XXXX医院经营管理情况审计调查
XXXX医院有限公司:
我们接受贵公司监事会的委托,于20##年9月11日至9月21日对XXXX医院有限公司(以下简称“XX医院”)20##年1月1日至20##年8月31日期间的经营管理情况进行了就地审计。
审计范围:本次审计以贵公司的资产负债表、损益表以及与经济责任有关的相关资料为起点,重点审计XX医院改制后单位内部控制制度的合理性、合规性、真实性;经营制度建设及管理的有效性;相关法律法规及公司章程的遵循性;高级管理层对委托责任的执行情况以及职工新酬分配的合理性。
审计目标:提高XX医院的经营管理水平,规范医院经营行为,理顺投资关系、完善公司治理结构,以最大限度的降低XX医院经营风险。
审计方式:我们的审计是依据《中国内部审计准则》。在审计过程中,我们结合XX医院的实际情况,实施了包括抽查会计记录、听取XX医院有关人员情况汇报,调查了解XX医院内部控制制度的制订及执行情况,审阅会计账簿、会计报表,延伸审计期间等我们认为必要的审计程序。
审计责任:会计报表、合同、帐册、协议等相关资料的真实性、完整性、合法性由石油医院负责,我们的责任是对这些会计报表、相关资料、经营管理行为的合法性和适当性发表审计意见。
审计局限:本次审计我们只对XX医院进行了就地审计,因专业因素和客观条件限制,对XX医院药品采购价格无法进行审查、核对,对此我们无法发表意见。
现将审计情况报告如下:
一、基本情况
1、产权结构
XX医院前身系XXXX的职工医院,20##年改制成为有限责任公司,由XX厂、YY有限公司、医院带资分流职工、其他自然人共同出资,XX市卫生局批准的二级甲等医院,公司注册资本为12998915.84元。其中:XX厂出资额为3244529.39元,占公司总注册资本的24.96%;YY有限公司出资额为3522275.45元,占公司总注册资本的27.10%;108名带资分流人员持股额为6057111.00人,占公司总注册资本的46.59%,其他自然人出资额175000元,占公司总注册资本的1.35%。
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