超支重要的手段，也是我队从实行内部市场以来总结出的重要经验。

2、 经营方面：层层分解经营指标，继续做好节支降耗工作，将材料投入和大件损坏等指标纳入到班组长绩效考核当中，使班组每个人既是生产者，又是经营者，体会到企业的经营压力。

3、 今后，我工区要按矿工作安排，认真制定我工区下一步的实施方案，结合我工区的实际，体现自己的特点，真正通过推行“内部市场化”建设工作，提升管理水平，促进区队各项工作再上新台阶的目的。结合我队实际，分步实施，分层推进，做到在推进中完善，在完善中推进。

风井工区

2012.6.26