餐饮库存盘点表 发货管理与盘点
发货是采购物料完成由仓库等“后台”部门的“前台”的转接一步,所以发货也称“领料”,至此,采购任务就可以宣布完成了。一般情况下,由于货品的不同,发货有不同的方式可以参考。 一般来说,餐饮业发货一般有两种方式:
1)食品和酒水类消费品,包括食品、烈性酒、啤酒、配料,储存在采购部仓库;
2)办公用品、打印好的表格菜单等。这只是酒店物品清单的一小部分,具体数量随酒店的建筑规模和布局而定。
直入厨房:以收货验收后直接入厨房的鲜活食品、蔬菜等,经厨师长签字在“收货单”标准直拔。 2仓库发放,厨房各班组中必须填写领货单,经厨师长签字认可方可,楼面经楼面经理签字同意后方可。
盘点是餐饮单位定期所做的物料情况统计,是了解公司物料丰寡程度,存货情况的重要手段。盘点通常涉及部门和人员较多,通常由总经理批准,财务部门策划,在仓库和其他相关部门密切配合下完成。下面介绍盘点的一般程序和几种方法。
盘点的分类
(一)年中、终盘点
1、存货:由资材部门或经营部门会同财务部门于(中)终时,实施全面清点。
2、财务:由行政部门与财务共同盘点。
3、财产:由经营部门会同财务部门清点。
(二)月末盘点
每月末所有存货,由经营部门会同财务部门全面清点一次。
(三)月份检查
由核检部门、财务部门做随机抽样检查。
盘点人员的指派与职责
(一)总盘人:由总经理担任,负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进行及异常事项的政策。
(二)主盘人;由各部门主管担任,负责盘点的实际工作。
(三)复盘人:由总经理室视需要指派人员负责盘点监督的责任。
(四)盘点人:由各部门及财务指派,负责盘点计量工作。
(五)会点人:由财务部门指派与盘点人公项核对,确保数据准确。
(六)协点人:负责盘点的搬运及整理工作。
盘点前准备事项
(一)盘点编组
由财务部门负责人于每次盘点前编排“ 盘点人员编组表”(附件表11)。
(二)经营部门将应行盘点的财务及盘点用具,预先准备妥当,所需盘点表格,由财务部门准备。
(三)各项财务账册应于盘点前登记完毕, 财务部门应将尚未入账的单据如缴库单领料单、退料单、收料单等利用“结存调节表(附件表12)一试二联,将账面数调整为正确的结存数后,第二联财务部门自存,第一联送经营部门。
年中(终)盘点
(一)财务部门经总经理批准,签发盘点通知,并召开盘点协调会,制定盘点计划。
(二)盘点期间除紧急用料外,暂停收发料,各生产单位所需的用料,材料可不移动,但必须标示出。
(三)盘点原则上应全面盘点, 特殊情况,需总经理批准。
(四)盘点应精确,避免目测方式。
(五)盘点物品时,会点人应依据盘点人的实际盘点数,详实记录“盘点统计表”,并编制“盘存表”一式二联,第一联部门自存,第二联交财务,核算盘点盈亏金额。
不定期抽点
(一)总经理视需要可随时指派人员抽点,由财务部门填具“财物抽点通知单”。
(二)抽点日期以不预先通知为原则。
(三)盘点前应由会计部门做好“结存调节表”。
(四)不定期抽点应填列“盘存表”。
盘点报告
(一)财务部门应按“盘存表”编制“盘点盈亏报告表(附件表16)”一式三联,由经营部门填列差异原因后一联送总经理办公室、一联送经营部门、一联送财务部门作为账项调整依据。
(二)不定期抽点由财务部门填列“盘点盈亏报告表”。
(三)盘盈亏金额经批准后,计入营业外收入或支出及其他应收款。
存货盘点
(一)存货的盘点,以当月最末一日举行为原则,
(二)存货原则上采用全面盘点,如因成本方式无须全面盘点,或实施上有困难者,应呈报总经理核准后方可改变盘点方式。
账载错误处理
(一)账载数量如因漏账,计错,算错,未结账或记账不清,记账人员应视情节轻重以处分。
(二)账载数据如有涂改未盖章,签章,签证等凭证可查,凭证未整理难以查核或有机构数据者一律由主管报总经理处理。
赔偿处理
财务管理人员、保管人员有下列情况者,应给予处罚。
(一)对保管财物有盗卖、偷换行为。
(二)对保管财物擅自转移、拔借或损坏不报告者。
(三)未尽保管责任使财产被盗、损失或盘亏者。
第二篇:库存盘点
培训课目 库存盘点
一、掌握库存盘点的意义:
——库存盘点是指对超市的资产及负债进行查核,商品的实物盘点只是库存管理的一部分。
——实物盘点质量的好坏对一定时期经营业绩的评估有十分重要的影响。
二、说明:
规定范围及原则以便检查和确保实物盘点的可靠性。
三、组织
A.责任划分
a.全店:店长
b.部门:部门经理
c.部组:部组主管
d.核查:会计主管
B.计划
部长须决定日程安排
——盘点的日程安排如下
仓库 外仓 卖场
食品
生鲜
百货
——会计部门将和部组主管于(时间)盘查外仓。
——收货区将于(时间)关闭,(各部组必须将这一信息通知所有供货商)。
C、准备
——进行实物盘点前,部组主管应将盘点日期以及办法告知其组员。
——顺序摆放,在实物盘点前,有必要将商品分类摆好,破损商品在记录之后须丢弃。
——清理保持所有商品和资产清洁完好,并注意货架底下是否有遗漏商品。 ——空箱或纸箱(如:家电)必须另外存 放以避免错误。
——所有退货必须至少在盘点前一天完成。
——在实物盘点前要确保所有资料都已列入电脑(按商品参考清查核)。 ——检查商场内商品售价是否和电脑报表上的价格一致。
——检查电脑报表上的进价是否和最近一次#5@p上的进价一致。
——盘点的通常原则是“同一商品放置于同一位置”,但是如果出现下列两种特殊情况时,查将同商品置于两处,并多加一张盘点卡。
有促销台时。
有外仓时。
——对于上述之特殊情况,课长须检查商场内及外仓,将每种商品所需盘点卡的数目输入电脑(一张或两张),然后在打印盘点卡和“盘点清单”前打印“盘点卡控制表”。
——为便于检查所有盘点资料,组长必须打印盘点清单和盘点卡。
——课长须检查及比较盘点清单和盘点卡的编号。
——在实物盘点前,课长须打印出一份“控制表” 及记录截止盘点前一天的进价和促销价的“商品参考清单“并交给财务部。
D、清点计数
——店长及部门经理须确认仓库内商品是否摆放整齐,经店长和部门经理同意,各部组才可开始清点计数。本原则严格适用于全商场,清点库存属部门经理责任范围。
——如果商品是按套计量,必须检查其内在商品是否完整。
盘点卡:
——禁止丢弃盘点卡,即使卡上所记商品已停止进货或库存量为零,因为本卡是记录实际数量的唯心史观一正式文件。
——如果某种商品已无存货,须在数量栏中“0”并签字。
——初盘时数量应用蓝笔填写,复盘时用红笔,且初盘及复盘点时盘点者均须签名。
——如需改变初盘时的数量,必须由组长在盘点卡上签字否则视为无效。 ——不要忘记盘点以下物品:
标签纸及磅秤标签纸、蛋盒及陈列盒 (面包、精肉、沙拉吧、餐厅)、尺寸标签纸、汤匙、筷子、餐巾纸等到餐厅用品。
E、评估
——用于计算存货的进佛价格应是根据最近#5@p输入电脑的价格,且须将折损因素考虑在内。
——如有腐烂、破损、采购失误,或过季)之商品,须进行折旧。
——须于盘点前一天准备“商品折损表”(参考商品折损政策),并送交财务部,折损表内容包括:品名、单品码、数量、原价及折损后价格。
F、查核
——查核目的右于确保盘点结果完全可靠。
——查核时有三个重点需要注意。
1.盘点前的摆放及整理。
2.清点计算库存量。
3.会计复、盘。
——复、盘属会计主管的责任范围。会计小级负责这一重要环节,、如发现任何问题,、他们将通知部门经理以便及时采取应对措施。
——为使店长和会计主管有效监督跟踪盘点程序,各部门应准备工作计划之配置图。
按图应检查及列出四个方面。
摆放整理。
清点计数。
复盘。
收盘点表
为使检查工作具体化,复盘小组将使用红笔。
对于“盘点卡控制表”上列出的有两张盘点卡的商品,复盘小组须100%复盘。 ——财务部核查工作:
核对盘点卡及盘点清单上的数量。
核对商品参考清单和盘点清单上的单品进价。
——店长须决定盘点时各部门上应按制度复盘的数量比例。
下表为复盘比例之参考:
食品部 生鲜部 百货部
米100% 全部70% 家电100%
烟酒100% CD100%
录音带100%
三、电脑资料
——存货数量应输入电脑实物盘点资料中,部门秘书应互换后进行这项工作。 ——秘书应打印出数量的盘点清单,然后与盘点卡上的数量进行检查核对。 ——经部门经理和部组主管检查后,盘点卡应按顺序完整归档后送交财务部,进行资料处理。
——盘点清单应由部门经理签字后,连同所有盘点卡一起交给财务主管。 ——“盘实清单”和“盘点卡”送交财务部后,不得修改。
如有任何问题,则需再次盘点。
四、辅助工作
——各商场须决定辅助工作的具体内容(所有清洁工作,通知顾客和资产维护) ——每家店每年至少完成一次资产盘点,建议与商品库存盘点一起进行。 ——各商场须视需要安排人员支援各部组的盘点工作。
六、财务日程安排
会计主管须决定日程安排:
——于(时间)停止采购部与营业部之间的传递。
——各部组应将“盘存清单”及盘点卡的“盘点卡控制表”于盘点前一天(时间)交给财务部。
——于(时间)时停止往电脑输入#5@p信息。
——各部组应天(时间)将“已进货未取得#5@p报表”及“已货未扣款汇总表”反给财务部。
——各部组应于(时间)将由部门经理或部长签字的费用单据送交财务部。 ——盘点清单及盘点卡应于(时间)送交财务部。