一、名词解释

流动性风险：

是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成破产或损失的可能性。

声誉风险：

是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经常活动所产生的负面结果，可

能对商业银行的声誉造成损失的风险。

经济资本：

也被称做风险资本或在险资本，是一个经济学概念。是指在既定的期间和置信区间内，根据

商业银行实际承担的风险所计算出来的、用以覆盖相应的非预期损失的资本额度。

经济增加值：

是商业银行净利润扣减资本成本后的净值。其中，净利润应全额扣减风险拨备、所得税等项

目；资本成本是指当期经济资本占用与目标经济资本回报率的乘积。

授信额度：

是指全行与单一交易对手各项信用往来业务的最高限额，可由商业银行总行、各国内分行和

海外分行共同使用。

限额管理：

指通过制定严格的限额，将外汇交易头寸限制在可承受的范围内，从而控制汇率风险可能带

来的潜在损失。

货币互换：

是一项常用的债务保值工具，主要用来控制中长期汇率风险，把以一种外汇计价的债务或资

产转换为以另一种外汇计价的债务或资产，达到规避汇率风险、降低成本的目的。

利率互换：

是指市场交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的同种货币的名义本金交换利息

额。

二、简答题

1.购买力平价理论（94页） “购买力平价理论”（PPP）认为，在信息充分、不存在关税和交易成本的条件下，汇率取决

于两国的物价水平或相对物价水平之比。由于限制条件比较严格，故PPP理论常被用来分析

和测算长期均衡汇率。

2.利率平价理论（94页）

“利率平价理论”（IRPT）更关注资本流动对汇率的影响，利率平价理论认为在没有交易成

本的有效金融市场上，投资者持有本币的收益（其收益由本国的利率决定）与持有外币的收

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国内主要商业银行风险管理架构介绍

    一、工商银行

（一）工商银行风险管理组织框架

图1：工商银行风险管理组织架构图

 

（二）风险管理职责要求

1.风险管理部职责

风险管理部主要职责：牵头推进本行全面风险管理工作，统筹研究提出全行风险偏好与战略，汇总报告各类风险情况；组织信用风险、市场风险、操作风险等各类风险的量化管理；组织推动内部评级法工程，负责收集、整理、分析与测算各类风险要素数据，进行模型设计；拟定全行产品控制的政策制度；开展不良贷款管理与清收处置。此外，风险管理部为本行风险管理委员会和市场风险管理委员会提供行政支持，直接向首席风险官汇报。

2.各类主要风险管理基本情况

3.机构设置、派驻、报告及业务介入情况

    二、农业银行

（一）农业银行风险管理组织框架

图2：农业银行风险管理组织架构图

 

（二）风险管理职责要求

1.风险管理部职责

风险管理部主要职责：负责统筹协调全行风险管理，负责制定及实施全面风险管理战略、政策和流程；组织实施巴塞尔新资本协议，开发符合监管要求的风险计量工具；负责客户信用等级评定；组织开展资产分类和减值测试工作；负责全行经济资本的计量；监控全行关键风险指标和重大风险事项，组织实施风险报告制度；拟定并监督执行风险限额和组合管理方案；评估全行的风险敞口水平；协调各业务部门和分支行的风险管理工作等。

2.各类主要风险管理基本情况

3.机构设置、派驻、报告及业务介入情况

三、中国银行

（一）中国银行风险管理组织框架

图3：中国银行风险管理组织架构图

（二）风险管理职责要求

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如何加强商业银行的风险管理

来源:网络 作者:编辑部| 中瀚石林-您值得信赖的中国业务顾问

如何加强商业银行风险管理是近年来的一个热门话题。本文列举了英国某A银行风险管理的一个成功案例，风险管理经验的分析，旨在提高商业银行的风险管理的启示。 美国花旗银行主席及总裁沃尔特威斯顿有一句名言：“银行家从事的是管理风险的行业。”这在一定程度上道出了银行风险管理的重要性。

随着银行间的竞争日趋激烈，银行不断扩大业务范围和规模，银行所面临的风险也日趋多样与复杂，某些高风险业务随之而来的风险可能会使银行毁在那一瞬间。然而作为经济的核心，金融高塔的崩溃将导致整个国民经济和世界经济的动荡。

目前，如何把握风险和收益，风险与发展之间的平衡，使银行既没有太多的风险，同时保持适当的发展，这是每位在新的竞争环境当中的银行经营者必须深思的问题。 虽然近年来由于管理不善导致银行风险管理失败的例子时常发生，但也有一些突出表现在银行的风险管理。让我们一起走进这些外资银行，分享他们的成功经验。

一、某A银行的风险管理

某A银行是英国的四大银行之一，在英国拥有超过2,100家分行，在全球超过60个国家和地区的业务。在过去的几年中，十分重视扩大银行的业务，资产及业务的广度和深度不断扩大。 A银行在快速扩张的业务流程，风险管理的成功提供了有力的保证。

(一)构造风险管理系统——结构清晰，权责明确

与大多数西方国家的银行一样，某A银行有一个相对完善的风险管理系统。此外，在这个系统中，风险管理的分工是非常清晰且职责明确的。具体来说，董事会负责内部控制制度的有效性;业务线负责人负责识别和管理业务条线的风险;风险官负责风险管理和控制;分类，风险经理和他们的团队是负责独立的风险控制框架的建立和监测;业务风险管理团队负责协助业务条线的负责人在其整体业务风险识别和管理，内部审计检查风险管理和内部控制环境。改善结构的清晰和明确的分工责任风险防范布下了天罗地网，一个银行，一个成功的风险管理奠定了坚实的基础。

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商业银行信用风险管理论文：

我国商业银行信用风险管理存在的若干问题研究

[摘 要] 我国商业银行的风险管理目前尚处于发展时期,在经济转轨时期面对难以遏制的不良资产上升趋势常常束手无策,而随着我国改革的不断深入,市场体系、法律制度、信用基础等宏观环境的不断完善,尤其是我国对商业银行股权改革,以及商业银行的上市,进入资本市场。将更多地融入金融全球化的进程中,在开放性的竞争中我国商业行也终将与国际接轨,同国际活跃银行进行“面对面”的激烈竞争。针对以上问题,本文结合当前最新风险管理理论,借鉴国外商业银行风险管理的先进思想和经验,对我国商业银行信用风险管理的建设问题进行反思,阐述存在的若干问题与差距,为完善我国商业银行信用风险管理体系和管理方法提供可参考的分析依据。

[关键词] 商业银行 信用风险 风险管理 若干问题研究

商业银行是经营货币的金融中介组织,与一般工商企业的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金,自有资本占比低这一点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。信用风险管理是指对导致银行信用风险的诸多因素及其发生的频率与其可能形成损失的程度进行分析、预测、控制、疏导和防范的风险管理活动,其目的是以最小的耗费达到分散、降低和转移风险,保障银行经营的安全性。

与世界各国大型商业银行相比,我国商业银行信用风险管理在体系建设、涵盖范围、文化建设、管理方法和计量手段等各方面都还存在着明显差距,我国商业银行信用风险管理存在的若干问题。

一、商业银行公司治理结构落后

我国商业银行的现代企业制度还未真正确立,公司治理结构很不健全,尤其是在国内处于垄断地位的国有商业银行这一根本性问题未能解决,并没有有效地实行所有权和经营权的分离,商业化程度并不高,政策性业务和行政干预仍很多,风险承担的最终边界并不明确。董事会

的组成和运作缺乏独立性,风险管理的层次多但效率差,对市场信号反应慢,部门行使职能过程中易受到各种外界的限制和干扰,决策的效果不佳。透过国有商业银行纷繁复杂的不良资产成因,深藏其下的是体制、机制性根源。长期以来,国有商业银行在半计划、半市场的环境中经营,沿袭典型的计划经济体制下国营企业的治理模式,管理体制老套。

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大学

MBA论文开题报告

学 院 学科 、专业

导 师 研 究 生 入 学 时 间 开题报告日期 论 文 题 目 我国商业银行风险管理研究

研 究 生 部

1、课题来源及研究的目的和意义

我国的商业银行是我国金融系统中的重要支柱，多年来为促进国民经济发展、支持经济体制改革、维护社会稳定做出了重要贡献。但是国有商业银行普遍存在风险防范意识淡薄，缺乏有效的内控机制和风险防范措施，信用风险不断积累，潜伏危机因素等问题，因而商业银行经营的高风险时刻都在威胁着我国的金融安全，影响着我国商业银行金融服务现代化的进程，而且将直接影响到国民经济的稳定发展、国家政局的稳定和社会的安定。在现阶段,金融业能否和谐发展对我国经济发展起着至关重要的作用,是我国和谐社会构建和发展的重要条件。但事实是,金融风险时刻困扰着我国社会的和谐发展。据世界银行20xx年研究表明:自20世纪70年代以来发展中国家爆发金融危机的概率和损失远远大于发达国家,而且对于经济高速发展的中国来说,未来20年内发生金融风险的概率接近于100%。因此,我们不得不高度警醒,加强防范。然而，美国20xx年爆发的次级按揭贷款危机(简称“次贷危机”)给我们再次敲响了警钟。

至今为止，次贷危机已经造成美国多家住房抵押贷款机构陷入严重财务危机而宣布破产或濒临破产，还殃及许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使它们陷入流动性困难。美国次贷危机发生的一个重要原因就是金融机构风险防范意识的淡薄,银行为了追求利润,不惜降低放贷标准，但随着房价和利率的持续上升，导致风险越积越高,最终引发了巨大的危机。美国次贷危机表明,房价的快速上涨往往会掩盖大量的信用风险和操作风险,我国银行必须高度重视市场发展中的各类风险,加强金融机构内部风险控制制度建设,提高金融机构自身风险管理能力,并有针对性地加强对金融机构的外部监管。同时,监管部门要加强对重点领域、重点机构的监管,防范局部风险向系统性风险转化。商业银行在金融市场上从事的是风险套利活动，银行管理实质上就是风险管理。商业银行的风险管理是一项复杂的系统工程，当今银行业正朝着经营国际化、业务全能化方向发展，银行经营涉及的风险也日益呈现出多样化、复杂化趋势。在业务经营过程中，商业银行面临着信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等众多的风险因素与银行的生存和发展相伴而生。同时，金融管制的放松、金融业的逐步开放以及市场竞争的激化也促使银行更多地涉足到高风险领域中。在这种背景下，完善的风险管理无疑成为了保证商业银行持续稳健发展的关键，风险管理的能力也直接决定着商业银

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**银行全面风险管理办法

第一章 总则

第一条 为推进全面风险管理体系建设，提升风险管理水平，依据境内外有关监管指引、本行《章程》，并借鉴国际银行业风险管理的经验做法，特制定本办法。

第二条 本办法所称风险，是指对本行实现既定目标可能产生影响的不确定性，这种不确定性既可能带来损失也可能带来收益。本办法主要关注带来损失的不确定性。

（一）信用风险。是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使本行业务发生损失的风险。

（二）市场风险。是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表外业务发生损失的风险。

（三）操作风险。是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

（四）流动性风险。是指因本行无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对本行经营所产生的风险。

除上述风险外，本行还关注外部监管部门或本行董事会要求 －1－

关注的其他风险。

第三条 本办法所称全面风险管理是指本行董事会、高级管理层和全行员工各自履行相应职责，有效控制涵盖全行各个业务层次的全部风险，进而为本行各项目标的实现提供合理保证的过程。

第四条 本行风险管理应遵循以下原则：

（一）收益与风险匹配

制定风险管理战略和进行风险管理决策，必须考虑承担的风险是在本行的风险容忍度以内，并有预期的收益覆盖风险，经风险调整的资本收益率能够满足股东的最低要求或符合本行的经营目标。

（二）内部制衡与效率兼顾

本行在风险管理规章制度中明确界定各部门、各级机构和各层级风险管理人员的具体权责，实行前中后台职能相对分离的管理机制。各部门、境内外分支机构和全体员工之间要有效沟通与协调，优化管理流程，不断提高管理效率。

（三）风险分散

本行实现信用风险敞口在国家、地区、行业、产品、期限和币种等维度上的适度分散，防范集中风险。严格遵循监管标准，审慎核定单一客户和关联客户授信额度，有效控制客户信用风险集中度。

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商业银行风险管理部职能及岗位指责

目前，风险管理部岗位设置为7个，主要是风险管理部总经理、副总经理、风险监测与预警、风险数据分析、信贷审查、放款授权、档案综合管理。

（一）组成人员

总经理副总经理职员

（二）人员分工

总经理主要负责主持风险管理部全面工作；

副总经理协助总经理抓好全面工作，并负责风险数据分析及放款授权工作；

职员A负责放款授权和信贷档案管理工作；

职员B负责信贷审查、风险数据分析及授信审查会议会务工作； 职员C负责风险监测与预警及信贷审查工作；

职员D负责风险管理部内勤工作；

职员E负责信贷审查及监测企业法人客户信用评级工作。

（三）岗位职责

总经理岗位职责

1、组织风险班评审工作：负责组织调查分析全行市场风险、政策风险、信贷风险管理善，并组织编制相关风险预警报告；组织对客户进行风险评级、授信；组织评审信贷风险，为授信审查委员会审批

贷款提供支持；组织对通过审批的贷款进行放款；

2、组织督导对信贷风险和市场风险进行评估审核；负责组织督导审阅贷款客户资料，了解贷款客户相关信息；组织督导识别和衡量有关信贷风险及市场风险；组织督导对客户进行风险评级，并保证评级的公正、准确，组织督导对贷后发生重大变化的客户进行重新评级；

3、组织督导为授信审查委员会出具贷款审核意见，确保授信审查委员会做出正确判断，保证贷款发放的安全性。

4、协调组织授信审查委员会会议：负责协调、召集授信审查委员会会议，确定授信审查议题，安排会议议程。

副总经理岗位职责

1、风险数据监测和分析：负责管理全行信贷业务台账；统计、分析全行的信贷业务数据；统计全行风险管理的相关数据；为相关部门提供所需的风险管理的相关数据。

2、放款授权（a角）负责审阅授信审查委员会会议审批同意放款的客户相关资料，在权限内对客户进行放款授权（a角）工作。

3、负责全行贷款分类汇总工作，并负责最终确定全行信贷资产的分类。负责对内、对外数据（报表）报送：负责总行各部门之间数据沟通；负责人行、银监局各项数据（各种月报表、季报表、半年报表、年报表）及临时数据报送工作。

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