不相容岗位总结

销售与收款不相容岗位至少应当包括：

1.客户信用管理、与销售合同协议的审批、签订；

2.销售合同协议的审批、签订与办理发货；

3.销售货款的确认、回收与相关会计记录；

4.销售退回货品的验收、处置与相关会计记录；

5.销售业务经办与#5@p开具、管理；

6.坏账准备的计提与审批、坏账的核销与审批。

采购与付款不相容岗位至少包括：

1.请购与审批。企业物品采购应由使用部门根据其需要提出申请，并经分管采购工作的负责人进行审批。

2.供应商的选择与审批。企业应由采购部门和相关部门共同参与询价程序并确定供应商，但是决定供应商的人员不能同时负责审批。

3.采购合同协议的拟订、审核与审批。企业应由采购部门下订单或起草购货合同并经授权部门或人员审核、审批。

4.采购、验收与相关记录。企业采购、验收与会计记录工作职务应当分离，以保证采购数量的真实性和采购价格、质量的合规性、采购记录和会计核算的正确性。

5.付款的申请、审批与执行。企业付款的审批人与付款的执行人职务应当分离，付款方式不恰当、执行有偏差，可能导致企业资金损失或信用受损。 资金业务的不相容岗位至少应当包括：

1.资金支付的审批与执行；

2.资金的保管、记录与盘点清查；

3.资金的会计记录与审计监督。

4.出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。

5.不得由一人办理货币资金业务的全过程。

投资业务不相容岗位至少应当包括：

1.投资项目的可行性研究与评估；

2.投资的决策与执行；

3.投资处置的审批与执行；

4.投资绩效评估与执行。

筹资业务的不相容岗位至少包括：

1.筹资方案的拟订与决策。

2.筹资合同或协议的审批与订立。

3.与筹资有关的各种款项偿付的审批与执行。

4.筹资业务的执行与相关会计记录。

第二篇：岗位总结

长治市麟源煤业有限责任公司

安全生产集中整治专项行动总结（岗位）

屯留县安监局：

根据我公司长麟煤字第23号《关于下发公司百日生产集中整治专项行动方案的通知》要求，公司专项整治大检查领导组，专门组织召开了专题会议，对这项工作进行了安排和部署，并按照要求组织进行了百日生产集中整治专项隐患排查治理工作，现将本公司现阶段百日生产集中整治专项隐患排查治理工作具体情况报告如下：

1、硫氨段的部分复合管需加固，已加固完善。

2、2#拦焦车配电室空调需修理，已修理完善。

3、焦炉机侧北侧轨道需调节，已调节完善。

4、堆取料机取料斗衬板使用周期短，已技改完善。

5、化产区域部分管道及塔器类阀门需保养，已处理。

6、粗苯段地面塌陷需恢复平整，已修复完善。

7、锅炉房西侧排水管道脱落需修理，已修理完善。

8、装煤车压缩空气机需进行防腐保养，已处理。

9、捣固机油站需增加通风口，已处理。

10、焦1皮带有4个侧带磨损严重，已更换处理。

11、软化水房顶仪表线路需规整防护，已处理。

12、推焦车配电室空调需维修，已整修。

13、凉焦台部分刮板需加固，已加固处理。

14、煤11#皮带减速机漏油需处理，已处理完善。

15、煤8#皮带西墙窗与墙体脱落，已处理完善。

16、熄焦车间除尘滑线，已处理。

17、熄焦塔内部分轨道螺丝有松动需加固，已处理完善。

18、锅炉房自备压缩空气机管道腐蚀需处理，已处理完善。

19、锅炉房新建通道梯子无防护栏需处理，已处理完善。

20、万方水池锅炉

21、空压机房门前管道桥架无检修平台，已处理完善。

22、推焦车移门机液压油路漏油需修理，已修理完善。23、

24、熄焦车滑线的支架部分腐蚀严重需更换，已更换完善。

25、自备压缩空气机皮带护罩固定夹需重新固定，已加固完善。

26、粗苯段临时改造的贫油管路需反腐，已处理完善。27、

28、预破仪表箱门需修复，已修复完善。

2#给水泵电机需修理，已修理完善。 1#、2#除尘车走行需调整，已调整完善。 2#破碎机反击板需更换，已更换完善。