编制项目资金筹措方案 2011-06-16 17:33:07| 分类： 采芹会计 | 标签： |字号大 中
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①项目资金筹措方案是在项目分年投资计划基础上编制的，是对资金来源、资金筹措方式、融资结构和数量等做出的整体安排。
②项目的资金筹措需要满足项目投资资金使用的要求。
③一个完整的项目资金筹措方案，主要由两部分内容构成：项目资金来源计划表和总投资使用与资金筹措计划表。
（一）编制项目资金来源计划表
项目资金来源计划表主要反映项目资本金及债务资金来源的构成。在表中应对每一项资金来源的融资条件和融资可信程度加以说明和描述，或在表中附注。
（二）编制总投资使用计划和资金筹措表
注意：总投资使用计划与资金筹措表是投资估算和融资方案两部分的衔接点。
编制项目总投资使用计划与资金筹措表时应注意下列问题：
1.各年度的资金平衡
（1）资金来源必须满足投资使用的要求，应做到资金的需求与筹措在时序、数量两方面都能平衡。
（2）资金来源的数量规模最好略大于投资使用的要求。
2.建设期利息
（1）首先要按照与建设投资用款计划相匹配的筹资方案来计算。
（2）因融资条件的不同，建设期利息计算主要分为三种情况：
①建设期内只计不付——建设期利息复利计算计入债务融资总额，视为新的负债；
②建设期内采用项目资本金按约定偿付——债务融资总额不包括建设期利息。
③使用债务资金偿还同种债务资金的建设期利息——相当于增加债务融资的本金总额。
第二篇：20xx年项目实施方案编制格式
20##年项目实施方案编制格式
封面（请不要用塑料封皮装订）：
2011×××项目实施方案
项目申报单位（盖章）
项目责任人
项目编制人
联系人及电话
编制时间
正文：
一．项目摘要（以表式填列，格式附后）
二．立项依据 包括：项目的立项理由；项目建设的有利条件和可行性。
三．项目方案设计
1、项目目标：说明实施该项目要达到的目标，可从定性和定量两方面表达。
2、项目实施地点及规模：明确项目实施的具体地点、实施规模。
3、技术措施：明确实施该项目所采取的主要技术措施。
4、实施内容及资金使用计划。编制的具体内容包括：
（1）支持环节及资金补助标准。要明确实施措施中具体支持的关键环节和补助标准、单位工程量补助定额及补助依据。同类型的项目补助标准要一致。
（2）实施内容及资金使用计划：实施内容要客观、具体、详细、量化。要详细列项估算，明确仪器、设备、材料等生产资料的名称、规格、型号、单位价格、产地等。非生产性设施建设，如办公、生活等和流动资金不能列支。
5、项目总投资及资金来源：省级、地方资金安排具体数额。市、县资金分配额要明确（市、县配套资金除个别项目外原则上不作硬性要求）。
四．组织及管理措施。
五．项目效益评价：即项目实施后预期达到的社会、经济、生态效益。从促进当地区域产业发展、带动项目区农民增收、农业综合生产能力提高、生态环境改善、促进农村经济繁荣、农业可持续发展等方面分析。
