XX县重点防护林工程20XX年度中央预算内人工造林建设项目资金绩效评价报告

一、重点防护林工程20XX年度中央预算内人工造林建设项目资金申请的目的和用途 

1、资金申请期限：20XX年度 

2、资金的使用范围：20XX年度我县重点防护林工程20XX年度中央预算内人工造林建设项目计划总投资X万元,其中品种改良X万元，良种繁育X万元。主要以人工嫁接费、农家肥、农资等方式补贴到农户。 

3、资金与事业发展规划相符性 

本项目资金将用于核桃品种的改良和良种繁育，核桃品种改良补助X元/亩，主要是在人工嫁接费用、农家肥上进行补贴；良种繁育补助X元/亩，主要是施肥、有害生物防治、人工采集穗条的方式进行补贴。力争通过20XX年自治区林业发展专项资金XX县核桃良种补贴项目的实施带动我县恰格拉克乡X亩核桃地林果良种的使用率达到100%，X亩核桃繁育基地为需要品种改造的核桃园、育苗基地和生产园提供有利有效的优质良种，提高我县核桃生产园品种的纯正和果品质量竞争，达到优质高效益的生产管理模式，所以本项资金与事业发展规划相符。 

4、预期目标 

    通过对我县核桃品种的改良和良种繁育基地的建设，可为我县需要品种改造的核桃园、育苗基地和生产园提供有利有效的优质良种。XX亩核桃品种改良后，该地块成活率达到85%以上，良种使用率达到100%；良种繁育XX亩（以采集接穗为主）建成后可年产接穗X万根，满足我县新造林嫁接接穗的使用。我县所选用的良种是被定为全国推广的核桃温185和新新2号。通过建设良种补贴项目可为XX县提供优质的良种核桃接穗，使XX县达到优质高效益的生产管理模式，同时可加快我县农牧民致富步伐，为“十二五”搭建农民人均收入X-XX元产业结构框架奠定坚实的基础。 

5、本年度完成任务情况 

截止目前已完成X亩核桃品种改良（改良后的品种为全国推广的核桃温185和新新2号）和X亩核桃良种繁育基地的建设，同时已全面完成自查验收工作。 

二、专项资金的分配和管理

 1、资金分配原则 

林果业良种补贴资金由自治区林业厅统一进行分配。

 2、制定原则的依据 

以《林果业财政专项资金管理办法》为依据。

 3、分配合理性评价 

分配合理。 

4、管理方式 

项目管理：为确保核桃良种补贴建设项目顺利实施，特成立领导小组，领导小组办公室设在林业局项目办，保证项目如期完成。XX县核桃良种改良基地建设实行“林业局——建设单位”两级管理。林业局负责检查、督促建设单位，并接受上级政府和林业主管部门的指导、检查、监督工作。由林业局具体负责项目建设的指导、组织。恰格拉克乡和吐木秀克镇作为项目工程的建设单位负责此项目的全部建设工作。 

项目立项专家论证制度：此项目通过了每位项目专家的论证，项目可行。 

财务制度建立：我县在财务制度建立方面严格按照《林果财政专项资金管理办法》进行管理，实行专帐核算，专款专用，确保资金的安全运行。 

管理机制创新：我县严格按照《林果财政专项资金管理办法》进行管理。 

    三、专项资金当年的使用情况和效益情况。 

1、资金使用效果 

资金未到位，资金到位后将全部用于品种改良和良种繁育基地的建设，X亩核桃品种改良后，该地块成活率达到85%以上，良种使用率达到100%；良种繁育X亩（以采集接穗为主）建成后可年产接穗X万根，满足我县新造林嫁接接穗的使用，达到了预期的效果。 

2、资金实际拨付金额 

    截止目前，资金未到位，但项目已全部实施完，待项目

资金到位后，拨付至农民。总投资X万元，其中品种改良X万元，良种繁育X万元。 

3、资金到位率 资金到位率为0。

4、资金到位时效性  还未到位。   

5、资金使用率     资金还未拨付。 

    四、专项资金管理与执行中存在的问题 

    资金未到位，资金到位后，我县将严格按照项目实施方案，资金的实际支出与计划规定的用途相符，专项资金收支平衡；项目管理有健全的组织机构和人员配备、资金的管理和使用严格执行财务制度，无重大违规行为；财务制度健全，财务信息保证了真实和完整性。 

五、评价过程和评价方法 

XX县林果业良种补贴资金绩效评价量化指标总分为88分，其中绩效评价效益指标为29分，绩效评价结果为优，我县严格按照林业厅财政专项资金绩效评价效益指标体系以实事求是的态度逐一进行评价。 

  

                              

                             XX县林业局 

                 二○XX年十月十二日

第二篇：财政支出项目绩效评价报告

附件1：

财政支出项目绩效评价报告

（参考提纲）

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

  （二）项目立项情况

      1、项目的实施依据；

2、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围；

3、项目申报的可行性、必要性及其论证过程；

4、项目绩效总目标及阶段性目标情况；

5、项目预期投入情况；

6、预期主要的经济、政治和社会效益。

二、项目评价工作过程

（一）选用评价指标和评价方法的原则和依据；

（二）现场勘验、检查、核实的情况。

三、项目执行基本情况

（一）项目的进展及执行过程中目标、计划调整情况及采取的相关措施；

（二）绩效总目标和阶段性目标的完成情况；

（三）项目总投入情况，包括财政拨款、自筹资金落实情况；

      （四）项目的实际支出情况；

（五）项目财务管理状况；

（六）项目管理制度及执行情况。

 四、项目绩效目标实现的自我评价（重点）

（一）评价基本指标分析；

（二）评价绩效指标分析，包括项目支出后实际状况与申报绩效目标的对比分析；

（三）绩效定性指标分析及详细文字说明，包括项目支出实施后主要的经济、政治和社会效益具体体现；项目支出对环境影响和对社会的持续影响等；

（四）项目实施的经验、做法、存在的问题和改进措施；

（五）项目的后续工作安排和有关建议；

（六）其他需要说明的问题。

五、需与自评报告同时提交的相关材料

（一）完工项目验收报告；

（二）其他专项类财政支出项目绩效评价自评报告表；

（三）项目资金管理办法及有关管理规定；

（四）20##年度植物物病虫防控专项绩效信息统计表；

（五）评价主管部门认为需要提供的其他相关材料。

附件2：

 

附件3：

财政支出项目绩效自评报告表

填表说明

一、适用范围

本表格适合项目承担（用款）单位填报，填报的内容必须客观真实。项目承担（用款）单位对填报的自评报告表进行审核后，报送省省植保总站综合科。

二、封面填写说明

（一）评价类型：属于项目实施过程评价的选填“项目实施过程评价”，属于项目完成评价的选填“项目完成结果评价” ，在项目所属类型的方框内打“√”。

如项目由于各种原因没有实施完毕，可在自评报告中反映说明。

（二）评价项目名称：按省财政厅预算批复文件的项目名称填写。

（三）评价项目编码：评价项目编码共16位。

1.第1-3位（共3位）为财政支出口码，按省财政厅相关业务处室编码填写。

10个业务处：001—国库处；002—预算处；003—行政政法处；004—教科文处；005—农业处； 006—社保处； 007—经建处；

008—工贸发展处； 009—外经金融处； 010——综合规划处。

   2.第4位为评价类别码。共4类，其中：1—自评；2—财政部门评价；3—委托下级财政部门评价；4—委托中介评价。

3.第5位为支出类别码。共5类，其中：1—基建支出；2—经费补助：3—其他专项；4—跨年度；5—转移支付。

4.第6-8位（共3位）为地区类别码。

    其中：前2位码（第6-7位）标示21个地级市：00—省直；01—广州市；02—深圳市；03—珠海市；04—汕头市；05—佛山市；06—韶关市；07—河源市；08—梅州市；09—惠州市；10—汕尾市；11—东莞市；12—中山市；13—江门市；14—阳江市；15—湛江市；16—茂名市；17—肇庆市；18—清远市；19—潮州市；20—揭阳市；21—云浮市。

    后1位码（第8位）各市自用码，标示各区县。省直部门用0。

5.第9—16位（共8位）为填表时间码。按填写本表的时间（年、月、日）填写。

（四）项目用款单位单位：必须填写全称，不能省略，并加盖单位公章。

三、表格填写说明

（一）项目基本情况。

1.项目类型：在所选项目后面的“□”中划“√”。

2.项目本次评价时间：省财政资金下达（安排）年度。

3.预算支出科目名称：按照财政部统一的预算支出科目填写。

（二）评价工作情况。

1.绩效总目标与阶段（当年）绩效目标：应该根据申请资金时提出的绩效目标填写，具体目标应与项目申请的绩效目标相符。

2.评价指标与绩效目标相关性：是指选用评价指标与反映绩效目标实现程度的关联度。一般表现为正相关，通过评价指标的量化衡量以正确反映出绩效目标的专业特点、项目的绩效水平和目标的实现程度。

3.评价指标选用：结合申报财政支出项目时提出的绩效目标，选择合适的评价指标。评价指标除应用通用（共性）指标外，还要采用反映项目特性的专业（个性）指标，形成自评项目的指标体系。同时，评价指标要能够量化测算，能够进行比较、综合、分析和评价。

4.评价方法选用：目标预定与实施效果比较法。

5.材料报送质量：有否存在超时、漏填、错填等情况。

（三）项目资金安排和使用情况

1.计划安排栏为项目申请资金情况，预算安排资金情况；实际到位栏为项目资金实际到达项目实施单位的金额；实际支出为项目实施单位已完成的支出。

2.“合计”栏填列“中央财政资金”、“省财政资金”与“其他资金小计”之和；“其他资金小计”栏填列“地方财政资金”、“银行贷款”、“单位自筹”与“其他”之和。

3.省财政资金投入乘数：指省财政资金所能带动的全部资金的倍数。

省财政资金投入乘数=项目投入资金总额/省财政投入金额。

4.实际到位率（%）=本年度实际到位金额/本年度计划投入金额×100%。

5.支出实现率（%）=本年度实际支出金额/本年度实际到位金额×100%。

6.资金实际支出明细情况：应包括具体支出内容、对应会计支出科目和数额等基本情况。

 （四）项目组织实施情况。据项目（用款）单位实际统计情况和项目具体组织实施方式填写。

1.调整内容及报批手续。统计项目（用款）单位有或无调整项目内容及办理报批手续的个数。

2.检查及完工验收情况：据实填写对项目（用款）单位的检查情况，以及项目未完工或未验收等情况。

（四）项目绩效目标及完成情况。

项目的经济性：主要体现在项目以最低成本达到目标，即是否节约了资金或通过省财政资金的投入带动，从而实现更多的项目效益来反映。

项目的效率性：主要反映项目的实施能否按照预定目标快速、高效组织实施并完成，主要从实施质量与进度方面来反映。

项目的有效性：主要是指多大程度上达到政策目标、经营目标和其他预期结果，反映项目实施是否达到预定目标。主要从项目实施后取得的效果来反映项目的有效性。

经济效益：项目实施所产生的直接经济效益，并与立项目标的直接经济效益相比较，评价其实现程度。

政治效益：项目在具体实施中通过有效性所产生的政治效益，并与目标政治效益目标相对比，评价其实现程度。

社会效益：项目在具体实施中通过有效性所产生的社会综合效益，并与目标社会效益目标相对比，评价其实现程度。

支出效果率（%）=实际达到的效果/目标效益×100%

（五）无法评价：是指由于自评报告基础资料不清晰、绩效目标及其实现情况不明确等原因无法形成评价结论。

四、对于各种原因无法填列的项目，须以“／”填满，不得留空。

附件4－1：

20##年农作物病虫害防控专项资金绩效评价信息统计表  （红火蚁防控）

填表单位（章）：                填表人：                  填表日期：

附件4－2：

20##年农作物病虫害防控专项绩效评价信息统计表  （其他植物重大疫情监测与防控）

注：一张表格仅填写一种有害生物或一项任务的信息数据。

填表单位（章）：                填表人：                  填表日期：

附件4－3：

20##年农作物病虫害防控专项资金绩效评价信息统计表  （农药安全使用）

填表单位（章）：                填表人：                  填表日期：

附件4－4：

20##年农作物病虫害防控专项资金项目绩效信息统计表  (水稻重大病虫综合防控)

填表单位（章）：                     填表人：                       填表日期：

附件4－5：

20##年农作物病虫害防控专项绩效评价信息统计表    (病虫电视预报)

填表单位（章）：                填表人：                  填表日期：

附件4－6：

20##年农作物病虫害防控专项绩效评价信息统计表 ( 病虫监测 )

填表单位（章）：                填表人：                  填表日期：

附件4－7：

20##年农作物病虫害防控专项绩效评价信息统计表 ( 鼠害监控 )

附件5：

广东省农作物病虫害防控专项

资金项目验收报告

项 目 名 称：

下达文件编号：粤财农[2007]362号

承担单位（盖章）：

验 收 形 式：

组织验收单位：

验 收 日 期：20##年   月   日

注：验收组成员应由具有副高以上职称的专家或技术人员和项目主管部门的相关领导组成。

附件6：

20##年农作物病虫害防控专项资金绩效评价指标体系

根据《广东省财政支出绩效评价试行方案》（粤财评[2004]1号）有关规定和20##年农作物病虫害防控专项资金项目特点，制订本绩效评价指标体系。指标体系由定量指标和定性指标两类指标构成，与申报的绩效目标有密切相关的联系，能够体现绩效目标的特点，真正反映出项目的绩效水平和绩效目标的实现程度。定量指标包括基本指标和个性指标，定性指标是指无法通过数量计算分析评价内容，而采取对评价对象进行客观描述和分析来反映评价结果的指标。

一、定量指标

（一）基本指标

基本指标主要评价财政支出效益的共性方面，是每个评价对象都必须采用的指标，包括资金到位率、资金使用率和支出效果率，其公式如下：

资金到位率＝实际拨付金额/计划使用金额×100％

资金使用率＝实际使用金额/实际拨付金额×100％

支出效果率=实际达到的效果/目标效益×100％

目标效益：指项目申报时，可行性分析报告中指出所要达到的效益。

实际达到的效果：指项目完成后，实际达到的效益。当效益是可以量化的数额时，则采用相应的数额；当效益不可量化时，则采用专家评议得出结论，具体为：评议分为很好（分值≥90）、好（90＞分值≥80）、良好（80＞分值≥70）、一般（70＞分值≥60）、差（＜60）五个等级，目标效益为100。

（二）个性指标

个性指标包括绩效指标和修正指标。

1.绩效指标

绩效指标是评价财政支出效益的核心指标。农作物病虫防控专项绩效评价指标属财政支农支出指标类，根据绩效评价对象特性，综合项目实施区有害生物发生危害情况、项目资金数量、防控人员技术水平以及农业有害生物防控等因素，农作物病虫防控专项绩效评价选用示范区建设完成率、活动蚁丘减退率、疫情点铲除完成率、电视预报播报率、监测信息上报完成率、高毒农药替代品种推广率、挽回经济损失等7项绩效指标。

                                                                          

示范区建设完成率 = 项目实施后示范区面积/项目实施前预期示范区面积×100%

活动蚁丘减退率 =（1－ 项目实施后防控区活动蚁丘数/项目实施前防控区活动蚁丘数）×100%

疫情点铲除完成率 = 项目实施后疫情点铲除数/项目实施前预期铲除疫情点数×100%

病虫电视预报播报率 = 项目实施后播报电视预报期数/项目实施前预期播报电视预报期数×100%

监测信息上报完成率 = 项目实施后上报监测信息期数/项目实施前预期上报监测信息期数×100%

             

高毒农药替代品种推广率 = 项目实施后推广高毒农药替代品种数/项目实施前预期推广高毒农药替代品种数×100%

挽回经济损失=（A -B）×C×D×E

注：A=防控前寄主作物受害率；B=防控后寄主作物受害率C=寄主作物种植面积；D寄主作物亩产量；E寄主作物单价

2.修正指标

修正指标主要是根据所处的环境、行业的特点，对环境、社会发展、长期体现的效益的影响对评价结果作出修正。根据20##年植物物病虫防控专项资金绩效评价对象特点，选用对环境的影响因素、对社会发展的影响因素2个修正指标。

二、定性指标

定性指标是用于评价财政支出项目涉及政治影响、社会稳定、改革与发展、资源配置状况、服务态度和质量等非定量指标因素，是对定量指标的进一步补充。定性指标主要由财政支出项目预定目标规划、执行情况、支出项目的管理水平、项目的发展创新能力与战略、综合社会贡献等非定量指标构成。

（一）支出项目预定目标规划、执行情况

指对项目预定目标的设定、规划和执行基本情况是否合理、能否体现支出绩效的经济性、效率性和有效性，以及单位的组织能力和科学决策水平等因素。

（二）项目单位管理水平

指项目单位的组织结构、管理模式、各项基础管理制度、激励与约束机制、信息支持系统、依法行政、精神文明建设等方面的建设及贯彻执行状况。包括项目实施过程中管理规范、工作制度健全和工作人员依法实施、科学决策。

（三）发展创新能力与战略

指部门和单位在市场经济条件下，围绕经济建设中心和目标，不断根据外部环境进行的结构调整和创新的能力。包括制度创新、管理创新、技术创新、观念创新等方面的意识和能力。发展战略方面包括科技投入、资源配置、资本筹措及人力资源等方面的谋划和策略。

（四）综合社会贡献

指部门和单位对经济增长、社会发展、环境保护等方面的综合影响。主要包括对国民经济及区域经济增长的贡献、履行社会责任与义务情况、对环境的保护影响等。

三、指标量化

整体而言，定量指标占整个指标体系的80％，定性指标（W）占20%。定量指标中的权重细分为：基本指标（A）占20％，绩效指标（B）占50％，修正指标（C）占30％。每类指标总分都为100分，根据其明细指标的得分（Pi）和设定的权重（Ii）计算出得分（也可以采用平均分），再将每类指标的得分与权重的乘积加总，得出评价分数（S）。其通用公式为：

S＝（A×20％＋B×50％＋C×30％）×80％＋W×20％

    n

A＝∑(Pi×Ii)

   i=1

Pi：每项指标算出的结果转化成相应的分值。

Ii：根据评定对象的性质，对所选指标设定相应的权重。

B、C、W的方法同上。

四、评价结论

评价结果分为优、良、中、低、差等五等，根据计算结果的分值，确定评价对象最后达到的档次。

附件7：

20##年农作物病虫害防控专项资金安排表

                                        单位：万元