库存商品盘点管理制度（试行）

目的： 保证公司库存商品的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。

范围： 本制度适用于物流中心和门店库存商品盘点管理。

职责： 财务部负责公司所有库存商品盘点的监督管理，不定期进行库存商品抽查、负责盘点工作安排、负责库存修订、负责库存盘点工作总结。

物流中心负责人及门店店长负责责任范围内的库存商品盘点管理；不定期进行库存商品抽查。

监盘人员主要是指由财务部安排的公司总部各部门人员、负责监督物流中心和门店的盘点组织工作、负责效期商品的核对、清理、销毁。

1  盘点原则

    真实原则：盘点所有资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。

    准确原则：盘点的过程要求准确无误，无论是资料的输入、盘点的数量等都必须准确。

    完整原则：所有盘点过程的流程，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。

    清楚原则：盘点过程属于流水作业，不同的人员负责不同的工作，所以所有资料必须清楚，人员的书写必须清楚，货物的整理必须清楚，才能使盘点顺利进行。

    团队原则：盘点是公司全体人员都参加的核查商品的过程，为缩短盘点时间，公司各个部门都必须有良好的协调配合意识，保证盘点工作的顺利进行。

2  盘点时间和方式

2.1  盘点时间

每月25日为公司盘点日，物流中心和门店组织所有人员进行库存商品全盘，财务部组织总部人员监盘。

2.2  盘点方式

动态盘点（即营业）与静态盘点（即不营业）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合。

3    盘点流程和要求

 

   

         

           ①

                                      

 

                               

②

 

           

            ③

           

         

          ④

 

           

⑤

 

4   库存盘点奖罚

4.1   库存损耗指标的核定

物流中心损耗率应控制在实销金额的0.025%以内（包括物流损失）；门店损耗率应控制在零售实收金额的0. 3%以内[中药饮片单品盘亏售价金额在5元以下（含5元）可以剔除，不做损耗处理，有实行中药贵细试点方案的门店依据签批方案执行]。

4.2   库存损耗的计算方法

当月门店应承担亏损总金额=“盘点盈亏报表”中单品盘亏售价总金额 - 5元以下（含5元）中药饮片盘亏售价总金额 - 当月本门店的零售实收总金额*0. 3% - 合理原因可调整的亏损。

当月配送中心应承担亏损总金额=“盘点盈亏报表”中单品盘亏售价总金额 - 当月实销总金额*0. 025% - 合理原因可调整的亏损。

每次盘点后由财务部库存会计在次月第二个工作日前根据《盘点盈亏分析表》核算库存损耗，确定部门和门店的奖罚，由部门和门店按责任大小分配到相关责任人。

4.3   库存损耗及盘点奖罚

4.3.1 库存损耗节约奖励

按“超标全扣，节约奖励（库存损耗未超过限额的，节约部分的20％可进行奖励返还。返还部分计入门店当月净利润。）”的办法执行。

4.3.2  库存盘点罚则

（1）  在盘点过程中，盘点人员全员应参予，对玩忽职守、隐瞒事实、不遵从盘点程序、表现恶劣者予以相应的行政和经济处罚。

（2）  盘点采取见货盘货形式，门店店长、物流中心负责人及所有员工对责任范围内的未转单商品、配送差异商品应当在盘点日前处理完毕，修订库存之后，因未转单、配送差异原因等造成的商品信息不符，财务不予以调账（盘点日到货差异除外）。

（3）  盘点人员本着真实性原则对责任范围内的商品予以全部盘点，并且真实填列盘点表内容，初盘完毕，盘点表必须有初盘人员签字确认，《盘点表》如有涂改，盘点人须在涂改处签名。修订库存之后，因为漏盘、多盘、错盘、虚盘等原因造成的库存差异，考核责任人员10元/单品。

（4）  盘点录入人员根据《盘点表》中相关数据，进行盘点录入工作。录入完毕必须在盘点表上标记已录入，并签名确认。修订库之后，因为错输、漏输、多输、少输等原因造成的库存差异，考核责任人（盘点录入人员）10元/单品。

（5）  盘点后，总部各部门在巡店中发现商品丢失未盘亏、盈余商品未按实盘盈者，除在下次盘点时按实盘亏或者盘盈外，另按正常销售价格双倍罚款并通报批评。

（6） 效期商品。近效期一个月内的商品必须下柜存放，总部人员于当月统一销毁并盘亏处理完毕。

第二篇：库存商品管理制度1

库存商品管理制度 BRANDS4/14/2013

库存商品管理制度

（草稿）

1.0目的

为改善库存管理，提高商品库存的管理水平，以确保公司财产安全。

2.0定义

资。

3.0适用范围

3.1

3.2

4.0入库管理

4.1进货。

4.2从专卖店加盟店）返回的滞销商品。对于此类商品，必须由各店主管（店

4.3

4.3.1 “**产品入库单”（三联式），其内容包括：货物品名、型号、数量、产地等要素。同时库管员、营销部（各店）经办人员必须在入库单上签名，并加盖入库专用章。

4.3.2对于货物丢失、破损、淋湿情况须详细列明，由库管员和营销部（店）经办人员签字认可，并立即上报公司主管领导。

4.3.3库管员应在货物验收入库的当天根据入库单存根，及时登记商品入库明细帐。

4.3.4严禁未经验收入库的商品直接调给店铺或客户。

1

库存商品管理制度 BRANDS4/14/2013

5.0出库管理

5.1各专卖店（连锁店、加盟店）需要配货时，需由各店主管（店长）向营销部提出详细申请，列明商品名称、数量等，由营销部统一报主管领导批准。

5.2营销部经办人员持商品出库通知书到库房，按通知书所载内容提货。

5.3库管员凭商品出库通知书出库，并填写出库单（一式三联），其填写方式与入库一样。但需填写出库单位（店铺名或经办人）上签字。

5.4团购出库。

5.4.1充货品。

5.4.2批准。事后，按正常出库情况补办手续。

5.4.2.1如果客户愿意到仓库提货，陪同前往。由店长（主管或其委派人）负责办理出库手续。

5.4.3派人）前往仓库提货。

5.4.4

5.4.4.1

5.4.4.2可向客户推介同等性价比的其他品牌;或让客户先提部分。

5.5“一切以销售为主”，限时办理，不得推诿，

5.6对于客户要求送到指点的情况， 原则上先付款，后送货。对于国家机关企业、事业单位，及正规公司，可在签订协议的情况下，将货送到后，按协议内容结算货款。

5.7对于库存滞销商品，按规定可以退还厂家的，按程序办理。

5.7.1清理符合可以退还厂家的货品，建立明细帐；

5.7.2提出退货申请，报公司主管领导批准；

5.7.3经公司批准后，营销部凭出库通知书，及时办理出库手续，并立即发回相应的厂

2

库存商品管理制度 BRANDS4/14/2013

商。

6.0库存现场管理

6.1库房管理人员应严格按进出库制度管理货品；

6.2经常检查仓库的防水、防火、防盗、防潮湿、防污染等到设施是否齐全；

6.3 按时检查仓库货品是否帐实相符，相关凭据是否齐全；

6.4做好货品堆放工作，及时整理现场，做到井然有序。

6.5严禁擅自变卖或处置商品；

6.6

7.0库存商品的盘点及对帐管理

7.1每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点。7.2留存。

7.3

8．0

8.12倍罚款，并取消当月绩效考核，情况严重的按公司有关制度予8.2出库的，库管员需承担由此造成的损失的100%的赔偿；强制出库者，需承担由此造成的损失的300%的赔偿。

8.3公司其他人员虚报客户骗取公司商品出库通知书，提出货品的，按货品零售价值总额的300%罚款；

8.4公司其他人员假冒客户签名将货物提走擅自变卖、处置，并将款项据为己有者；按货品零售价值总额的300%罚款;

3

库存商品管理制度 BRANDS4/14/2013

8.5与客户串通骗取公司货物后私分,按货品零售价值总额的300%罚款;

8.6对于上述行为，视其情节，按相应规定处理，触犯法律的，移交司法机关处理。

8.7 库管员不按公司有关规定办理客户退（换）货及库存商品内部调拨手续，库存商品未按时进行盘点、对帐并查出帐实差异原因，仓库现场管理混乱或存在其它违规行为，按公司有关规定实施处罚。

财务部

2007-12-16

4