企业资金控制的重要性

王文惠 财务管理1班 070324118 摘要：随着全球化经济的发展，企业面临着更多的机遇和挑战?那么企业的资金管理贯穿于企业生产经营的始末,是财务管理的核心内容，同时也是当前企业管理工作的薄弱环节?因此,加强资金的管理和控制具有十分重要的意义,它的创新发展将给整个管理界带来新的活力?近年来,企业财务资金管理中的问题非常突出,财务风险日益暴露?加强和改善企业财务资金管理是实现管理创新,推动企业管理工作的重要环节,必须采取有效措施加强和完善企业资金管理?

关键词： 资金控制 意义 措施

资金是企业以货币形体存在的资产，是企业资产的重要组成部分。在企业的所有资产中，资金的流动性最强，也最容易发生贪污、挪用资金等违法违纪事件，为确保资金的有效利用、因此必须加强资金的管理和控制。

一、加强资金管理及控制的意义

资金是企业进行生产?经营等一系列经济活动中最基本的要素,资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末,具有举足轻重的作用,资金管理是财务管理的集中表现?只有抓住资金管理这个中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通资金流转环节,才能提高企业经济效益?因此,加强资金的管理及控制具有十分重要的意义?

1.企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节?控制好资金的利用,即可管理好企业的大部分经营活动?因此,必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性 分析 ,及时掌握资金的使用情况,保持企业财务上的流动性,维持企业的偿债能力?

2.加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊?因为在企业的所有资产中,资金的挪用是引起各种贪污犯罪的主要原因之一?加强资金管理,要求企业制定严格的内部控制制度,保证资金的收入?支出合法合理,从而有效地防止舞弊的发生?

3.加强资金管理和控制,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益? 企业资金存量应该保持在一个合理的水平上,过多或过少都不合 理?过多的持有资金,机会成本增多,是资源的浪费?过少的持有资金,有可能危及企业的偿债能力,给企业带来负面 影响 ?因此,应对资金的使用有一个合理的规划,加强资金管理?

…… …… 余下全文

浅谈企业资金管理的重要性

摘要: 随着全球化经济的发展,企业面临着更多的机遇和挑战?资金管理贯穿于企业生产经营的始末,是财务管理的核心内容,同时也是当前企业管理工作的薄弱环节?因此,加强资金的管理和控制具有十分重要的意义,它的创新发展将给整个管理界带来新的活力?近年来,企业财务资金管理中的问题非常突出,财务风险日益暴露?加强和改善企业财务资金管理是实现管理创新,推动企业管理工作的重要环节,必须采取有效措施加强和完善企业资金管理? 关键词:企业;资金管理;监督;控制

一、加强资金管理及控制的必要性

资金是企业进行生产?经营等一系列经济活动中最基本的要素,资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末,具有举足轻重的作用,资金管理是财务管理的集中表现?只有抓住资金管理这个中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通资金流转环节,才能提高企业经济效益?因此,加强资金的管理及控制具有十分重要的意义?

1.企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节?管住资金,可以管住企业的大部分经营活动?因此,必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析,及时掌握资金的使用情况,保持企业财务上的流动性,维持企业的偿债能力? 加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊?因为在企业的所有资产中,资金的挪用是引起各种贪污犯罪的主要原因之一?加强资金管理,要求企业制定严格的内部控制制度,保证资金的收入?支出合法合理,从而有效地防止舞弊的发生? 加强资金管理和控制,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益?

企业资金存量应该保持在一个合理的水平上,过多或过少都不合理?过多的持有资金,机会成本增多,是资源的浪费?过少的持有资金,有可能危及企业的偿债能力,给企业带来负面影响?因此,应对资金的使用有一个合理的规划,加强资金管理?

二、企业财务资金管理中存在的问题

近年来,随着企业集团的发展和母子公司体制的建立,企业财务资金管理中的问题愈加突出,财务风险日益暴露?主要表现在以下几个方面:

…… …… 余下全文

资金对企业竞争的重要性

企业的启动和发展必须靠足够的资金来解决，而不是项目。如果是一个小商贩，可能感觉不到资金对于企业竞争和企业发展来说会产生多么巨大作用。但是如果你是一位企业管理者，我想你一定深有感触的是：如果一个企业没有资金、或者是资金不足，再好的计划、再好的项目，都是空想，再好的投资活动都有可能中途搁浅。因为充足的资金是企业经营活动顺利进行的重要保障之一，起着根本性作用。企业之所以在运转，完全是因为资金在不停的流动。

同样，如果你是一位非常勤快的正在创业的创业者，那你肯定经历过因为资金不足或缺乏资金而错过一些明明可以赚大钱的机会，眼睁睁的看着别人赚着大钱，吃着“肥肉”，自己却在一旁无可奈何的搓着手。不是因为你没有经营能力，而是因为你缺乏资金这个起着决定性作用的首要条件。

当然，如果是有一个现成的企业交给你接管，那么我敢肯定你一定也会管理的井井有序，可是如果让你自己创业，管理一个属于自己的企业，这就要难很多了，因为创立一家新企业，远比管理一家现成的企业困难很多。所以，很多成功的企业家不但是经营管理的能手，更是融资的能手。

没有融资能力的计划者，如其说是思想家，倒不如说是空想家。因为任何性质的投资都是用金钱来落实自己的计划，没有资金一切免谈。这就是为什么在现实当中那些手捧优秀项目或发展方案的管理者或创业者到最后仍然毫无作为的主要原因之一。

充足的资金是企业竞争的最大的优势，它不但代表企业的富硕，还代表企业随时有可能完成一个大的动作，何况现实企业的竞争在很多同等情况下往往是资金实力决定胜负而不是管理能力决定胜负，甚至，有时候这种情况会直接演变到看哪

一方的资金充足而不是哪一方的管理更好。

比如百货公司以及其他终端销售企业之间的竞争在很多情况下就是这个样子，有时候竞争的是某一商业旺地，因为谁得到了这样的商业位置，谁就在这个市场中有了最大的影响力和绩效保障，所以，为了得到这样的商业旺地很多企业往往就会不惜重金；有时候为了建立成本优势，就不得不加大商品供应量；还有时候，为了防止畅销的产品在供应出现供求脱节的现象，就必须建立足够的仓储量优势；这一切都在竞争中起着至关重要的作用，无论哪一方面却少资金，都将会大大的降低竞争成果。所以说，竞争面前，资金为本，这是由市场经济化的本质决定的，而并非可以通过聪明的脑袋转换。聪明的脑袋可以将资金或资源的利用率降到最低或者是最合理的，也可以想到很多融资的办法，但是并不代表在竞争中可以无中生有。即使有这种可能，那也是在某些特殊环境下、特殊的条件下的偶然事件，并非正途。

…… …… 余下全文

资金管理在现代企业中的重要性

企业管理要以财务管理为中心，财务管理要以资金管理为中心，这是由计划经济体制转变为市场经济体制的必然要求，也是由粗放型生产方式转向集约型生产方式的客观需要。发挥财务管理在企业发展中的重要作用，是实现两个根本性转变的组成部分。没有企业财务管理的现代化，既适应不了市场经济的激烈竞争，也适应不了集约化的生产方式。而企业财务管理的核心就是资金管理，因此，如何搞好资金（即资本）运动的科学管理工作，是现代企业管理工作中的头等大事。

首先，资金管理在企业管理中处于中心地位。现代企业管理内容是多方面的，除资金运动管理外，还有生产管理、技术管理、设备管理、物资管理、营销管理、安全管理、劳动人事管理等等，这些管理活动无一不需要一定数量的资金运作为其管理活动的物质基础，所有这些管理活动，都只在企业生产经营管理活动的某一方面起着特定作用。而资金运动的管理则不然，它在企业生产经营管理活动中，可以说无处不在，渗透到企业的各个方面，贯穿着企业生产经营管理活动的全过程，其管理成效如何，直接影响到企业的兴衰存亡。 第二，资金管理在企业管理中的意义。在市场经济体制下，企业的资金好像人体的血液不停地周转、循环。企业的资金周转、循环是否通畅、有序、有效，是影响企业生存发展的根本条件。在计划经济

时期，企业资金根据需要由国家拨给，产品生产出来由国家统购包销，企业基本上不承担任何经济风险。在市场经济的今天，所有企业都要在市场竞争中求生存、求发展，所需资金要企业自己设法筹集，产品销售市场要企业自己去想法开创。社会主义市场经济体制虽为企业提供了多样化的筹资渠道、筹资方式和资金使用的自主权，同时也把企业推向激烈的市场竞争中去承担经济风险。所以企业在筹集资金时，要审时度势，既要把握眼前，更要洞察未来；企业在使用资金时，要科学合理，既要突出重点，又在全面照顾。不论是筹资还是用资，企业都要充分收集、分析有关信息资料，反复测算，多方论证，规避风险，力求取得更高的回报率，使资金从筹集到运用形成良性循环，在竞争中取得主动地位，促进企业在市场竞争中健康、稳步、快速发展。 第三，资金管理在企业管理中的作用。从资金运动过程看，是由资金钱“筹集→投放→回收→分配”不断地进行着循环运动，资金是在不断循环运动中发挥效果，产生增值。资金运动的各环节具有时间上的承前启后，空间上的同时并行。资金运动管理的第一步是从筹集到投放的管理，市场经济给现代化企业带来了广泛的筹资渠道，如发行股票和举借债务、发行债券等都是现代企业当前广泛采用的筹资方法。发行股票，所有权分散，企业财力风险相对要小；举借债务虽然利息可在税前成本开支，所有权集中，但企业承担的财力风险相对要大。因此，企业领导人和财务部门要根据企业发展的要求、资金市场供求状况、资金成本高低、未来经营成果大小等都要进行信息收集及经济评估和预测，选择合理而经济的资金来源，保持资产与负债的相

…… …… 余下全文

资金管理在现代企业中的重要性

企业管理要以财务管理为中心，财务管理要以资金管理为中心，这是由计划经济体制转变为市场经济体制的必然要求，也是由粗放型生产方式转向集约型生产方式的客观需要。发挥财务管理在企业发展中的重要作用，是实现两个根本性转变的组成部分。没有企业财务管理的现代化，既适应不了市场经济的激烈竞争，也适应不了集约化的生产方式。而企业财务管理的核心就是资金管理，因此，如何搞好资金（即资本）运动的科学管理工作，是现代企业管理工作中的头等大事。

一、 加强资金管理及控制的必要性

资金是企业进行生产?经营等一系列经济活动中最基本的要素,资金管理贯穿于企业整个生产经营的始末,具有举足轻重的作用,资金管理是财务管理的集中表现?只有抓住资金管理这个中心,采取行之有效的管理和控制措施,疏通资金流转环节,才能提高企业经济效益?因此,加强资金的管理及控制具有十分重要的意义?

1.企业供产销环节,是生产经营的主要环节,也是资金运动的主要环节?管住资金,可以管住企业的大部分经营活动?因此,必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析,及时掌握资金的使用情况,保持企业财务上的流动性,维持企业的偿债能力?

2.加强资金管理和控制,能有效地防止舞弊?因为在企业的所有资

产中,资金的挪用是引起各种贪污犯罪的主要原因之一?加强资金管理,要求企业制定严格的内部控制制度,保证资金的收入?支出合法合理,从而有效地防止舞弊的发生?

3.加强资金管理和控制,可以更有效地使用资金,提高资金使用效益?

企业资金存量应该保持在一个合理的水平上,过多或过少都不合理?过多的持有资金,机会成本增多,是资源的浪费?过少的持有资金,有可能危及企业的偿债能力,给企业带来负面影响?因此,应对资金的使用有一个合理的规划,加强资金管理?

二、企业财务资金管理中存在的问题

近年来,随着企业集团的发展和母子公司体制的建立,企业财务资金管理中的问题愈加突出,财务风险日益暴露?主要表现在以下几个方面:

…… …… 余下全文

论企业资金管理的重要性

摘要：本文从企业资金管理的重要性出发，着重的论述了企业资金管理中的关键问题，并详尽的分析了提升企业资金管理效率的具体措施。

关键词：企业  资金管理  措施

随着我国经济的快速发展，企业的资金管理工作越来越被管理者所重视，在企业生产经营过程中资金的流动关系着企业的生存和发展，高效可靠的资金管理可以帮助企业提升自身利润，同时还可以提高企业的核心竞争力。笔者从企业资管理的重要性出发，详细的论述了企业资金管理中的关键问题，并详尽的分析了提升企业资金管理效率的具体措施。

一、企业资金管理的重要性

企业的资金管理就像人身体的血液一样，如果没有良好的管理和流通就会给企业带来一定的风险。资金是企业生产和经营的必要保障，如果没有好的管理企业自身就无法进行发展规划和经营，从经济管理的角度出发，企业按照资金的流动性、增值性、风险性等特性进行动态的、系统化的、预防性的管理，以此来提高资金的使用效果。对于一些规模较大的上市公司，资金管理的重要性更为明显，其资金状况既表明了企业的资源配置、数量和质量，同时也反映了企业的资本构成和产权关系。

二、企业资金管理中的关键问题

随着我国企业体制的转度，企业资金管理的问题日趋明显，对于一些组织机构不健全，管理措施不到位的企业，其财务风险日益显露，下面笔者就资金管理中的几个关键问题进行详尽的阐述：

1、信息失真

企业资金管理过程中信息失真的现象非常严重，这直接的影响到了企业的发展决策和经营生产。企业在资金管理过程中必须要收集大量信息，以此来控制物流和资金流，而现阶段企业各部门之间信息不透明，往往只考虑自身利益，造成了信息孤岛，而经营管理者获得的财务信息或资金信息不准确，造成企业经营发展滞后。

2、监控力度不足

企业在资金管理上还缺乏相应的手段，如：企业在经营某项产品时，资金流的运动环境没有引起管理人员的重视，有时会造成资产流失，但也不是关键因素，关键是企业在运作一个项目时要一个完备的资金监管机制，切实的把投资与效益纳入到管理机制中，只有这样企业的资金管理才能形成有效的约束机制。

…… …… 余下全文

营销计划就是对付变化的有力武器

一年之计在于春，企业在做好上一年度总结的同时，也要做好这一年度的营销计划，很多企业年初制定计划轰轰烈烈，到头来草草收场，落得个虎头蛇尾的结局，而更多的企业信奉“走到哪里黑，就在哪里歇”，干脆就不制定计划，这样的企业“你方唱罢我登场，各领风骚三五年”就不足为奇了。企业在营销计划上的失败折射出企业在计划力上的缺失。 现在执行力在企业里提得比较响，但执行的标准是什么，什么才算好的执行，环境变化了该如何执行，并没有真正地研究过，很多企业还简单地停留在理念的灌输和政策的宣导上，培养员工以业绩为中心的执行文化，却少有执行的标杆和尺度。这不能不说是企业执行力的一大缺憾。要解决这个问题，就得从计划开始，强调企业的计划力。

企业营销计划是企业在上个计划执行的基础上全面分析营销影响因素和各个环节之后提出的解决办法，是对营销工作的全面反省和提高，是对自身营销理论与实践最深刻的认识。我周围的很多朋友常常发出计划赶不上变化的感叹，尤其是做营销的，做得好的哪一个不是在与时间赛跑。推出的一个新品刚刚上架，竞争对手相似的新品也上市了。当自己的销售情况稍有好转，竞争对手开始发动价格战。心急火燎地解决了这边的窜货问题，那边又出现了压价冲货，整个营销队伍成了救火队伍。营销人员面对千变万化的市场，真的束手无策吗？事实上，营销计划就是对付变化的有力武器，如果把握了变化的规律，我们甚至可以引领变化。

掌握企业成功关键因素（KFS）是营销计划制定的基础工作

成功关键因素是影响企业成功的关键因子，把握住这些关键因子，企业就会在制定营销计划时，充分考虑如何调动和利用资源，不会陷于无谓的浪费。

行业不同，成功的关键因素不同。对于流通企业，诸如百货业，成功的关键因素是提高单位面积的销售额。因此，对商场的选址和布局，组织和调动货品，货品的陈列和出样，促销时机和商品的选择，都要有通盘的考虑。而对于家电企业，成功关键因素就显得比较复杂，似乎技术的先进性和市场的管理水平同样重要，成功的家电企业必然是哑铃型的企业，那种放弃两端，注重中间生产的企业，比如格兰仕等，要么转型，要么等死。在竞争日趋激烈的家电企业中，已显露出技术和市场这只天平对企业的影响，本土企业依靠市场运作，在上个世纪九十年代取得霸主地位，而在现在技术升级换代的时期，跨国企业又卷土重来，有重新夺回霸主地位之势。家电企业做计划，就必须考虑到技术的发展走势和市场的竞争态势，做好技术与市场的平衡和衔接。对于快速消费品（FMCG）而言，加快货品的流转速度，是其成功的关键因素。因此，快速消费品行业的广告和销售网络就显得尤为重要。

…… …… 余下全文