一、企业基本情况:
1、基本情况表
2、企业股东构成、出资方式及股权变动情况
3、经营者素质情况:法人代表及实际控制人简历
法人代表xxx,男,汉族,1956年12月21日出生,身份证号:xxxx。住址:x。学历:大专,职称:高级工程师,国家一级注册建造师,职务:x司董事长、党委书记、x党代会代表、政协常委、x
4、企业机构设置及管理团队构成简介
该公司实行董事会下的总经理负责制,下设总经办,财务部、工程技术部等部门,从业人员1856人,年均实行农村劳动力转移3千多人,各类工程技术管理人员326人,有资质的一级建造师15人,二级建造师23人。建筑管理人员持证上岗率达到95%。
5、企业沿革及关联公司状况
是由3家有30年历史的国有建筑企业,通过改制组建具有独立法人资格的国家一级房屋建筑总承包施工企业。
6、硬件设施及规模
600平方米的房产,房产证。
7、企业购买商业保险的情况【包括但不限于责任险、财产险等】
施工人员及行政人员基本都办理了商业保险。
8、企业征信及个人征信查阅情况,一年内有无诉讼情况,有诉讼记录的目前状态如何;
无不良记录
9、企业评级及商誉评价
湖北银企评信咨询有限公司于20##年7月20日将该企业的资信等级评为AAA-级,有效期:一年;并颁发《资信等级证书》;2011年12月,武汉企业信用管理服务中心将该企业评为:AAA级别;20##年9月10日中国信用建设促进委员会、全国市场信用共建联盟及武汉市企业信用管理中心将该企业评级为:AAA;
10、其他【注:特殊行业的许可、相关资质等】
《税务登记证》《开户许可证》03,基本开户行: ,账号: ;组织机构代码证:
二、经营情况介绍【重点介绍】
1、行业发展情况
建筑行业与房地产行业有着千丝万缕的联系,但不等同于房地产行业,属于建筑类,国家和地方的大规模建设不会停止,还会有较大规模的展开,特别是今年2季度以来,国家为了摆脱一季度经济低迷的困境,城镇化进程加快,为建筑行业的发展提供了广阔的空间;各地的基础建设又在迅速展开,特别是武汉等中西部城市,大小数万工地在施工,这种情形估计还会持续10年以上。
2、企业经营模式及主要产品特色的详细介绍,所处地位及市场竞争力;
xxxxxx建设集团有限公司,是由三家有三十年历史的国有建筑施工企业,通过改制组建成具有独立法人资格的,国家壹级房屋建筑总承包施工企业。可承担四十层以下的、各类跨度的房屋建筑工程,高度240米以下的构造物、钢结构制作安装、装饰装修、市政公用、园林绿化、桩基基础等工程施工企业。
该公司注册资金xxx亿元,从业职工1856人,年平均实行农村劳动力转移3千多人,固定资产8170余万,配有大型塔吊、工程机械设备1160余台(套),技术装备齐全,各类工程技术管理人员326人,有资质的一级建造师15人,二级建造师23人。建筑管理人员持证上岗率达到95%,年产值10亿元以上,年施工量一百余万平方米,合格率100%,优良率为65%。创建了一大批省、市优良样板工程。近年来公司以武汉为中心,辐射全国,如北京、天津、南京、上海、杭州、山东、河南、湖南、广东、广西、江西、福建、内蒙、新疆等地,为公司的发展壮大打下了良好的基础,取得了良好的经济效益和社会效益。
改公司近年来完成的代表工程有:武铁佳苑一期、二期,城市风景二期、三期,新安居大市场,家具CBD,东江阀业2#车间,道祺服饰工业园,武广高铁配套项目,中南国际B座商住楼,天玺商住楼,城市首府商住楼,湖天地商住楼等项目,合伙株洲顺天房地产公司,开发项目12万平方的上城国际商住楼项目,9万平方米金山家园住宅区等项目。合格率100%,优良率65%以上。
3、上游企业介绍,主要进货渠道及结算方式
4、下游客户介绍,主要大客户、结算方式、合同(查看原件,收集复印件)
5、近2-3年销售收入及利润情况的对比分析;
20##年销售收入43898万元,净利润2770万元;20##年销售收入68803万元,净利润3169万元;20##年3月销售收入21721万元,净利润1225万元;该企业的营收及利润每年都在逐步增长。
6、客户发展规划
该企业致力于房屋建设、市政工程建设及园林绿化工程,力争将企业建成一流的建筑类企业;
7、其他关于经营情况或重大事项情况介绍
暂时没有说明
三、财务情况
企业报表简表 (单位:万元)
说明:
1、货币资金:如果有保证金的,请阐明用途
1、20##年末货币资金期末余额25,088,361.44元。其中:
2、应收账款:账龄、至少阐述占比前五名的欠款主体;
20##年12月31日应收账款期末余额229,339,502.53元。其中主要账户及账龄分析如下:
3、其他应收款:形成原因、账龄
20##年末其他应收款期末余额12,373,862.19元。其中主要账户及账龄分析如下:
4、预付账款:用途(无)
5、存货:详细构成
存货期末余额108,907,475.63元。其中: 工程施工━━工程成本98,213,113.46元, 原材料 ━━10,694,362.17元;
6、长期股权投资:构成
无
7、固定资产:详细构成
(1)固定资产原值111,497,392.58元。具体变化情况如下:
(2)累计折旧期末余额40,894,767.75元。具体变化情况如下:
8、在建工程:目前的现状、后续的投入及大致的完工时间
20##年承接(在建)工程一览表
9、无形资产:构成
无
10、短期借款:
(1)短期借款详细列示如下:
11、应付账款:账龄、至少阐述占比前五名的债权主体;
20##年应付账款期末余额93,290,545.48元。其中主要账户及账龄分析如下:
12、应付票据:银行、金额、保证金比例
无13、其他应付款:形成原因、账龄
其他应付款期末余额79,685,910.47元。其中主要账户及账龄分析如下:
14、长期负债:阐述长期负债的中的每个项目明细;
无
15、资本公积:如何形成的
逐年提取
16、主营业务收入:阐述主营业务的构成情况;
全部为主营业务收入
17、个人银行借贷和民间借贷情况介绍
暂时没有发现
18、银行流水(实打)
19、工程发票情况
20##年工开工程结算发票6.2163亿元,其中,复印回来的发票有1.5163亿元
四、第三方担保企业情况的介绍。(没有)
1、企业简要基本情况及股权结构介绍;
2、经营情况;
3、财务情况;
五、企业贷款的用途:
用于20##年以上表格所列的在建项目
六、企业还款来源的计算及还款方案的确定(与企业沟通):
第一还款来源:(20##年3月销售收入21721万元;利润 1226 万元)
第二还款来源:该公司抵押的房产的价值,并不在于其房产价值,而是在于其占地面积大,所处位置较好,是房地产开发的好地段,若按七折变现,很容易;该公司抵押的资产1-3项折后合计2263万元,全部是可以直接兑现的可变现资产;
七、风险分析及应对措施:
1、行业风险
建筑行业面临的不确定因素仍较多,风险仍然存在。建筑行业存在的主要风险有:国内外经济波动的风险;供需矛盾突出的风险;政策限制的风险;企业成本增加的风险;国际原材料需求的恢复仍存在不确定的风险等,从整体上看,建筑行业的评级是中高级,机会与风险并存,可选择性介入。
国家政策调控的风险:国家对房地产调控,肯定会影响到建筑类企业的经营;但只要建筑类行业调整经营策略,承建国家鼓励的建筑行业的项目,就可以有效规避这类风险;该企业此次融资,主要是用于武汉市阳逻市政工程的道路BT项目的建设,有效的规避了国家对房地产行业的调控;
2、财务风险
有融资活动能否持续的风险:今年有6800万元的贷款到期,有一定的还款压力,但该企业20##年3月的应收账款达22591万元,只要通过加速回收应收账款,企业还款就没有很大问题,同时,该企业的速动比率及流动比率均在1左右,短期偿债能力较强,同时,资产负债率在50%以下,长期负债能力也较强;
3、人员风险:
(1)劳动力成本增加,用工紧张;
(2)工程施工属于高危行业,必须通过商业保险的方式进行规避。
4、资金挪用风险;
该企业专业化较强,没有发现该企业有不务正业的现象。
八、反担保措施:
4、法人代表、主要股东夫妻双方、实际控制人夫妻双方均要当面签订个人无限连带责任保证书。
5、担保期限届满和完全偿还本息之前,不得以任何理由和形式分配利润,并签订承诺
九、费率及评审费
担保 ,期限:一年;保证金:保费率,担保费90万元。评审费:2000元
十、调查结论:
本尽职调查报告所表达的内容均是我部调查人员核实后的真实内容,调查人员对报告内容的真实性承担责任
调查人签名:
部门负责人:
分管领导:
第二篇:项目尽职调查报告
项目的尽职调查报告内容
1、 了解的概况
(1)、对承租人的基本资料进行收集,例如:营业执照、组织机构代码、税务登记证、公司章程及其修改案、开户许可证、银行的授信情况等,承租人提交材料清单(详细内容)
成立时间、注册资本、变更情况、法人代表、股东结构、董事会成员、实际控制人的简介例如:学历、工作经历等、企业沿革等情况。
(2)、了解企业的主导产品,主营产品对企业收入造成的影响。产品的规格、型号、价格区间、变现能力。
2、 国民经济评价及企业的经营状况
(1)、行业的发展前景、竞争情况
(2)、承租人在行业中的地位优势
(3)、承租人在行业中的经营优势,例如:科研、员工结构、交通地理位置等
(4)、企业在此区域的发展程度,例如产品是否是属于产业聚集地。在此区域是否有很多此类产品。
3、 企业的生产经营状况
(1)、了解企业的产品
(2)、企业的生产能力和销售能力。在此可以对照报表对此进行评估。可以根据月生产能力*设备单价大体估算出销售能力,看是否与企业提供的数据相符。
(3)、企业的科技装备。企业的生产设备是否正常以及设备是否是先进的还是落后的处于即将淘汰的设备,生产设备的更新情况,需要到车间进行了解。
(4)、企业的上下游客户,是否流畅。
上游客户主要看企业的采购合同,订单量的大小。 从审计报告中的应付账款能力,能看出企业的上游客户的情况,再就是可以看出上游客户是否稳定。
下游客户主要是从企业的销售合同中看出,可以抽查企业的几个月的销售发票,是否有没开发票的情况,属于偷税漏税的情况,可以通过审计报告中的应收账款,能反映出销售情况以及下游客户是否稳定。
(5)、企业投资的项目是否是受当地政府的支持。
若是政府的支持,可以提供政府的支持材料,例如环保局出具的环保达标资料等。
(6)、对于订单性的企业,要对订单量进行分析。若订单多,则从报表中可以看出应付账款要多,当然存货量也要大,因为需要大量生产,购进了很多原材料。
4、 财务状况
财务状况、资产结构、盈利能力分析、现金流状况、偿债能力分析、或有负债
(1)、收集财务报表 让企业提供近3年的审计报告和近3个月的财务报表。
(2)、从报表中查看反应企业实力的栏目,例如:总资产、净资产、盈利情况、负债情况等
(3)、财务报表一般附带明细,对财务报表里面的一些数字进行说明以及一些固定资产、流动资产、以及厂房的数量价值、负债情况的详细说明。
(4)、要企业出具银行的借款明细-----以便与了解企业投资的情况。
银行还款的时间和情况,以防止与我们收取资金的时间相冲突。
(5)、或有负债 企业提供对外担保明细---为哪些企业或是个人提供担保、担保的形式(设备作为担保、权利作为担保等)、担保期限、担保金额。
企业、法人代表的涉诉情况。
5、 项目存在的风险及其防控
(1)、行业上的风险 例如:如今工程行业前景不是很好的情况下,您企业为什么还要投资于此行业,以及你们的投资的前景和愿望。你们认为自己能成功的原因。
(2)、企业本身存在的风险:在建项目的风险、生产经营的风险、财务风险
(3)、财务报表的比对。 现金流量表、损益表、资产负债表等放在一起对比。
6、 担保措施及其担保能力分析---分析担保能力和可行性
担保措施:以企业的设备作为抵押的(所有权不发生转移);以企业的权利作为质押的(所有权发生转移)----股票最后不要作为质押物,因为存在国有股时不好处理;第三方担保企业---对第三方企业作为担保的要对第三方企业进行分析,像对承租企业分析一样的分析,特别是第三方企业的财务情况和担保明细。
7、 租赁标的物的调查分析
(1)、首先要对租赁物进行了解。了解标的物的清单,价格、规格、型号等
(2)、评估标的物的市场价值、专用性、变现能力。
变现能力越强也适合做融资租赁,标的物移动不会降低标的物的本身价值。例如:化工设备,当把化工设备进行拆除回收后,不会在第二次利用,既不适合做融资租赁,风险较大。设备越精密越专业,变现能力越差,残值越低,风险越大。
(3)、标的物的二手市场能力、当地变现能力。
8、 项目收益分析
真的项目期数、利率、首付比例、保险费、保证金、手续费等为公司带来的利润以及所有的价格进行分析。
9、 项目的总体评价
评价项目是否可做,但是项目存在的哪些方面的风险,但针对于以上风险提出相关的措施和控制,此项目可做。
去考察企业时的基本流程: 与企业相关负责人进行交流谈话了解企业的一些基本信息-à去车间或是生产线进行参观,顺便了解设备的更新、产品的生产、以及工人的精神面貌等情况à同时要求财务准备相关的报表à去财务拿相关的报表进行分析à收集资料à进一步的与相关人员进行了解继续考察。