企业的性质读后感

科斯在《企业的性质》一文中阐述了两个关于企业的最基本的问题：一是企业为什么会存在，二是企业的规模由什么因素决定。他认为，企业存在的目的是为了节约市场的运行成本，企业规模取决于企业内部组织一笔额外交易的成本与在公开市场上完成这笔交易所需的成本之间的关系。

一般意义上的企业是一个以盈利为目的的商业性组织，从某种意义上来说，企业是单个个体的一个集合。家庭将自己的剩余产品拿到市场上进行买卖，形成某种交易，销售者和消费者在这个谈判和交易过程中，要付出一定的成本即交易成本。就整个市场而言，这种个体行为所形成的总的成本是相当大的，人们为了对这个过程进行帕累托改进，企业便应运而生。企业是劳动分工日益复杂的结果，经济分工程度的增长需要一体化的力量，没有一体化的力量，分工将导致混乱。企业这个组织，可以将大量的生产相同性质产品的生产者聚集起来，利用规模经济降低生产成本，而且企业能够把拥有的资源和生产的产品进行统一配置、销售，避免了单个个体为进行产品销售而寻找需求方时所花费的成本，这种捆绑式的产品销售模式大幅度降低了交易成本。

对于每个生产者来说都是追求自身利益最大化的“经济人”，所以个体的行为并不能使社会收益达到最大，要想使社会福利进一步增加，单个生产者之间的联合便势在必行。企业有自己的独特优势，企业家可以利用某种方式发现市场需求，进而利用企业这个大的组织进行规模化生产，以满足消费者需求，使企业获得利润。而单个的家庭式的生产者不能做到这一点。他们的生产能力有限，即便有一定的市场需求，受生产条件所限，他们也不能生产出相当数量的产品，那么一定的交易成本和规模经济的附加收益将是单个生产者的机会成本。而且，企业可以将一部分产品进行内部交易，并将自身资源进行统一配置，减少市场运行成本，这是市场所不具有的独特优势。

企业组织产品生产是有利可图的，但企业进行产品生产的规模也是有限度的。我认为，企业规模停止扩张应满足两个条件：一是企业内部完成一笔交易的成本等于在市场上完成同样一笔交易所需的成本，二是企业生产产品的边际收益等于边际成本，只有将这两点权衡好，企业的规模才是适当的。当企业的规模超过一定的限度，生产要素的配置将不能达到最优，企业内部的资源配置靠的是企业家的经验判断，一旦生产要素配置复杂，企业家的决策将会出现偏差，不能使企业的经济效益达到最优。因此，当企业达到一定的规模之后，企业内部管理层的完善的优化是十分有必要的。

作为一个有规模化生产能力的企业，要不断的研究市场需求，并利用数据统计和产品价格来估计该市场的需求规模，只有这样才能在最大程度上接近市场出清，避免出现供不应求或供过于求的局面，造成资源浪费。此时的企业家即是

产品的生产者，又是生产者与消费者之间的协调者，企业家可以雇佣代理人来负责产品的生产和销售工作，雇佣技术人员来研究企业应该生产什么以及生产的规模，而企业家则负责统筹协调工作，然后将产品的一部分进行内部交易，另一部分进行市场买卖。所以说，企业是一个集合体，它将市场运行中的各个环节纳入其中，而企业这个整体便代替了价格机制，对各个环节起协调作用。

在日益完善的市场经济体制中，企业是市场经济活动的主体，它构成了社会主义市场经济的微观基础。社会分工虽然能够不断细化，但是相对于单个个体，企业具有良好的协调作用，它能对产品生产的各个环节进行统筹规划，减少了上下游产品之间的流通环节和流通时间，这样的协作能够提高生产效率，在相同的社会必要劳动时间内生产出更多的产品。企业的出现并不仅仅像科斯说的那样带来交易成本的降低，更重要的是生产成本的降低，规模经济效益在一定限度内会使得企业的规模收益递增，而科斯只是强调交易成本的变化，忽视了生产成本，企业可以用节约下来的这部分交易费用和规模收益来雇佣劳动者，使这些劳动者得到多于在价格机制下可能得到的报酬，从而使双方的状况都变得更好。

在市场上，与其说是市场配置资源，倒不如说是企业家配置资源。企业承担了预测消费者需求的责任，正是企业的这一行为引导着资源的市场流向，企业家根据市场对产品的需求把资源在各产品间进行合理配置，提高了资源利用效率。企业就好比国民经济的细胞，中国的国民经济体系就是由数以百万计的不同形式的企业组成，这些企业的生产经营活动，不仅决定着市场经济的发展状况，而且也决定着中国经济的生机和活力。

第二篇：浅析企业的性质

企业组织与治理·课程论文

浅析企业的性质

------探讨企业的未来

作者： 阮厦厦

学号： 指导老师：

经贸管理学院

企业组织与治理·课程论文

目录

摘要 ............................................................... 2

关键字 ............................................................. 2

一、 引言 .......................................................... 2

二、 不同理论流派对“企业的性质”的理解 ............................ 3

(一) 新古典经济学“生产函数” ................................. 3

(二) 交易成本理论“市场机制的替代机制” ....................... 4

(三) 企业能力理论和企业分工理论 ............................... 4

三、探讨企业的未来 ................................................. 5

(一) 组织效率与企业的性质 ..................................... 5

四、 小结 .......................................................... 7

五、 参考文献 ...................................................... 8

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二、不同理论流派对“企业的性质”的理解

从新古典经济学的“生产函数”、交易成本理论的“市场机制的替代机制”到企业能力理论和企业分工理论的“分工和协调的机制”，不同理论流派对企业的性质有不同的见解。

(一) 新古典经济学“生产函数”

“企业”(firm)一词来源于拉丁语的firmums，意思是强健、有力、稳定、持久。早期的经济学家认为企业是一个法律实体，企业出现的直接目的是追求利润最大化。新古典经济学中，企业仅仅被视为一个给定技术条件下的生产函数，根据利润最大化的假设把投入的生产要素转化为相应的产出。企业完全是个“黑箱”，企业内部的结构、职能以及企业的成长、资源的异质性都是不被考虑在内。事实上，新古典经济学中的企业理论并没有说明企业产生的原因。在新古典经济理论中，联结生产和消费的协调制度仅仅由两部分组成：非个人决定的市场价格和个人决定的嗜好，这一理论描述了两者之间的相互反应。但这种理论根本不需要企业是一种组织，企业只不过是一个专业化生产单位（“黑匣子”），它所需要的全部就是一个简单的所有者———管理者———雇员，它也可以是一个人的单位。【4】而且，新古典理论事实上也没有注意现实企业内众多的组织问题。“企业为什么存在”是一个为新古典经济学忽视和不能很好地解释的问题。

(二) 交易成本（交易费用）理论“市场机制的替代机制”

“......如果价格能够完美地调节企业的生产，那么企业内部又为何需要有管理人员指导生产？如果只凭市场就能组织分工，为什么还有企业的存在？企业是不是能够无穷大？企业的边界又在哪呢？”这是本文引言中提到的问题。而科斯认为：企业是“一种可以与市场相互替代的协调生产的手段”，其显著特征就是作为价格机制的替代物。市场机制的运行是有成本的，企业能够替代市场机制是因为企业能够降低交易成本，企业不同于市场的特征在于行政命令取代了价格机制成为资源配置的动力。企业替代市场还是市场替代企业的关键变量是交易成本------即著名的科斯定理之“边际概念”和“替代概念”。

这里引入一个新概念------“交易成本”。在此之前，企业被经济学家当做看不懂的"黑箱"，而科斯揭开了企业的神秘面纱。这种"交易成本"如同"看不见的手"在运作过程中所产生的"摩擦力"。一个没有交易成本的世界，宛如自然界没有摩 3

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二、不同理论流派对“企业的性质”的理解

从新古典经济学的“生产函数”、交易成本理论的“市场机制的替代机制”到企业能力理论和企业分工理论的“分工和协调的机制”，不同理论流派对企业的性质有不同的见解。

(一) 新古典经济学“生产函数”

“企业”(firm)一词来源于拉丁语的firmums，意思是强健、有力、稳定、持久。早期的经济学家认为企业是一个法律实体，企业出现的直接目的是追求利润最大化。新古典经济学中，企业仅仅被视为一个给定技术条件下的生产函数，根据利润最大化的假设把投入的生产要素转化为相应的产出。企业完全是个“黑箱”，企业内部的结构、职能以及企业的成长、资源的异质性都是不被考虑在内。事实上，新古典经济学中的企业理论并没有说明企业产生的原因。在新古典经济理论中，联结生产和消费的协调制度仅仅由两部分组成：非个人决定的市场价格和个人决定的嗜好，这一理论描述了两者之间的相互反应。但这种理论根本不需要企业是一种组织，企业只不过是一个专业化生产单位（“黑匣子”），它所需要的全部就是一个简单的所有者———管理者———雇员，它也可以是一个人的单位。【4】而且，新古典理论事实上也没有注意现实企业内众多的组织问题。“企业为什么存在”是一个为新古典经济学忽视和不能很好地解释的问题。

(二) 交易成本（交易费用）理论“市场机制的替代机制”

“......如果价格能够完美地调节企业的生产，那么企业内部又为何需要有管理人员指导生产？如果只凭市场就能组织分工，为什么还有企业的存在？企业是不是能够无穷大？企业的边界又在哪呢？”这是本文引言中提到的问题。而科斯认为：企业是“一种可以与市场相互替代的协调生产的手段”，其显著特征就是作为价格机制的替代物。市场机制的运行是有成本的，企业能够替代市场机制是因为企业能够降低交易成本，企业不同于市场的特征在于行政命令取代了价格机制成为资源配置的动力。企业替代市场还是市场替代企业的关键变量是交易成本------即著名的科斯定理之“边际概念”和“替代概念”。

这里引入一个新概念------“交易成本”。在此之前，企业被经济学家当做看不懂的"黑箱"，而科斯揭开了企业的神秘面纱。这种"交易成本"如同"看不见的手"在运作过程中所产生的"摩擦力"。一个没有交易成本的世界，宛如自然界没有摩 3

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擦力一样，是不现实的。市场价格机制不可能在真空中运行，它必然要付出"交易成本"。而企业的存在，就是为了把这种"摩擦力"尽可能降低到最小。以往的经济学是一个交易费用为零的世界，这类似于牛顿所谓绝对时空的世界，但这使得以往的经济学缺少了解决许多现实问题的能力。总之，科斯认为当资源的配置倾向于由企业来做出时，企业就出现了。

既然企业比单纯依靠价格机制的市场节省交易费用，那么企业岂不是就能无限扩张，岂不是整个世界就能够只存在一个企业？科斯对这个问题也作了回答。他认为企业的运行也是有成本的，这种成本是企业规模扩大时，企业内部追加交易的成本，可称为组织成本。就是说，科斯认为当组织成本等于市场交易成本时，是企业规模停止扩张的临界点。科斯以自己的理论体系完整地解释了企业存在的原因和决定企业规模大小的因素。在回答企业存在的原因时，运用了替代概念；在解释企业的规模大小时，边际原理发挥了作用。

最后，Williarlason(1975)进一步发展了科斯的交易成本理论，认为交易成本的存在取决于三个因素：有限理性、机会主义和资产专用性。

(三) 企业能力理论和企业分工理论

由于企业的复杂性，企业的性质可能是多方面的，交易成本理论关于“企业是对市场机制的一种替代”这一企业性质的论断只是揭示了企业与市场的关系这一侧面的性质，强调的是企业的协调和配置功能，没有揭示企业最完整的性质。就效率而言，企业不仅要强调配置效率，还要关注如何提高企业的内部效率。所以，对于一个企业来说，企业不仅与外部环境有着交易关系，企业还在组织内部建立了运行体系，在组织内部也有交易关系，在组织内部的交易必须遵循特定的运行规律，即生产功能。正如Dietrich指出，企业的核心是生产和资源配置活动------企业能力理论。【3】

而企业分工理论最早可以追溯至亚当．斯密的《国民财富的性质和原因的研究》。亚当．斯密认为，生产中的劳动分工是财富增长的主要原因，而新的劳动分工的出现取决于市场的扩大，亚当．斯密把这两者结合起来形成了凭借持续引进新的分工而自我维持的增长理论。分工既是经济增长的原因又是其结果，分工对专业知识和技能的加速积累是亚当．斯密的分工理论。

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三、探讨企业的未来

在工业时代，企业的社会功能是以生产产品或提供服务为主；进入网络时代，企业的社会功能则改变为------发现及创造最终顾客的需求，并在“最短”的时间内满足顾客。因此，了解企业的性质，进而提高组织效率显得极为重要。

(一) 组织效率与企业的性质

谈到组织效率，我不禁想起曾经我们管理学上说起的“大头针故事”。按照斯密的叙述，大头针的制作过程被分解为18道不同的工序，每道工序的人只要熟悉大头针的部分制作过程就足够了，并且重复简单劳动。这里的分工就是通过 企业这种方式组织劳动者生产一种产品从而提高劳动效率。企业的基本任务就是对组织内的专业化分工进行协调，发挥一加一大于二的功效。

在“论企业的非线性性质”一文中有这样的生产函数：首先考虑单个生产者生产一种产品的情况，这里采用一种形式简单的有着固定学习成本的生产函数 y=max{l-A，0} (1) (式中l表示生产时间，0≤l≤l；A是学习成本，A>0)

N个人同时独立生产这种产品，其生产函数为：

Y=Nmax{l-A，0} (2) 在一般情况下，个人生产一种产品，如果分M道工序，并且假设：1)每个工序的学习成本为A/M；2)单个人生产“1/M个产品”的生产函数为：

y(1/M)=max{M(l-A/M),0} (0≤l≤l) (3) (下标1/M表示这是“1/M个产品”的生产函数)，

那N个人联合生产的生产函数为

y=N/M=max{M(l-A/M)，0} (0≤l≤l) (4) 我们假设工序的分割是连续的，也就是N人从事某种产品的生产，可以把生产过程分为M=N道工序，(4)可以简化为

Y=max{NI-A，0} (0≤l≤l) (5)

(5)就是无限可分工生产函数。对比(2)和(5)，假定A≤l，可以看出同样N个人生产同一种产品，通过把一个产品分成很多部分进行生产，可以有效地把总的学习成本从NA降低到A，从而提高每个生产者的专业化程度。但在构造企业生产函数的时候，并没有考虑资本品的投入对生产函数的影响。【6】

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科斯也发现，单纯依靠价格机制的市场交易其实是要耗费大量成本的。从搜寻交易对象，讨价还价，订立契约，监督契约执行，维护交易秩序，解决交易纠纷以及对违约加以惩罚，等等；而在一定范围内，企业内的交易要简单得多：工人之间的固定分工节约了寻找交易对象的费用，经理对工人的指挥代替了讨价还价，工人和其它生产要素所有者与企业之间的长期合同减少了在市场中多次反复地订立契约的麻烦，因而人们很自然地要选择企业的形式。

例如，同样是纺织，既可以使用手工技术，也可以采取机器化大生产。手工技术可以很方便地通过个体劳作实现，个体生产者所需要做的一般只是购买原材料。此时，通过在要素市场上进行交易实现这种生产便足够了。使用手工技术，个体生产者甚至可以自给自足(完全纵向一体化)，从而摆脱对市场的协调的依赖。在这种情形下，市场只不过是一个原材料和社会剩余产品的交易场所，而不再具备科斯所说的生产协调功能。使用分工协作生产在效率上有着明显的优势，然而，实现该技术的要求也是极高的——不仅需要购买昂贵的机器，还需要足够的人手。要成功利用这种更有效率的技术，社会分工与协作将显得无比重要。仅仅是要组织和筹集这样的分工与协作所需耗费的人力与物力就可能是一个相当复杂的任务。当然，这种交易费用意义上的组织与协调的成本，从根本上来说取决生产所采用的技术。当生产过程中所采用的技术使得每个投入要素的贡献都可以清楚界定时，这种技术被称为是可分的。这种可分性意味着各种要素投入之间在生产过程中不存在外部性——当某要素投入增加或者减少时，其它要素的边际产出不会受到影响。在这种技术条件下的生产过程中，从长期来看我们大体上可以预期到通过一般性的市场交易合约即可实现分工与协作的协调与效率性。以交易费用理论的术语来说，这些技术上可分的生产方式由于只伴随着极小的交易费用，从而可以通过市场协调方式加以实现。【5】

但与此同时，伴随着企业规模的扩大，组织机构越来越庞大，官僚主义导致组织效率低下，管理和监督的难度都会相应增加；并且企业家本身也可能不能把生产要素完全用于最佳的用途；而且一种或多种生产要素的供给价格可能会上升，在企业扩大的过程中不同种类和不同位置的内部交易由个别企业家组织时效率会下降，这些会限制企业规模的扩大。再重读一下科斯原文：“要素A的价格在X比在Y高，则A就会从Y流向X，直到X和Y之间的价格差消失为止， 6

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但这样做并不是因为相对价格的变化，而是因为他还有被命令这样做。假设，市场调节或计划调节致价格调节到最佳状态，资源配置和生产要素组合就为趋向最优化组合。”也就是说，科斯认为当组织成本等于市场交易成本时，是企业规模停止扩张的临界点，将使企业和市场在各自最大化组织效率的条件下进行运作。

四、小结

科斯把企业中合约的本质视为它赋予企业家一定的“命令权限”。【9】但我始终有疑惑：在企业中，劳动者提供劳动力，获取工资；经理提供管理服务，得到薪水；投资人提供资本，获得分红，这哪里是命令呢，分明是一笔笔市场交易，是由价格机制协调的交易。劳动者随时可以退出企业，向工资报酬高的地方转移，经理和投资人也一样。也正是这些交易使合作得以可能。

科斯还说，企业存在因为用企业家指令来代替市场交易能节省相对较高的价格机制的运行成本。如果这样，那怎么解释那些仅需一道工序就能将原材料制成最终品的企业的存在呢？一道工序意味着这种企业本无中间品交易，因此也没有代替市场的问题，它只是通过市场交易而形成的生产要素的结合。难道从事这种简单生产的组织就不是企业么？当然，如此简单的企业是一种极端，一般的商品生产不会只有一道工序。

以上只是写文章过程中的小小疑问，个人还是觉得企业的性质是各生产要素的合作。在经济活动中，通常一种商品无法只用一种生产要素来制造，它需要依靠各种要素的合作——资本、劳动力、土地、企业家才能等等。这些要素往往分散在不同的所有者身上，正是企业将这些要素整合在一起，投资者出钱，工人出劳动力，如上述生产函数一样发挥更强大的组织生产效率，达到社会总效益的最大化。

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五、 参考文献

【1】尹伯成，《西方经济学》， 上海人民出版社，2008。

【2】张五常，《经济解释》， 中文版，商务印书馆，2000。

【3】罗文军，企业理论的演化逻辑，云南财贸学院学报，2006,21（4）

【4】刘海军，企业的性质：经典解释之思考，咸宁学院学报，2003,23（5）

【5】刘小鲁，组织效率、技术效率与企业的性质，唯实，2008，""(11)

【6】沙磊，论企业的非线性性质，天津商学院学报，2007,27（2）

【7】李俊霖，评企业的性质，广东财经职业学院学报，2006，5（3）

【8】郭亮亮，论合约安排的存在即形式， 山东财经学院学报 2006，""(1)

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如果具有生产外部性的企业与受外部性影响而成本增加的企业进行合并，则原先的外部性对于新成立的企业来说就内部化了。原先造成外部性的企业所不需要考虑的成本和收益，这时就成了新企业的内部成本和收益，这就使得新企业的私人成本收益同社会的成本收益相一致，从而原先外部性所造成的资源配置低效率的情况也就得到了纠正。

(二) 企业的生命意义

政府可以通过税收（庇谷税）和补贴两种方法来抵消外部影响对社会的影响。由于外部性产生于私人成本和社会成本之间的差异，因此可以通过向产生外部性绝消极的外部影响。而且正如前文提到的，它的实施需要相当大的机会成本，因 9

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为社会和政府通常不能精确地计量外部性的大小，即便可以测量，成本也会很大。

外部性的应用体现在很多方面，尤其是环境污染治理上。以某钢铁厂的污染排放治理为例。如图5.1，横轴表示某钢铁厂所生产的污染数量，纵轴为货币计税额应该等于边际社会成本。这样，如果不考虑征税引起的收入变动效应，钢铁厂的边际收益曲线就由MR变成MR`，此时根据利润最大化原则，钢铁厂的最优排污量为X1，与社会的最优排污量相一致。

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