20xx年度储运部内部控制自我评价报告

一、部门概况

20xx年度，我部按照公司有关内部控制的要求，从人力资源、企业文化、信息沟通与反馈等各环节入手，积极加强人力 专业内控建设， 内控建设得到有效加强， 内控自我评价为满意级。

（一）内部环境

本部门以公司有关内部环境的要求，以及应用指引中关于组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等内容为依据，对公司内部环境要素进行了认定和评价。

1、组织架构

公司储运部分为两部分：仓储部和运输部。两个部门独立运行。仓储部设部长、仓库组长、仓库保管员，仓库复核员，来货验收员等等。运输部由运输经理（车队队长）负责，分为市内、市外、第三方物流3个区域负责配送货物。

部们合理设置了各内部职能机构，并通过制定组织结构图、部门职责、岗位工作标准和权限指引等内部管理制度或相关文件，明确了各机构的职责权限，并使管理层和员工充分了解和掌握组织架构设计及权责分配情况。

2、发展战略

部门根据公司发展规划的思路，坚持科学发展观，高度重视企业发展与环境、社会的和谐，促进行业与社会、环境的协调、可持续发展，并按照总体规划、分步实施的原则，截止20xx年，部门顺利完成了公司下达的20xx年配送任务。

部门内部控制实施紧紧围绕公司使命，面向区域市场，在安全、健康、环保的前提下，为客户提供优质高效服务，努力追求企业人文、社会和自然的全面和谐，将内部风险控制能力的提高作为企业核心竞争力的手段和措施之一，确保企业资产的保值增值，实现企业可持续发展。 本部门始终坚持以人为本，以市场为导向，以科技为手段，以效益为中心，践行企业公民职责，坚持生产经营和资本经营双轮驱动；做强物流，拓展物流业务。

3、人力资源

本部门坚持以人为本的原则,根据《中华人民共和国劳动法》、

《中华人民共和国劳动合同法》，《中华人民共和国劳动合同法实施条例》等要求，以公司人力资源部《员工手册》为标准等人力资源管理政策。在员工招聘、管理、使用、辞退与辞职等方面严格遵守国家法律法规政策规定，与员工签订正式劳动合同，严格按劳动合同行使权力和履行义务。在培训方面，制定了相关管理规定，在每年年初制定当年培训计划，针对各层次人才设计不同的培训项目，按培训计划实施各项培训。在薪酬、考核、晋升等各方面，设置了以岗位工资为主体的结构工资制，员工工资由岗位工资、能力工资、绩效工资和年度奖励构成。在工资体系中设置了职务聘任序列和业务考核序列的序列划分，岗位因素和个人能力因素得到进一步体现，考核机制得到进一步强化，员工职业生涯发展轨迹更加清晰，晋升空间更加广阔。

4、企业文化

部门着力推进企业文化建设，不断丰富企业文化内涵，深入宣传“共同发展、和谐共赢”的核心理念，倡导形成引领未来发展的卓越企业文化。

部门注重企业文化建设的整体规划，严格按照《企业员工手册》执行。通过健全企业文化案例库、开展主题教育活动、建设企业文化示范基地、开发“网上精神家园”企业文化展馆、举办职工文化月等，提高企业文化宣贯效果。

部门已经建立起完善的企业文化理念和行为识别系统，清晰地阐明了公司总体形象标准和员工的一般行为规范与准则。行为规范要求仓库各位员工以强烈的荣誉心和责任感，遵循行为规范，为塑造柳州医药良好形象、为创造柳州医药美好未来努力奋进。

5、社会责任

部门以世界性的思维和全球化的眼光履行社会责任，承担起一个世界级跨国公司的全球化社会责任。

部门高度重视安全生产工作，20xx年度，公司深入贯彻落实国家有关安全生产的一系列政策措施，紧紧围绕安全管理的总体目标，强化精益管理，扎实地开展“安全生产年”活动，通过加强培训、完善制度、强化监督、提高执行力等手段，有效预防了重、特大安全事故的发生，全年安全形势总体平稳，安全与生产工作取得较好成绩。

本部门通过建立机制和实施措施，在项目的开发、设计、履行实施及后续服务等环节，重视客户和消费者的安全和健康，积极运用IT 技术有效传递产品和服务信息、坚持 自律守则，守法经营，与客户共建诚信守法的生产和消费环境。

本部门在经营实践中不断深化低碳发展的经营理念。通过加强燃油管理，主动实施加船减速，自觉减少燃油消耗；通过推行绿色航运，打造CKYH 绿色联盟，深化《青岛宣言》，积极倡导全面降速减排，推动航运业可持续发展。本公司继续秉承绿色发展的理念，依托科技手段推动绿色环保。切实履行企业公民责任，努力建设节约型、环境友好型企业。

部门以确保员工职业健康安全、创造和谐的劳工关系为目标，坚持科学发展观，以人为本，推进员工和文化的多元化管理，充分吸引、凝聚、激励和使用世界各地的优秀人才，同时积极维护员工的权益和职业安全和健康，结合国际、国内有关法律、法规、公约、条例的要求，规定了员工招聘、管理、使用，以及职业健康、劳动安全、福利待遇等相关政策，实现员工自身成长与企业发展的和谐与统一。

1、20xx年度内部改进。

我部在全力做好服务中心工作的基础上更加重视内控建设，定期组织部门员工认真学习各项规章制度，并严格按 照各项规章制度来开展员工招聘、培训、考核、奖励、处罚、晋升等专业工作，各项专业工作的规范化水平较往年有了明显提 高。与20xx年相比，我部内控改进情况比较明显，主要表现在我部主要负责的药品出货速度，配送及时性等操作性指标均比上一年度有明显提高。

2、存在的不足

在我部内控建设取得一定成绩的同时，也存在一 定的不足，主要表现在： 1、发货差错率方面有待改进。 2、配送速度和及时性方面还有提高的空间。

第二篇：晨光生物 20xx年度内部控制自我评价报告

晨光生物科技集团股份有限公司 20xx年度内部控制自我评价报告

晨光生物科技集团股份有限公司

20xx年度内部控制自我评价报告

晨光生物科技集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》、《关于做好上市公司20xx年年度报告披露工作的通知》等有关法律法规的相关要求，对公司20xx年度内部控制情况进行了检查，对公司的内部控制情况进行了评价。现将公司20xx年度内部控制情况报告如下：

一、公司基本情况

晨光生物科技集团股份有限公司是以原晨光天然色素集团有限公司（以下简称“晨光公司”）全体股东作为发起人，于20xx年9月4日由晨光天然色素集团有限公司采取整体变更方式设立的股份有限公司，并于20xx年9月4日领取了邯郸市工商行政管理局核发的第130435000000577号企业营业执照；法定代表人：卢庆国；公司注册地址：河北省曲周县城晨光路1号。

1、公司历史沿革

晨光生物科技集团股份有限公司（以下简称本公司、公司）是一家专业生产天然色素的企业，公司本部位于曲周县城晨光路1号，法人代表卢庆国。公司前身为曲周县晨光天然色素厂，属集体所有制企业，成立于19xx年，由天津建明五金制品厂分厂出资设立。

20xx年3月26日根据曲周县人民政府[2000]27号文件《关于﹤曲周县二轻公司关于对曲周县晨光天然色素厂实施股份制改造的请示>的批复》，曲周县晨光天然色素厂改制为河北省曲周县晨光天然色素有限公司，注册资金50万元，其中改制前股东天津建明五金制品厂分厂出资15.8万元占31.6%，卢庆国等33名自然人股东出资34.2万元占68.4%，河北省曲周县晨光天然色素有限公司设立的注册资金经曲周天衡会计师事务所验证并出具了天衡所验字[2000]第9号验资报告。

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晨光生物科技集团股份有限公司 20xx年度内部控制自我评价报告

20xx年1月10日，河北省曲周县晨光天然色素有限公司接到天津建明五金制品厂分厂发出的《关于要求退出曲周县晨光天然色素有限公司股份的申请》，天津建明五金制品厂分厂要求退出其在河北省曲周县晨光天然色素有限公司的全部出资，并结算应分红利。

20xx年1月17日，河北省曲周县晨光天然色素有限公司召开第二次股东会。根据本次会议的会议决议，河北省曲周县晨光天然色素有限公司同意天津建明五金制品厂分厂退出其出资8.22万元，并由其余股东按照原出资比例增资，以现金认购天津建明五金制品厂分厂的出资8.22万元，同时增资8.16万元。

20xx年7月20日根据河北省曲周县晨光天然色素有限公司第三次股东大会通过决议，公司注册资本由50万元增加到200万元，新增股东于20xx年9月起参加分红。新增注册资本经曲周天衡会计师事务所审验并出具天衡所验字（2001）第51号验资报告。增资后公司股东变更为卢庆国等32名自然人股东。

20xx年8月1日根据河北省曲周县晨光天然色素有限公司第五次股东会议决议，增加出资606.12万元，其中增加实收资本600万元。此外，全体股东同意增加杨志芳等17名自然人股东。新增注册资本由邱县亨利会计师事务所有限公司审验并于20xx年9月23日出具了邱亨利所验字（2003）第66号验资报告。增资后的股东为卢庆国等49名自然人股东。

20xx年10月30日，河北省曲周县晨光天然色素有限公司第六次股东会通过变更公司名称的决议，公司名称变更为河北晨光天然色素有限公司（以下简称河北晨光）。20xx年12月9日进行了工商变更登记。

20xx年3月20日，河北晨光天然色素有限公司全体股东通过了增加注册资本4200万元的股东会决议，变更后注册资本达到5000万元。新增注册资本由河北中信达会计师事务所有限责任公司审验并于20xx年3月28日出具了中信达（2007）变验字第009号验资报告。本次增资采取资本公积转增资本和股东现金出资共同完成，其中全体股东现金增资20,413,623.35元，资本公积转增实收资本21,760,676.65元。

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20xx年11月13日，河北晨光天然色素有限公司收到国家工商总局的《企业名称变更核准通知书》（（国）名称变核内字[2007]第957号），核准河北晨光天然色素有限公司变更为晨光天然色素有限公司，20xx年5月15日收到国家工商总局的《企业名称变更核准通知书》（（国）名称变核内字[2008]第363号），核准晨光天然色素有限公司变更为晨光天然色素集团有限公司。

20xx年8月16日晨光天然色素集团有限公司第五次临时股东会通过决议，晨光天然色素有限公司整体变更改制，20xx年9月4日，晨光天然色素有限公司以经审计的20xx年7月31日的账面净资产作为出资整体变更为晨光生物科技集团股份有限公司，注册资本为5000万元，变更后股东持股比例不变，本次变更由中瑞岳华会计师事务所有限公司审验并于20xx年9月2日出具了中瑞岳华验字[2009]第178号验资报告。

本公司根据20xx年9月8日第二次临时股东会决议进行增资，由卢庆国等149名自然人增加注册资本678.54万元，变更后的注册资本为5678.54万元，本次增资由中瑞岳华会计师事务所有限公司审验并于20xx年9月15日出具了中瑞岳华验字[2009]第187号验资报告。

20xx年9月26日，本公司根据第四次临时股东会决议，由深圳市创新投资集团有限公司、深圳市达晨财信创业投资管理有限公司、河北金冀达创业投资有限公司、宁波高新区君润股权投资管理有限公司增加注册资本1000万元，变更后本公司注册资本为6678.54万元，本次增资由中瑞岳华会计师事务所有限公司审验并于20xx年9月27日出具了中瑞岳华验字[2009]第197号验资报告。

2010 年 10月，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1411号文核准，公开发行人民币普通股(A 股)2,300 万股。20xx年11月5日经深圳证券交易所同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“晨光生物”，股票代码“300138”,发行后公司总股本变更为 8978.5436万元。本次股份变动中瑞岳华会计师事务所有限公司审验并于20xx年10月28日出具了中瑞岳华验字[2010]第272号验资报告

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2、所处行业及主要产品

本公司所处行业为植物提取物行业，产品主要有：辣椒红色素、叶黄素、辣椒精及多种水溶色素。

3、经营范围

本公司经营范围：生产、销售食品添加剂“辣椒红、红米红、辣椒油树脂（辣椒精）、甜菜红、姜黄色素”，调味品，农产品等。

二、公司组织结构

本公司按照《公司法》设置了股东大会、董事会、监事会并相应制定了相应的议事规则。在公司层面下设安全管理部、人力资源部、研发部、质检部、采购部、工程部、办公室、财务部、审计部、证券事务部、油溶色素事业部等17个部门和1个植物蛋白分公司，各事业部及植物蛋白分公司，分别下设相应分公司及职能部门，实行分开考核。

公司现行内部组织结构图如下：

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三、内部控制自我评估

公司根据《中华人民共和国会计法》、财政部《内部会计控制规范—基本规范（试行）》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律法规，结合公司实际情况，制订了针对公司经营业务的相互制约、相互监督、相互牵制的内部控制制度，并在经营管理中认真贯彻和执行，基本形成了自我约束、自我调节、自我保障的现代企业经营机制，实现了会计信息真实完整、规避企业经营风险、提高经营效益、保护资产安全、完整等内部控制目标，有效保证了公司经营战略目标的实现。

（一）内部控制基本目标

1、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司资产的安全与完整；

2、规范公司会计行为，保证会计资料的正确性与可信赖度，提高会计信息质量；

3、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；

4、建立风险控制系统，强化风险管理，确保单位各项业务活动的有效运行；

5、保证所有业务活动必须按适当授权进行；

6、保证所有的交易和事项，以正确金额在恰当的会计期间及时记录于适当的账户，使会计报表的编制符合《企业会计准则》的要求；

7、保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；

8、保证账面资产与实存资产定期核对。

（二）内部控制基本原则

1、合法性原则。符合国家有关法律法规和财政部《内部会计控制规范—基本规范（试行）》及深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》，以及公司的实际情况。

2、全面性原则。内部控制约束公司全体人员，任何个人都不得拥有超越公

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晨光生物科技集团股份有限公司 20xx年度内部控制自我评价报告 司内部控制的权力，同时涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

3、不相容职务相分离原则。保证公司机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。

4、成本效益原则。以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

5、适应性原则。随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。

（三）内部控制环境

本公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范了法人治理结构，建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的总经理层，聘请了3名独立董事；推行职务不兼容制度，形成了“三权”（决策权、执行权和监督权）互相监督、互相制衡的体制。

1、股东与股东大会

《公司章程》、《股东大会议事规则》明确了股东的权利、股东大会的规范和关联交易等内容。

2、控股股东与公司

《公司章程》、《股东大会议事规则》明确了控股股东的行为规范、公司独立性等内容。

3、董事与董事会

《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会秘书制度》规定了董事的选聘程序、董事的义务、董事会的构成和职责、董事会议事规则等内容；制定独立董事工作制度，对独立董事的任职条件、产生和更换、职责、工作条件等进行规定；制定了董事会秘书制度，对董事会秘书的任职资格、职责、任免等进行规定。董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会，并制定了《战略与发展委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪

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晨光生物科技集团股份有限公司 20xx年度内部控制自我评价报告 酬与考核委员会工作细则》、《审计委员会工作细则》。

4、监事与监事会

《公司章程》、《监事会议事规则》明确了监事会的职责、监事会的构成和议事规则等内容。

5、总经理

《公司章程》明确了总经理的任职资格、任免程序、职权和义务、总经理办公会、总经理报告制度、日常经营管理工作程序等内容。

6、公司按照现代企业管理模式，对公司内部管理机构进行了设置，建立了完整、有效的经营管理框架，制定了一系列和内部控制相关制度，为公司规范运作、持续健康发展奠定了坚实的基础。

四、主要内部控制制度

（一）货币资金

公司制定了《财务管理办法》等制度，主要对现金出纳业务及银行存款收支及结存的监督控制，执行“货币资金核算与监控，统一开户，统一支付，严格不相容职务分离”的原则。

（二）实物资产

公司制定了《仓库管理制度》、《溶剂存放管理制度》等制度，落实实物资产管理岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置、回收等关键环节进行控制，明确实物资产购置、使用、报废清理的权限和程序，防止实物资产被盗、毁损和流失。

（三）对外投资

公司制定了《对外投资管理办法》，建立了规范的对外投资决策机制和程序，加强投资项目的立项、评估、决策、实施、跟踪、投资处置等环节的会计控制，严格控制投资风险。

（四）采购与付款

公司制定了《原材料采购管理办法》、《辅助材料及零星物资采购管理办法》，

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晨光生物科技集团股份有限公司 20xx年度内部控制自我评价报告 合理设置采购与付款业务的机构和岗位，建立和完善采购与付款的会计控制程序，加强请购、审批、合同订立、采购、验收、付款等环节的会计控制，堵塞采购环节的漏洞，减少采购风险。

（五）筹资

公司制定了《筹资管理制度》，加强对筹资活动的会计控制，合理确定筹资规模和筹资结构、选择筹资方式，对本公司募集资金的专户存储、使用、投向、管理与监督进行了规范。

（六）销售与收款

公司制定了《财务管理办法》、《销售管理办法》，建立了销售和收款业务岗位责任制度，在制定商品或劳务等的定价原则、信用标准和条件、收款方式等销售政策时，充分发挥会计机构和人员的作用，加强合同订立、商品发出和账款回收的会计控制，避免或减少坏账损失。

（七）成本费用

公司制定了《成本费用管理制度》、《通讯费用管理办法》、《招待费用管理规定》等制度，对成本费用的计划、报销、核算、控制、分析和考核以及约束进行了规范。

（八）会计基础工作

公司制定了《财务管理办法》、《财务部部门职责》、《预算管理制度》、《财务报告编制管理制度》，对公司会计基础工作、会计档案管理进行了规范。

（九）内部审计

公司制定了《内部审计制度》对本公司及控股公司的财务管理、会计核算和生产经营所进行的内部审计工作进行了规范。

（十）关联交易

公司制定了《关联交易制度》，对公司及其控股子公司与关联方发生的转移资源、劳务或义务的事项进行了规范，防止控股股东或实际控制人及关联方资金占用行为的发生。

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（十一）对外担保

公司制定了《对外担保管理制度》，对担保决策、担保审核程序、担保后风险控制等进行了规范，有效控制公司资产运营风险，促进公司健康稳定发展，维护公司及股东利益。

（十二）董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理

公司制度了《董事、监事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理办法》，根据管理办法及公司章程的相关规定，加强对公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，明确了管理的相关程序。

（十三）募集资金存放与使用

公司依照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，详细规定了募集资金的使用流程和监管制度；公司对募集资金采用专户存储，并与专户银行、保荐机构签署三方协议，以保证专款专用；公司在每个会计年度结束后对募集资金存放及使用情况进行全面核查并形成专项报告对外披露。

（十四）信息披露

公司制定了《信息披露管理办法》明确规定了重大信息的范围和内容，以及重大信息的传递、审核、披露流程。

（十五）对子公司的内部控制

公司制定了《子公司管理办法》，按照规定公司向子公司委派各主要高级管理人员，公司各职能部门对子公司的对口部门进行指导及监督，要求子公司执行与公司统一的《财务管理制度》、《信息披露管理办法》、《重大信息内部报告制度》等制度。同时，公司建立了对各子公司的绩效综合考评体系，有效地对子公司进行管理。

（十六）业务部门内部管理

在上述主要制度的基础上，制定了适用各部门业务的制度，主要包括以下制

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晨光生物科技集团股份有限公司 20xx年度内部控制自我评价报告 度，对部门业务及流程进行规范：

1、制定了《质量手册》和《部门岗位职责》，对各部门职责、工作目标、岗位设置，岗位职责及任职条件等进行了规范。

2、人力资源部：制定了《人事管理工作制度》、《员工考勤制度》《关于员工劳动报酬的规定》、《合理化建议和发明创造奖励规定》、《内部选聘人才管理办法》等制度。

3、办公室：制定了《微机、信息化系统管理办法》、《小型汽车管理办法》、《车辆通行管理办法》、《文件档案管理规定》、《保密制度》、《合同管理制度》等一系列规章制度。

4、工程部：制定了《工程、项目管理办法》、《研发项目管理办法》、《检修改造期间管理办法》等制度。

5、安全管理部：制定了《安全生产管理制度》、《事故管理办法》等系列制度。

6、各事业部：制定了《原料采购管理办法》、《原料、半成品、成品取样管理办法》、《销售管理办法》、《质检、研发、销售信息互通试行办法》等系列制度。

7、采购部：制定了《辅助材料及零星物资采购管理办法》等系列制度。

8、审计部：制定了《内部审计制度》。

9、证券事务部：制定了《投资者关系管理制度》、《重大事项内部报告制度》、《信息披露管理办法》、《重大事项内部保密制度》、《募集资金管理制度》等系列制度。

五、内部控制程序与方法

（一）不相容职务相互分离控制

1、授权职务与执行职务分离

（1）股东大会是公司最高权力机构，对重要的决策项目由股东大会直接审议批准。

（2）董事会负责执行股东大会决议和公司经营业务的决策。

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2、执行职务与记账职务的分离：公司发生的日常业务活动都由相关职能部门执行，所发生的一切业务均由财务部记账处理。

3、保管职务与记账职务分离：库存物资、设备保管由供应部派专人保管，财务部统一记账，配合相关部门定期或不定期进行物资设备盘点工作，做到账实相符；货币资金由出纳专人保管，非出纳人员不得保管现金，财务负责人不定期监督盘点现金。

4、出纳职务与总账记账职务分离：根据公司财务部人员的岗位职责，钱账分管，管钱的不管账，管账的不管钱；总账记录必须由会计登记并对明细账进行经常性检查，确保账实、账账相符。

（二）授权批准控制

（1）一般授权：公司制订了上述相关内部控制制度，明确公司各职能部门以及其部门内人员的岗位职责和人事、行政、生产、供应、销售各个环节的授权；费用开支方面，以财务管理制度为基础，制订了费用核销程序。如购销业务、费用报销、员工借款业务采用各职能部门经理、财务经理、总经理（副总经理）审批制度。

（2）特定授权：根据《公司法》等相关法律和《公司章程》规定，对于公司经营方针和重大投资活动等，需由董事会审议，报股东大会批准。非正常业务范围内的特定经济业务的授权，以书面形式表达。

（三）会计系统控制

公司依据《会计法》、《企业会计准则》，制定了适合公司的会计制度，明确会计凭证、账簿和财务会计报告的处理程序，建立和完善会计档案保管和会计工作交接办法，实行会计人员岗位责任制，充分发挥会计的监督职能。

（四）财产保全控制

公司建立财产保全制度，限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对等措施，确保各种财产的安全完整。

（五）信息系统控制

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公司实施的OA协同办公系统，已建立起一个统一的信息发布、信息沟通、信息共享和知识管理的平台，实现工作流程的自动化、便捷化，实现分布式协同办公。公司为加强信息化建设，通过信息化完善对公司采购、销售、生产、财务等关键环节控制，20xx年公司新上ERP系统，促进了内部业务流程、财务核算、考核评价与信息系统的有机结合，减少进而消除人为操控的影响。

（六）应急处理控制

公司通过建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发事件，制定应急预案、明确责任人员、规范处置程序，确保突发事件得到及时妥善处理。。

六、风险的防范和控制

（一）市场竞争风险

公司属于植物提取物行业，其行业前景非常广阔，从而造成市场竞争逐渐加剧。一方面，国内既有制造企业纷纷抓住机遇扩大产销量，通过扩大市场覆盖和积累应用经验的方式为进一步发展奠定基础，造成市场营销、产品推广以及收款条件等多方面的竞争加剧；另一方面，目前植物提取物相关产品毛利率水平较高，吸引了一些新进入者参与竞争。由于新进入者往往在初期采取各种竞争手段以争取跨过门槛，虽然新进入者的迈过行业门槛的成功率较低，但仍然加剧了市场竞争的激烈程度。

（二）原材料种植和价格波动带来的风险

由于植物提取物行业的主要原材料为农业种植产出的农产品，因此种植面积和产量的增减波动会直接影响到公司的产品产出，同时由于农产品价格的波动也会给公司的经营造成一定的风险。

（三）人才队伍建设风险

公司自成立以来，尤其是公司上市后，生产经营规模不断扩大，组织结构和管理体系日益复杂，需大量的管理、技术方面人才。虽然公司已通过培养或招聘缓解了公司人才队伍建设的紧张局面，但仍缺少高端专业人才。对此，公司不断

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晨光生物科技集团股份有限公司 20xx年度内部控制自我评价报告 加强人力资源开发工作，以建立高效、稳定的人才队伍防范风险。

七、内部控制制度有效执行的保障措施

（一）控制环境

1、管理层品行、操守、价值观、素质与能力

公司管理层品行端正，专业知识丰富，具有多年的行业、企业经营管理经验。

2、组织机构和职责

公司组织机构如前所述，公司经理层在董事会授权范围内进行工作议事，公司各职能部门以部门职责为基础，在各自职责范围内开展工作。

3、董事会

公司董事会由9名董事组成，其中3名为独立董事，素质较高、决策能力强，对公司的经营管理决策起到了真正的监督引导作用。独立董事能自主发表意见。

4、检查监督

公司制定了《内部审计制度》，定期进行内部审计检查。

5、人事工作方针及执行

公司建立了现代企业人力资源管理机制，为公司发展提供和留住了优秀人才，奠定了公司发展的基础。

（二）制度保证

公司制定如“四”所述一系列制度，并有效执行。

（三）会计系统

1、会计机构和会计人员

公司设立财务部，负责公司会计核算和财务管理，各岗位配备了数量、素质适当的人员，均持有会计从业资格证书，财务负责人具有会计师技术职务。

2、会计政策和会计估计

公司依据《企业会计准则》的规定，结合公司实际情况，制定公司《会计核算方法》，全面规定了公司资产、负债、所有者权益、收入和成本费用等会计要素的确认和计量的标准和方法。

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3、内部稽核

为了加强会计核算和会计监督，提高会计工作质量，保证会计信息的真实性、完整性和合法性，根据公司的实际情况，制定了内部稽核制度，设有会计稽核岗位，负责对原始凭证，记账凭证、会计账簿、会计报表及收入、成本、利润等的各项业务的稽核工作。

（四）内部审计

为确保公司财产安全、保证公司利益不受侵犯，公司专门设立了审计部，负责公司的内部审计工作，直接对董事会负责。

（五）外部审计

公司聘请中介机构或相关专业人员对内部会计控制的建立健全及有效实施进行评价，推动公司内部会计控制制度的不断完善和优化。

八、内部控制自我评价

综上所述，公司结合有关法律、法规及公司当前实际运营情况，建立了比较完善的内部控制制度，符合国家有关法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度具有较强的针对性、合理性和有效性，对法人治理结构、组织控制、信息披露控制、会计管理控制、业务控制、内部审计等做出了明确的规定，并得到了较好的贯彻和执行，在管理各个流程、重大事项、重大风险等方面发挥了较好的控制和防范作用。

在未来的发展中，公司将结合自身发展实际需要，进一步完善内部控制制度，增强内部控制的执行力。同时，公司将根据外部环境变化、内部实际情况和执行过程中发现的问题，不断改进、充实和完善内部控制制度，完善内部控制体系，不断提高公司的治理水平。

晨光生物科技集团股份有限公司

董事会

20xx年03月10日

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