壹号食堂成本利润分析报告(10年10月份) 一、营业收入。
根据黄愈提供《学生食堂10月份结算表》所示,承包方20xx年9月营业收入235028.5元;其中卡片消费230540.5元,现金消费4487.5元。
二、直接成本。
根据承包方提供原始凭证所示,承包方20xx年10月份直接成本为:食材+调味品+水电费+燃料费;合计211177.33元。其中:
1、肉品类64445.43元,占营业额27%;
2、蔬菜瓜果35701.3元,占营业额15.20%;
3、粉档58829元,占营业额25%;
4、糖水档829元;占营业额0.35%;
5、面点档17688.7元;占营业额8%;
6、调味品类22453元;占营业额9.6%;
7、水电费5363.3元;占营业额2.3%;
8、燃料费5868元,占营业额2.5%;
三、间接成本。
根据承包方提供原始凭证所示,壹号食堂20xx年10月份间接成本为:人工费+管理费+卫生费+低值易耗类+其他杂费;合计56746元。其中:
1、人工工资28014元;占营业额11.9%;
2、管理费23502.85元;占营业额10%;
3、低值易耗品类4953元;占营业额2.1%;
4、职工房租、水费177元;
5、卫生费100元。
四、卡片人均消费。
本月卡片消费总额为74910人/次,人均消费为3.17元/人/次。其中:
1、中厨42049人/次,占总卡片消费人数56.13%;人均消费额3.77元/人/次。
2、糖水档6586人/次,占总卡片消费人数8.8%;人均消费额2.37元/人/次。
3、粉档8051人/次,占总卡片消费人数10.74%;人均消费额3.57元/人/次。
4、面点档17504人/次,占总卡片消费人数23.4%;人均消费额1.83元/人/次。
五、净利润。
根据承包方提供原始凭证显示,当月各项成本费用合计为267923.73元,即承包方20xx年10月份总成本率为114%;根据上述数据计算,承包方20xx年10月份的净利润为元。
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