一、实习目的

金蝶K3软件实习报告

姓 名：

专 业：

班 级： 学 号：

指导教师：

本次实习的主要目的是：以《金蝶ERP----K/3标准财务模拟实训》这本书为指导，以“深圳市和氏电子有限公司”数据为基础，让我们了解到金蝶软件的基本结构及基本操作流程，同时掌握其主要模块的初始化设置与基本操作方法，提高我们电算化会计实务处理能力以便将来更好、更快地适应社会的工作岗位的工作需要。

二、实习内容及过程

我们班在老师的带领下共分成10组，每四人一组，充分利用学校资源,有组织、有计划的创设模拟仿真的会计电算化工作环境,完成会计电算化从整理资料、手工账务向电算化转换、建立帐套、基础设置、日常账务处理、期末账务处理、会计报表的编制等全过程的操作训练。将理论与实际联系起来进一步提高我们的手工和电算化会计实务处理能力，培养我们的分析经济业务并进行正确核算、成本计算等实际会计操作能力，使我们真正具备会计岗位所应具备的分析、判断和操作能力。

实习步骤

1.登录系统管理。

2.账套初始化的设置（包括引入会计科目，设置基础资料1、系统参数、基础资料2以及初 始数据的录入）。这是整个会计电算化中十分重要的工作，也是会计电算化工作的基础。由于 系统初始化与模块初始化的某些参数设置不合理，有可能会导致整个系统以后无法继续使用 下去，或重新返工。所以处理的基本原则是：严格按资料上的要求进行设置，没有的一般取 默认设置或请问老师。

(1)设置基础资料1主要有币别，凭证字，计量单位，结算方式，会计科目设置，核算项目等的设置。

(2)系统参数设置主要包括总账系统参数，应收应付账款系统参数、固定资产参数、工资管理参数、现金管理参数。

(3)设置基础资料2主要是应收应付款基础资料的设置。

(4)初始数据的录入主要包括应收应付初始数据的录入，固定资产初始数据的录入，总账初始数据的录入（系统设置时要注意哪些是不能改变的，哪些是可以以后改变的。在总账系统设置中，除会计期间启用后不能更改外，其余以后均可以更改。总账初始化就是录入其初余额，记住录入完后一定要进行平衡试算一下，需要指出的是，在初始化未完成时可以录入凭证，

但不能审核和记账，因此初始化工作要尽快完成。固定资产与其他系统不一样，其初始化数据不在系统设置---初始化中）以及现金管理初始数据的录入。

3.进行账套管理（包括账套的建立、属性设置、启用、备份、恢复及删除）的操作。

(1)输入账套信息:账套名我们用的是“深圳市和氏电子有限公司”,账套路径为默认值,

(2)输入单位信息:机构名称、地址、联系电话,输入完成进行会计期间设置，启用会计期间为 2012-01-01。

4.对用户管理的操作：包括用户组新增、用户新增、权限设置、用户属性和用户删除。 设置操作员及其权限，我们组各个操作员及其权限分别是：管理员陈正，出纳刘惠文，财务组张郦平，罗迪中。

5.进行实例数据操作（一）的操作，其中包括三个部分，即2012/1/08的实例操作，2012/1/18的实例操作，2012/1/28的实例操作。主要包含了总账实例、应收应付账款实例、固定资产实例、现金管理实例。

总账系统基本操作流程：凭证录入→凭证查询→凭证审核（修改，删除）→凭证过账→各种账簿，报表查询。

应收款管理系统基本操作流程：销售#5@p，其他应收单录入→收款单，退款单录入→应收票据处理→各种单据查询，审核，修改和删除→各种单据关联生成凭证传递到总账系统→关联凭证处理→销售#5@p，其他应收单与收款单，退款单结算处理→查询各种账簿。

应付款管理系统基本操作流程：采购#5@p，其他应付单录入→付款单，退款单录入→应付票据处理→各种单据查询，审核，修改和删除→各种单据关联生成凭证传递到总账系统→关联凭证处理→采购#5@p，其他应付单与付款单，退款单结算处理→查询各种账簿。

固定资产管理系统基本操作流程：固定资产卡片新增，变动，清理和设备检修→各种卡片变动查询，修改，删除和审核→相关卡片生成凭证传递到总账系统→关联凭证处理期末计提折旧凭证传递到总账系统→查看各种账簿。

现金管理系统基本操作流程：现金，银行存款日记账录入→与总账对账→现金盘点单→票据管理→查询各种账簿。

6.进行实例数据操作（二）的操作，其中包括四个部分，工资管理实例，固定资产实例，总账实例，现金管理实例。

(1)工资管理实例主要包括类别管理设置、日常处理、工资报表、计件员工工资处理。

(2)固定资产实例主要是工作量管理和计提折旧。

(3)总账实例主要是结转本月原材料、期末调汇、自动转账。

(4)现金管理实例包括银行对账单、银行存款对账。

7.进行单据、报表的处理，其中包括五个部分，总账、应收应付账款管理、固定资产管理、现金管理。

(1)总账包括凭证、总分类账、明细分类账、数量金额总账、数量金额明细账、多栏账、核算项目分类总账与明细账、科目余额表、试算平衡表及其他报表。

(2)应收应付账款管理包括单据、账表、分析报表。

(3)固定资产管理包括固定资产卡片、统计报表、管理报表。

8.报表和分析，其中包括三个部分，即报表（包括查看报表、修正公式、打印、自定义报表），财务分析（包括系统功能、自定义报表分析），现金流量表（包括设置报表方案、设置选项、生成报表）。全部凭证录入完毕并过账后，通过报表系统就能处理资产负债表、利润表等常用的财务报表。通常情况下，第一次打开报表时，诸如应收账款、未分配利润等单元可能和账薄不符，须调整取数公式。

9.期末结账：包括对应收应付款管理的结账，固定资产结账、现金管理结账、工资管理结账、总账结账。当前会计期间的业务己经处理完毕，即所有业务单据录入完毕，并且正确无误，有审核和过账等处理，可以结束当前期间的业务操作，以便系统将各个科目的本期期末余额转为下一期的期初余额。

三、实习总结及体会

会计的工作是环环相扣的，一环连着一环，稍微马虎一下都不行，就连时间也不能错，金额尤其不能出现错误，否则就会出现大麻烦，以致后面的工作无法进行。

在总账初始数据的录入时，由于一位操作员的粗心，把金额弄错了，结果我们进行平衡检查时死活都平衡不了。看着别人都做到我们前面去了，把我们急坏了。最后，在经过我们地毯式的搜索之后，终于发现了那个“隐藏的不良分子”。所以说，作为一名会计人员，仔细、认真、谨慎、耐心的态度是非常必要的。

我是我们组的出纳员，与现金有关的工作都是我的。在进行1-31号的现金盘点时，我发现最后的实存金额，帐存金额，盈亏与书上最后结果相距甚大。我从头到尾反反复复检查了

好几遍，步骤，方法都与书上完全一样，可是结果就是对不上，我们组的其他成员见我整了半天也没整出来也急了，纷纷过来帮我找，可是他们也没有找出来，最后眼看快下课了，我们再不赶快弄好就要拖到下节课了，最后在一位同学的一句话提醒了我们：你们看看时间有没有错啊，时间错了也会出现问题的。我们赶紧去查，果不其然在总账中有两笔31号的凭证被写成了18号的，经过大家的修改（主管反审核，出纳反复核，登帐人员的修改）我们终于在下课前弄好了。所以不管做何种工作，认真，仔细，耐心，谨慎都是必须的。很多人都认为,出纳做的工作最轻松，最简单，可是，通过我的实际实训我觉得出纳所做的工作也很伟大,它需要出纳人员的基本职业素质和高超的职业道德，不然企业的现金就不安全了。

组员内部之间的沟通和交流也是很重要的。出现什么问题一定要和大家一起商量，一个人单独行动就容易出现这样那样的问题。分工一定要明确，不然大家各做各的，很容易出现几个人同时做一张凭证的问题，最后致使金额过大。在出现错误之后，大家一起找起来更快，更省时间。所谓人多力量大就是这个道理。

不耻下问。出现自己无法解决的问题，一定要去问老师，以免自己不懂使前面的工作前功尽弃，那是得不偿失的。还有进度一定要和老师讲的保持一致。由于老师给的时间比较充裕，我们组在登记总账完成后，就进行后面的内容了，结果出现了很大的问题，致使我们要删除以前的数据重新登，结果费力还不讨好，老师说我们不应该做那么快的。从此之后，我们再也不敢随便超前完成任务了。

最后，感谢学校给我这次实习的机会，使我能够让自己不负所学的知识，充分得到锻炼。也非常感谢在这过程中给我给予我帮助的同学，是你们让我在学校也感受到了如家一般的温暖。最后，我要感谢给予我知识的老师们，是你们的无私奉献教育了今天的我，谢谢您，老师。

第二篇：ERP金蝶K3软件上级实习报告

中国计量学院

经济与管理学院

实习报告

实习类别：  《管理软件实习》

专     业                 

班     级                 

姓     名                 

学     号                 

指导教师                        

             20## 年  12  月  19 日

目     录

一、ERP基本介绍………………………………………………………………（ 3 ）

1.        ERP的原理概念………………………………………………………（ 3 ）

2.        ERP的管理思想………………………………………………………（ 3 ）

3.        ERP的发展历程………………………………………………………（ 4 ）

二、  ERP的检验结果及分析 ……………………………………………… （ 4 ）

1.        产品介绍………………………………………………………………（ 4 ）

2.        采购- 生产-销售过程实验结果及分析………………………………（ 6 ）

三、 我国有效实行ERP的实例及认识…………………………………………（ 9 ）

1.        联想实行ERP对管理的作用…………………………………………（ 9 ）

2.        对ERP的认识…………………………………………………………（ 10 ）

本报告所用帐套信息如下：

机构号：

机构名：

帐套号：

帐套名：

密 码：

一、  ERP基本介绍

1、ERP的原理概念

根据MPS对最终生产产品的构成、需求数量、交货期、产成品和各级材生产时间或运送时间推导各级材料的需求数量和需求日期，再导出制造订单下达日期和采购件的采购订单发放日期，进行资源的时间的有效化。

ERP是Enterprise Resource Planning（企业资源计划）的简称，是上个世纪90年代美国一家IT公司提出的。是针对物流、人流、财流、信息流集成一体化的企业管理软件。包含客户服务架构，使用图形用户接口，应用开放系统制作。除了已有的标准功能，它还包含品质、过程运作管理、调整报告等其他特性。

2、ERP的管理思想

其核心管理思想就是实现对整个供应链的有效管理。主要体现在以下三个方面：

 体现对整个供应链资源进行管理的思想：

把经营过程中的有关各方如供应商、制造工厂、分销网络、客户等纳入一个紧密的供应链中，有效地安排企业的产、供、销活动，满足企业利用全社会一切市场资源快速高效地进行生产经营的需求，以期进一步提高效率和在市场上获得竞争优势。ERP系统实现了对整个企业供应链的管理，适应了企业在知识经济时代市场竞争的需要

体现精益生产、同步工程和敏捷制造的思想：

ERP系统支持对混合型生产方式的管理，其管理思想表现在两个方面：其一是“精益生产”的思想。即企业按大批量生产方式组织生产时，把客户、销售代理商、供应商、协作单位纳入生产体系，企业同其销售代理、客户和供应商的关系。这种合作伙伴关系组成了一个企业的供应链，这即是精益生产的核心思想。其二是“敏捷制造”的思想。当企业的基本合作伙伴不能满足新产品开发生产要求时，企业会组织一个由特定的供应商和销售渠道组成的短期或一次性供应链，形成“虚拟工厂”，把供应和协作单位看成是企业的一个组成部分，运用“同步工程”，组织生产，用最短的时间将新产品打入市场，时刻保持产品的高质量、多样化和灵活性。

体现事先计划与事中控制的思想：

ERP系统中的计划体系主要包括：生产计划、物料需求计划、能力计划、采购计划、销售执行计划、利润计划、财务预算和人力资源计划等，而且这些计划功能与价值控制功能已完全集成到整个供应链系统中。计划、事务处理、控制与决策功能都在整个供应链的业务处理流程中实现，要求在每个流程业务处理过程中最大限度地发挥每个人的工作潜能与责任心，流程与流程之间则强调人与人之间的合作精神，以便在有机组织中充分发挥每个的主观能动性与潜能。实现企业管理从“高耸式”组织结构向“扁平式”组织机构的转变，提高企业对市场动态变化的响应速度。

3、    ERP的发展历程

定货定点

是最开始的库存管理，是一种以统计方式来控制库存，即当实际库存降低到顶点或不低于安全库存时，按规定的订货数量提出订货的一种库存控制方法，其最大的缺陷是它没有按照物料真正需求的时间来确定订货日期。 

六十年代：物料需求计划，又称开环MRP，

是一个生产计划与库存管理系统，在需要的时间里得到恰好需要得物料数量。缺陷开环MRP计划出现到成功应用，只局限于物料的管理，还达不到企业生产管理要求。 

七十年代：闭环MRP（物料需求）计划

在MRP的基础上，对其功能上进行了扩充，把能力需求计划CRP、采购计划和车间作业等纳入，从而使计划更加切实可行。缺陷库存计划与物料信息集成与其它作业无联系，围绕物料需求计划而建立的系统。

八十年代： MRP II制造资源计划

生产、财务、销售、工程技术、采购等各个子系统集成为一体化系统。缺陷对人、财、物、管理，对企业归类、典型的生产方式。MRP II 是以面向企业内部业务为主的管理系统，不能适应市场竞争全球化、管理整个供需链的需求。

ERP（企业资源计划）阶段

进入ERP阶段后，以计算机为核心的企业级的管理系统更为成熟，系统增加了包括财务预测、生产能力、调整资源调度等方面的功能。配合企业实现JIT管理全面、质量管理和生产资源调度管理及辅助决策的功能。成为企业进行生产管理及决策的平台工具。

现时代的ERP

现时代的ERP，紧紧抓住企业信息流程这条主线，以生产经营为目的，提供专业性非常强的针对行业的ERP。

二、  ERP的检验结果及分析

1、产品介绍

公司名称：福建瑞达精工股份有限公司

产品：电子时钟

简介：时钟构造情况如下图

                       图1—1   电子时钟的BOM树形图

图2—1 电子时钟生产构成情况

                  

表2—1 电子时钟生产构成情况

2、采购- 生产-销售过程实验结果及分析

销售订单

销售部于20##年12月18日与福州彦君签订订单，订单内容为20114年1月17日交货500个时钟如图2—2所示。

                              图 2—2  销售订单

生产任务单

根据安全库存和两张销售订单，可生成相应的计划开工日期。如图2—3所示

                             图2—3 生产任务单

采购申请单

根据客户需要交货的500个电子时钟，可生成相应的采购数量以及建议采购期。由于长针、短针和秒针的提前期是1，可以在20##年1月8日就采购，盘面的提前期为1天，可以在1月10日采购。而根据销售订单，又需要反向进行推算，如1月17日电子时钟做好，就要在15日做好钟盘。往上推断所需材料的采购时间。所有材料都是LFL批对批采购。如图2—4所示。

                            图2—4 采购申请单

采购订单

由采购申请单生成相应的采购订单，如图2—5所示。

                      图2—5 采购订单

外购入库

外壳、电源线的提前期为5，因为7月2日，3日为双休日所以于7月4日入库原材料仓，其它原材料按照相同的方法推算。外购入库情况如图2—5所示。

                                图2—6 外购入库

生产投料单

生产任务单下达后生成生产投料单。生产投料情况如图2—7所示。

                         图2—7 生产投料单

生产领料

生产一部向原材料仓领长针、短针、秒针用来做指针，向原材料仓领盘面和生产一部做好的指针来做钟盘。生产二部向原材料仓领取机芯、钟框、电池；向生产一部现场仓领钟盘。同理进行其它材料的领取。生产领料情况如图2—6所示。

                             图2—8 生产领料单

产品入库

生产一部生产的指针于交于1月12日生产一部现场仓，生产一部生产的钟盘交于生产部二现场仓，生产二部生产的电子时钟交于产成品仓。入库情况如图2—9所示。

                                图2—9 产品入库单

销售出库

生产好的电子时钟按照原定合同日期出售给福州彦君，如图2—10所示。

                   图2—10 销售订单

销售出库汇总表

20##年12月1日到20##年1月31日期间，总计销售出库的产成品数量为500台。具体情况如图2—12所示。

                       图2—11 销售出库汇总表

销售出库明细表

20##年12月01日至20##年1月月31日期间，在1月17日销售出库的电子时钟数量为500台，总计500台。具体情况如图2—13所示

                    图2—12 销售出库明细表

三、 我国有效实行ERP的实例及认识

1、联想实施ERP对管理的作用分析

联想ERP主要围绕制造、代理和系统集成这三大部分业务进行实施。联想ERP分五大部分：财务模块、管理会计模块、销售与分销模块、物料管理模块和生产计划模块。由于ERP系统的集成性和实时性，直接反应出的效果体现在三个方面的统一管理：

第一：业务流程与管理流程的运作达到统一；联想资金流与业务流达成统一管理，从客户下订单开始到送货结束为止的整个业务过程中，因为该业务引起的应收、应付、在途、存货资金都有实时动态的控制点，业务烦人每个环节都在系统控制下，与此同时，通过ERP系统可以实时了解到业务运作过程中每一个环节的状态。

第二：集团内业务与财务达到统一；此为联想ERP应用最大的收获之一。以“应收”为例，一旦销售业务产生，财务系统会自动生成应收账款，客户汇款同样必须依据最初信息源来进行，这样包括后续的到款和核销等工作就有了一根“准线”将各个环节串起来。一体化之后，几项主要指标表明联想财务业务一体化的ERP系统加快了“大联想”对市场的反应速度，增强了联想的动态化应变能力。

第三：信息系统的优化升级与向外扩展达到统一；联想有ERP这样一个基础平台，为其未来长远的信息化建设和企业战略发展打下了坚实的基础。如：结账日由20天降到一天，人数由70人降到7人，出报表时间有30天降到12天。成本可降低10倍。联想集团98年的净利润比97年增长34%，99年比98年增长72%，20##年比99年增长136%，除R&D的大量投入外，最直接的原因就是实施了ERP使得运作效率提高。

2、对ERP的认识

ERP是Enterprise Resource Planning（企业资源计划）的简称，ERP系统中的计划体系主要包括：主生产计划、物料需求计划、能力计划、采购计划、销售执行计划、利润计划、财务预算和人力资源计划等，而且这些计划功能与价值控制功能已完全集成到整个供应链系统中。

ERP系统通过定义事务处理(Transaction)相关的会计核算科目与核算方式，以便在事务处理发生的同时自动生成会计核算分录，保证了资金流与物流的同步记录和数据的一致性。从而实现了根据财务资金现状，可以追溯资金的来龙去脉，并进一步追溯所发生的相关业务活动，改变了资金信息滞后于物料信息的状况，便于实现事中控制和实时做出决策。但是，ERP本身不是管理，它不可以取代管理。ERP可以是管理者解决企业管理问题的一种工具。

   从ERP的功能来理解，一个成熟的ERP系统必须具备以下的功能： 

  1. 要具有参考的业务模型，并能够基于这个模型，按客户的实际需求进行客户化工作，具备一系列的建模手段和方法； 

   2. 实现多核算组织、多工厂、多地点的应用，要能够实现集中和分布的应用模式； 

  3. 必须至少具备财务、采购、销售、生产、和人力资源五个基本的子系统和一个信息分析平台，要能够具备或者支持专用的质量管理、设备管理、行业特殊管理、商务智能系统，要具备和其他有关应用的接口，诸如专业化的CRM、SCM、CAD、工业控制系统等，所有这些系统能够实现无缝的有逻辑的集成； 

  4. 实现物流、信息流和资金流的完整过程：即物流要实现从购买到制造到销售的正向流动，和反向的信息追溯；信息流要实现销售预测、采购计划和生产计划的自动生成，和关联更改；资金流要实现和物流的在线同步核算，和信息流的在线同步计划，能够实现ABC（营运成本）控制。 

   5. 实现物流、信息流和资金流的过程控制：比如在物流过程中，要具备发票、订单和出入库单的三单匹配控制；在订单过程中要具备库存、在制、信用度、财务预算等多点控制；要具备多级的工作流控制等。 

  6. 要具备一定的客户化开发平台或工具，这样的平台和工具至少需要支持客户对输出信息的任意采集和编排。 

  7. 财务管理应当至少具备核算会计和管理会计功能，要具备资金管理和资产管理的能力，基本实现会计信息直接来源于业务本身，而非财务系统本身，也就是说财务系统中90%以上的会计凭证是自动生成的。 

  8. 在生产管理中，至少支持最基本的离散和流程业务模式，即根据BOM及能力进行计划和根据工单执行，根据工艺及配方进行计划和根据期段排产单进行生产，并可以将这两种模式进行混合使用，当然还应当具备将MRP和JIT两种模式的混合使用。 

  9. 在采购和销售过程中，要支持多类型多地点的存货管理和仓库管理，这里存货管理和仓库管理是两个不同的方面；要支持订货过程的多维控制，即库存检验、质量要求、信用状况等。 

10. 在人力资源管理中，其核心应当是目标管理和绩效考核，而非简单的人事管理。   

ERP对企业来讲是一个至关重要的组成部分，对于任何一个不断发展的企业而言，现在不是讨论上不上的问题，而是应该讨论怎么上，如何尽快实现的问题。而对于产品的供应商和咨询服务的提供者而言，现在更为重要的是提供给使用者一个切实有效的方法，以帮助他们真正的从管理信息化中获得效益