二〇##年三月十五日
目 录
第一部分 前言............................................................................................................................................. 1
一、尽职调查的范围.................................................................................................................................... 1
二、 尽职调查的方法............................................................................................................................... 1
三、尽职调查基于的假设....................................................................................................................... 1
四、尽职调查的依据................................................................................................................................. 1
第二部分 公司管理与经营尽调........................................................................................................ 1
一、公司基本情况......................................................................................................................................... 1
1.1 公司简介....................................................................................................................................... 1
1.2 历史沿革....................................................................................................................................... 2
1.2.1 发起设立............................................................................................................................ 2
1.2.2 工商变更............................................................................................................................ 2
1.2.3 股权架构及股东股权质押担保情况................................................................. 7
1.3 参股及关联公司....................................................................................................................... 8
1.4 公司经营范围与核心业务.................................................................................................. 9
1.5 公司经营资质与荣誉............................................................................................................. 9
二、公司治理................................................................................................................................................. 10
2.1 决策机构.................................................................................................................................... 10
2.2 执行机构.................................................................................................................................... 11
2.3 监督机构.................................................................................................................................... 13
2.4 实际控制人............................................................................................................................... 14
三、公司产品与技术研发...................................................................................................................... 14
3.1 公司项目产品技术开发路线图.................................................................................... 14
3.2 一期项目及产品介绍.......................................................................................................... 14
3.3 二期项目及产品介绍.......................................................................................................... 15
3.4 核心技术及来源.................................................................................................................... 16
3.5 公司专利技术与知识产权清单.................................................................................... 19
四、 销售、生产与采购......................................................................................................................... 20
4.1 销售模式.................................................................................................................................... 20
4.2 生产模式.................................................................................................................................... 20
4.3 原材料采购............................................................................................................................... 21
五、公司经营管理各环节存在的问题............................................................................................ 21
5.1 公司基本情况中存在的问题.......................................................................................... 21
5.2 公司结构治理存在的问题............................................................................................... 23
5.3 产品与技术研发存在的问题.......................................................................................... 24
5.4 产、供、销环环节存在的问题.................................................................................... 24
第三部分 公司财务情况尽调........................................................................................................ 25
一、公司财务基本情况............................................................................................................................ 25
1.1 财务简况.................................................................................................................................... 25
1.2 财务报表................................................................................................................................. 25
1.2.1 资产负债表.................................................................................................................... 25
1.2.2 利润表.............................................................................................................................. 26
二、公司财务与经营主要项目分析................................................................................................. 27
2.1 资产部分分析........................................................................................................................... 27
2.1.1 货币资金......................................................................................................................... 27
2.1.2 应收账款......................................................................................................................... 27
2.1.3 预付账款......................................................................................................................... 27
2.1.4 其他应收款.................................................................................................................... 28
2.1.5 存货.................................................................................................................................... 30
2.1.6 固定资产与无形资产.............................................................................................. 30
2.2 负债部分分析........................................................................................................................... 31
2.2.1 短期借款......................................................................................................................... 31
2.2.2 长期借款......................................................................................................................... 31
2.2.3 应付账款......................................................................................................................... 31
2.2.4 应付工资......................................................................................................................... 31
2.2.5 其他应交款.................................................................................................................... 31
2.2.6 其他应付款.................................................................................................................... 31
2.3 所有者权益部分分析............................................................................................................. 32
2.3.1 实收资本......................................................................................................................... 32
2.3.2 未分配利润.................................................................................................................... 32
2.4 营业数据部分分析................................................................................................................ 32
2.4.1 营业收入与成本......................................................................................................... 32
2.4.2 期间费用......................................................................................................................... 33
2.4.3 利润情况......................................................................................................................... 33
三、公司财务与经营数据所反映的问题...................................................................................... 33
3.1 资产负债配置情况................................................................................................................ 33
3.2 生产经营及财务管理情况................................................................................................ 33
3.3 固定资产投资情况................................................................................................................ 33
3.3 公司一、二期项目资金到位与形成资产情况..................................................... 34
第四部分 公司法律风险尽调........................................................................................................ 34
一、目前企业的债权、债务情况...................................................................................................... 34
1.1 债务情况..................................................................................................................................... 34
1.1.1 银行贷款...................................................................................................................... 34
1.1.2 民间借贷......................................................................................................................... 37
1.1.3 职工工资与社保......................................................................................................... 37
1.2 债权情况..................................................................................................................................... 38
二、目标企业的重大合同的执行情况............................................................................................ 38
2.1 在建工程..................................................................................................................................... 39
2.2 公司股东金源创投股权投资合同................................................................................ 39
三、 目标企业法律尽调分析.............................................................................................................. 40
第五部分 总论.................................................................................................. 41