练习登记银行存款和现金日记账
【资料】八一工厂20xx年7月31日银行存款日记账余额为300000元，现金日记账余额为3000元。8月上旬发生下列银行存款和现金收付业务：
1、1日，投资者投入现金25000元，存入银行（银收801号） 2、1日，以银行存款10000元归还短期借款（银付801号） 3、2日，以银行存款20000元偿付应付账款（银付802号） 4、2日，以现金1000元存入银行（现付801号）
5、3日，用现金暂付职工差旅费800元（现付802号） 6、3日，从银行提取现金2000元备用（银付803号） 7、4日，收到应收账款50000元，存入银行（银收802号） 8、5日，以银行存款40000元支付购买材料款（银付804号） 9、5日，以银行存款10000元支付否如材料运费（银付805号） 10、6日，从银行提取现金18000元，准备发放工资（银付806号） 11、6日，用现金18000元发放职工工资（现付803号） 12、7日，以银行存款支付本月电费1800元（银付807号）
13、8日，销售产品一批，收到货款51750元，存入银行（银收803号）
14、9日，用银行存款支付销售费用410元（银付808号） 15、10日，用银行存款上交营业税金3500元（银付809号）
【要求】登记银行存款日记账和现金日记账，并结出10日的累计余额。
第二篇：日记账模板(现金日记账、银行存款日记账都有)
