可行性研究报告
南昌明亮鞋业年产50万双马靴生产线改造工程
目录
第一章 总论... 1
1.1工程名称及建设单位... 1
1.1.1工程名称... 1
1.1.2工程建设单位... 1
1.1.3技术拟改造地点... 1
1.1.4可行性研究报告编制单位... 1
1.1.5建设单位概况... 1
1.2.研究工作的范围... 2
1.3.研究工作概况及建设内容... 3
1.3.1研究工作重点... 3
1.3.2工程建设内容... 3
1.4.建设方案... 3
1.4.1市场需求分析、产品销售方向和方式... 3
1.4.2 产品方案与生产规模... 4
1.4.3生产方法... 5
1.4.4厂址概况... 5
1.4.5主要动力供应... 5
1.4.6环境保护... 5
1.4.7劳动定员与劳动力来源... 6
1.4.8总投资... 6
1.5.研究结论... 7
第二章 工程背景及发展状况... 8
2.1工程背景... 8
2.2工程的发展概况... 8
第三章 市场需求预测与建设规模... 9
3.1市场需求... 9
3.2销售预测... 10
第四章 建设条件与厂址... 11
4.1厂址... 11
4.1.1厂址概况... 11
4.1.2自然条件... 11
4.2厂址交通运输条件... 12
4.2.1地理位置... 12
4.2.2交通运输... 12
第五章 工程技术方案... 13
5.1生产技术方案... 13
5.2主要生产设备... 14
5.3主要原材料消耗指标... 15
5.4总平面布置及运输... 16
5.4.1总平面布置的基本原则... 16
5.4.2总平面主要技术经济指标... 16
5.4.3运输规划... 16
5.4.4绿化... 17
第六章 组织机构与人力资源配置... 18
6.1组织机构... 18
6.2人力资源配置... 18
6.2.1工作制度... 18
6.2.2劳动定员... 19
6.2.3人员培训... 19
第七章 消防与节能... 20
7.1消防... 20
7.2节能... 20
第八章 投资估算及资金筹措... 22
8.1建设投资估算... 22
8.2资金筹措... 23
第九章 财务评价... 24
9.1成本估算... 24
9.2项目销售收入... 25
9.2.1项目销售收入... 25
9.2.2利润估算... 25
9.3财务分析指标... 26
9.3.1投资利润率... 26
9.3.2投资利税率... 26
9.3.3投资回收期... 26
9.4不确定性分析... 27
9.4.1盈亏平衡分析... 27
9.4.2敏感性分析... 27
9.5评价与结论... 28
第一章 总论
1.1工程名称及建设单位
1.1.1工程名称
南昌明亮鞋业年产50万双马靴生产线改造工程
1.1.2工程建设单位
主办单位：南昌明亮鞋业有限公司
注册地址：南昌经济技术开发区工业园麦庐大道
法人代表：徐建军
1.1.3技术拟改造地点
南昌明亮鞋业有限公司厂区内
1.1.4可行性研究报告编制单位
1.1.5建设单位概况
南昌明亮鞋业有限公司成立于20##年3月28日，20##年3月经批准具有进出口贸易经营权。公司法定代表人：徐建军；注册资本：150万美元；公司类型：有限责任公司；经营范围：生产销售鞋类、服装、工艺产品。
我公司有自己的生产基地， 位于南昌经济技术开发区工业园内，厂区占地面积20000平方米，生产厂房建筑面积10200平方米，公司实力雄厚、具有先进的生产设备，配有专业的高级管理人才，一流的设计师和技术熟练的生产工人，全面贯彻执行ISO9000质量管理体系，年产各类鞋达320万双，产品主要销售市场为美国、加拿大、西欧、东南亚等地，并且和一些信誉好的大客户保持良好的固定的合作关系，有SUPERIOR MARKETING、SEARS CANADA、COSTCO、RIEKER SCHUH AG.、沃尔玛等等。
本公司同时也是专业鞋类出口供货的贸易商，公司国际贸易部在中国的广东、福建、浙江、山东等地有几十家专业鞋厂与之合作，向欧美市场出口供应：运动鞋、登山鞋、滑板鞋、凉鞋、沙滩鞋、皮鞋、工艺鞋等，公司配有多年从事鞋类生产和管理的专业QC人员，驻厂跟踪把关，确保产品质量满足客户需求。
公司自成立以来，一直都是在稳步快速的发展，出口创汇额每年以20%的速度递增，20##年成立时的出口创汇额是250万美金，到20##年出口创汇额已达到600万美金。
1.2.研究工作的范围
研究工作范围包括年产50万双马靴生产线、车间总平面布置、成本核算、技术经济分析、综合评价等。
本报告将论证工程建设的可行性，对生产技术方案做技术经济比较和分析，估算工程的总投资，说明投资来源和工程实施进度；并对工程进行财务预测，评价工程的敏感性和抗风险能力，从技术、经济、环保等方面进行研究，为工程投资决策提供依据。
研究工作主要内容如下：
⑴建设规模与市场需求预测
⑵工程技术方案
⑶厂趾、平面布置及运输
⑷生产车间主体厂房布置
⑸经济效益分析
1.3.研究工作概况及建设内容
1.3.1研究工作重点
本报告对建设方案和生产方法进行了比较，对主体设备选型、经济效益、市场预测和原材料供应都进行了重点研究，以确保工程能够创造良好的经济效益。
1.3.2工程建设内容
年产50万双马靴生产线，具体：将公司原有的一条马靴生产线进行技术改造，同时新建一条马靴生产线。
1.4.建设方案
1.4.1市场需求分析、产品销售方向和方式
⑴市场需求分析
国内市场：中国人口已经超过13亿。世界知名市场调查公司 AC 尼尔森调查资料显示：20##年中国马靴市场的消费总量为10亿双，市场消费总额达500亿元，并且连续十年以12%的速度迅速增长。中国已经连续12年成为全世界最大的马靴消费市场。未来十年中国中小城市马靴市场将以超常速度发展，巨大市场容量，超乎商家的想像。
国外市场：公司自成立以来，一直都是在稳步快速的发展，出口创汇额每年以20%的速度递增，20##年成立时的出口创汇额是250万美金，到20##年出口创汇额已达到600万美金。公司自成立以来销售以外销为主，但是随着国际金融危机的影响以及劳动力成本的增加，公司将逐步进行转型，在稳定国外的老客户的基础之上开拓庞大的国内市场。
因此，公司立足于现有的产业基础，充分利用现有资源、技术、资金和人员的优势，拟建年产50万双马靴生产线工程，尽快形成经济规模，抢占市场，预计会取得良好的经济效益和社会效益。
⑵产品销售方向和方式
本公司产品的销售方向考虑以外销为主，内销为辅，逐步开拓国内市场。
产品销售方式完全按照市场需求供应，以合同形式销售。
1.4.2 产品方案与生产规模
⑴产品方案：马靴
⑵生产规模：50万双/年，即1600双/天。
1.4.3生产方法
本工程所生产的马靴是以黑色或棕色牛二层皮为原料，经下料、针车、套楦、脱楦、包装等工序制作而成。主要机器配置为:全自动油压前邦机、全自动油压后邦机、墙式压底机、自动靴面定型机、双热后邦定型机。
1.4.4厂址概况
工厂位于江西南昌昌北经济技术开发区工业园。工业园位于美丽的赣江之滨，与繁华的老城区仅一江之隔，与南昌市新的行政中心连成一体，现有新八一大桥、南昌大桥、赣江大桥、生米大桥四座桥梁将新老城区紧紧相连。
1.4.5主要动力供应
工业园有着良好的基础设施，园区道路、水电等“七通一平”已基本实现。另外，区内还建有1座电信大楼、2座自来水厂，2座变电站，程控电话容量为5万门，日供水量达1 8万吨，电力总容量20.3万千伏安。
1.4.6环境保护
工业园不仅是座新型工业区，同时也是一座滨江园区、绿色园区和生态园区。区内有着美妙的自然风光和人文景观，三面环山，一面临水，浑然天成，一个初具现代规模的工业园区交融于秀丽的山水之中。
1.4.7劳动定员与劳动力来源
本工程劳动定员180人，其中管理人员20名，技术人员23名，工人92人。除充分利用公司现有管理人才、技术人才优势外，从社会中招收大中专毕业生和技校毕业生30名，进行专门培训，同时从社会中招聘具有实践经验、真才实学的高级技师15名，保证工程投产及生产正常运行。
1.4.8总投资
本工程总投资2077.01万元，其中流动资金621.35万元，建设投资1430.66万元，固定资产投资中设备投资266.92万元，厂房建设等1188.74万元。
表1 总投资构成
1.5.研究结论
经过调查研究和分析论证，本报告认为，该工程基础条件、市场情况、技术方案、经济效益、环境保护和工程实施等方面都是可行的。
第二章 工程背景及发展状况
2.1工程背景
南昌明亮鞋业有限公司自20##年投产以来，年总生产能力320万余双，产品主要销售市场为美国、加拿大、西欧、东南亚等地。企业信用等级为“AAA”级。公司自成立以来，一直都是在稳步快速的发展，出口创汇额每年以20%的速度递增。20##年出口创汇额已达到600万美金。
本工程通过工程设计、土建施工、工程安装、检测调试到投产运行需14个月，从20##年11月开始，截止目前，工程的80%已完成，预测到20##年底可顺利完成。
2.2工程的发展概况
鉴于国内设备制造企业近年来的技术进步，工程主体设备基本实现国产化，关键设备从合资企业引进，以增加工程竞争力，减少工程投资。
根据项目特点对实施进度作出大体安排，见项目实施进度表。
表2项目实施进度表
第三章 市场需求预测与建设规模
制鞋业是综合塑料、橡胶、皮革、纺织、五金及合成化学等多项制品而成的下游加工企业。由于其生产需要大量人工，属于劳动密集型的轻工业。
3.1市场需求
制鞋业是劳动密集型的产业，其发展和转移受到土地资源、劳动力成本、原材料供应、环境保护以及销售市场等多方面因素的影响和制约。由于全球主要消费市场和鞋业制造商、批发商及零售商对利润最大化的追求，使得全球制鞋业的重心在不断转移。早期的全球制鞋业的中心在欧洲的意大利、西班牙、葡萄牙等国家，20世纪六七十年代开始转移到成本相对低廉的日本、韩国等国家和地区。20世纪80代末、90年代初，又转移到了土地劳动力成本更低廉，产业资源更丰富、投资环境更完善的中国内地沿海一带。
中国制鞋业有着悠久的历史，随着改革开放的流潮，中国承接国际制鞋业的转移，一跃成为全球最大鞋业生产中心和销售中心，形成了十分完善的产业链和产业发展平台，并且已基本占据了全球中低端的鞋产品市场，而使传统的制鞋大国意大利、西班牙、葡萄牙等已放弃中低端市场，全部转向高端市场，南美的巴西的制鞋业也开始转向高端市场。这是一种国际产业发展的趋势。因此，今后中国制鞋业的发展必然要从低端市场走向中高端市场，要从数量型向品质型和效益型转变，产业升级换代是必走之路。作为中高档产品的马靴的生产，正是顺应市场的需要，符合当前国家产业的需求。
3.2销售预测
目前中国马靴市场国际品牌主要来源于意大利、法国、德国等，欧洲文化和亚洲文化价值观，消费观的差异使其产品并不完全适合中国女性，并且高昂的价格无形中拒绝了大量的中国消费者。中国人需要的是适合自己的品牌。
目前中国人均年消费鞋仅为1.7双，在今后几年内，中国人均年消费鞋类提高到3～4双，是完全有可能的。由此可见，国内的市场发展空间很大，随着人们生活水平的提高，马靴势必会出现供不应求的情形。
国外比如意大利、法国、德国等的知名品牌，因其高昂的价格市场占有率很低。因此，经明亮生产的马靴，因其低廉的成本、新颖的款式迅速受到人们的欢迎。根据目前国内市场的状况，拟定本工程生产的马靴出厂价在45元/双。
第四章 建设条件与厂址
4.1厂址
4.1.1厂址概况
工厂位于江西南昌昌北经济技术开发区工业园。该工业园东临赣江的北支，西接京九铁路线，交通物流极为便捷。
4.1.2自然条件
⑴地质条件
拟建厂址地形平整宽阔，地震烈度为6度。
⑵气象条件
南昌市地处亚热季风气候区，四季变化分明，春夏之交多降雨，秋冬季节少降雨。
年平均温度：17.5℃
极端最高温度：40.6℃
极端最低温度：-9.3℃
年平均降雨量：1596.4mm
年最大降雨量：2355.7mm
年最小降雨量：1044mm
日最大降雨量：289mm
一小时最大降雨量：57mm
年平均气压：1010.2hpa
全年主导风向：NNE：21％
4.2厂址交通运输条件
4.2.1地理位置
南昌地处中国长江中下游地区，位于江西省中北部。南昌经济技术开发区位于南昌市昌北新城区，东临赣江，西倚国家级风景旅游区一梅岭，北毗江西最大的航空港一昌北机场，南靠南昌市新的行政中心一红谷滩。与南昌母城昌南仅一水之隔，有三座大桥相连。
4.2.2交通运输
南昌是京九线中段最大的中心城市和综合型交通枢纽，是内地连接港澳，东部沿海连接西部地区的大通道。
⑴公路
有北京至珠海的105国道，上海至昆明的320国道，福州至兰州的316国道交汇于此。南昌至九江的昌九高速公路横贯开发区。
⑵铁路
京九、浙赣、向乐、皖赣铁路主干线在南昌纵横穿越。京九铁路在开发区建有昌北客车站和昌北货运站，区内建有铁路专线。
⑶水运
开发区南临赣江主航道，并建有航运码头，水运可顺赣江经鄱阳湖入长江，出东海，通达世界各地。
⑷航空
南昌民航班机已开通北京、上海、广州、香港等17条航线，南昌昌北新机场距离开发区仅10公里。
第五章 工程技术方案
5.1生产技术方案
马靴生产工艺流程：
原材料 下料 手工 收发 针车 检验
成型 检验 小包装 大包装 检验 出货
⑴原材料
牛二层和内里绒要严格按确认样鞋的皮色、厚度、克重等入库，色差不能超过半个色，其它辅料都必须与确认样一致。
⑵下料
照样板下好面料，里料，要求标准，不移位，皮料一定要对色，无血筋，破洞和伤痕，其它辅料也要按照标准下料。
⑶手工
按样板划线，然后刷胶粘合，穿皮条，同时把牛二层大底和刮胶布底刷胶贴好，接着把中底，插根和内里绒一起刷粉胶按确认样鞋粘好，包好，最后把结花按确认样卷好，刷黄胶贴好，注意：黄胶不能外溢。
⑷针车
先把领口和后跟按划线车好，接着把后跟内里绒反车于后跟上，敲边，刷胶，贴加强带反边，然后把鞋头绒和后跟一齐反合缝于鞋头上，敲边，刷胶，贴加强带反边。再把大底牛二层和刮胶布底车好，要求标准，不移位，最后把大底垫刷粉胶贴于大底上，再把帮面翻过来把牛二层结花串于鞋面上，串结花一定要紧。
⑸针车后检验
对完成后的鞋包进行严格检验，同双外观、尺码、针距、针线等必须一致，缝合处平服，剪去多余的线头。
⑹成型
成型主要包括套楦和脱楦。套楦时应注意鞋头不能歪斜，大底周边用钉锤敲顺，加硫温度135～145℃，时间3～4分钟。脱楦时注意垫中底插跟垫，脱楦保持鞋型不变，中底插跟垫刷黄胶粘牢，黄胶不能外漏。
5.2主要生产设备
表3车间主要设备表
5.3主要原材料消耗指标
本工程车间主要原材料消耗见下表：
表4主要原材料消耗指标（以4000双鞋计）
5.4总平面布置及运输
5.4.1总平面布置的基本原则
将生产联系密切、加工工艺过程连续的车间，以及为主车间服务的仓库和辅助建筑物组成单层或多层联合厂房，以减少占地面积，缩短物流运输时间，方便生产管理。
厂区内尽量做到分区明确，人货分流，运输通畅。
合理规划用地，为今后的发展创造有利条件。
满足防火等规范要求。
5.4.2总平面主要技术经济指标
本工程占地面积：20000m2
总建筑面积：10200m2
建筑物占地面积：8200m2
道路面积：3000m2
建筑系数：56％
绿地率：15％
5.4.3运输规划
⑴全年总运输量
本过程全年总运输量为1600 吨，其中运入1000吨，运出 600吨。
⑵运输形式
拟建工程位于江西南昌昌北经济技术开发区工业园内。该工业园东临赣江的北支，西接京九铁路线，交通物流极为便捷。工业园内地势平坦，地域开阔，地理位置优越，公路、铁路及水路运输都很方便，本工程运输方式采取社会、公司相结合的运输方式来解决。
厂内运输采用装载车及手推车解决车间内部和车间之间的物料搬运。
⑶道路形式
厂区内道路采用混凝土路面，道路宽度为12米。
5.4.4绿化
绿化布置原则是采用点、线、面方式，充分利用不宜建筑的边角隙地及不规则用地进行绿化处理，做到绿化层次分明，主要道路两侧种植乔木及草本植物组成绿化带，充分发挥绿化带对道路及道路两侧建筑的遮阴、美化等方面的作用，从而达到环境美的效果。
第六章 组织机构与人力资源配置
南昌市明亮鞋业有限公司根据生产规模、生产工艺流程和生产运行方式，设置了高效精干的企业组织机构及合理的人员配置。
6.1组织机构
企业现有组织机构见下图：
6.2人力资源配置
6.2.1工作制度
本项目年工作日为300天，生产车间采用一班制工作，每天工作8小时，各职能部门实行一班制。
6.2.2劳动定员
本项目生产车间定员为180人，其中工人92名，技术人员23名。为了保证工程投产及生产正常运行，拟从社会中招收大中专毕业生和技校毕业生30名，进行专门培训，同时从社会中招聘具有实践经验、真才实学的高级技师15名以及工人20名，本项目需新增劳动定员65人。
6.2.3人员培训
为了使项目能按计划投产，并能使工人尽快掌握实际操作，加强人员培训显的尤为重要。人员培训主要采取以下措施：
车间管理人员应熟悉生产安全知识，按章作业。技术人员到国内同类型先进企业进行专业培训，以掌握最新的技术动态；操作人员培训可由企业安排到国内同类厂家进行，并进行考核，经考核合格后方可上岗。
车间普通工人由公司技术人员组织培训，合格后方可上岗。为了加强各产品质量检测人员的培训，可派往有关的大专院校、科研所进行短期培训。
第七章 消防与节能
7.1消防
本工程生产原料车间有大量皮、棉，同时生产过程当中也有成品鞋的的传输与堆放，均属易燃物品，在运输和堆放过程中易发生火灾。因此，公司采取了以下消防措施，以应对火灾的发生：
⑴厂区的总体布置、建筑物的防火间距、出入口设立、道路宽度等均满足建筑设计防火规范要求。
⑵室外消火栓和室内消火栓按有关规范要求布置。厂区室外消防流量为40L/S，室内消防流量为10 L/S。
⑶车间室内均设干粉灭火器。
7.2节能
能源是经济持续发展的动力和基础，随着人类社会的进步和科技的发展，能源的消耗越来越大，从而与能源的贮藏有限的矛盾日益突出，能源的短缺已经严重制约人类社会进步和经济的发展。目前，节能已成为我国经济可持续发展战略的重要组成部分，是提高经济增长质量和效益、促进经济增长方式转变的有效途径。鉴于此，公司制订了一系列的措施：
⑴总图布置上工艺流程流畅、短捷，生产车间采取紧凑布置。
⑵准确进行物料平衡方面的计算，使所选设备及其生产能力与生产规模一致。
⑶选用节能设备。
⑷在流程中用检测、计量、自控手段控制原料的消耗。
第八章 投资估算及资金筹措
8.1建设投资估算
本工程建设投资估算编程依据：
⑴建设工程投资：参照拟建项目所在地类似工程造价水平估算。
⑵设备购置投资：依据有关厂家现行报价估算。
⑶安装工程费用：依据有关规定并结合项目实际情况估算。
⑷其它工程费用估算：依据有关规定及项目实际情况估算。
该工程建设投资额为1430.66万元。其中建筑工程费用为502.54万元，设备及安装费用为266.92万元，详见表5。
表5建设投资估算表
8.2资金筹措
建设投资1430.66万元，企业自筹拭擦资金930.66万元，拟向金融机构贷款500万元。
流动资金621.35万元，其中企业自筹万元，向银行贷款400万元，贷款利率为6.21％。
第九章 财务评价
9.1成本估算
年平均总成本费用为万元，每年的总成本费用见总成本费用计算表。
总成本费用计算表
成本估算依据如下：
⑴原材料、燃料和动力消耗根据本项目设计确定，且所有原材料、燃料和动力价格均含税。第一年为建设期，第二年80％负荷生产，第三年满负荷生产。
⑵根据当地工资水平及本企业具体情况，职工年平均工资1.2万元/人（含福利基金），劳动定员180人。
⑶建筑物折旧年限为20年，机械设备折旧年限为10年。
⑷修理费按照固定资产投资的5％估算。
⑸其它制造费用按照固定资产投资的3％估算。
⑹销售费用按销售收入3.5％估算。
9.2项目销售收入
9.2.1项目销售收入
该项目投产后可年产50万双马靴，按出厂价45元/双计算，正常生产年份可创销售收入2250万元。
9.2.2利润估算
生产期年平均利润总额为613.47万元，所得税为30.23万元，所得税后利润为583.24万元，详见损益表。
损益表（单位：万元）
9.3财务分析指标
9.3.1投资利润率
利润总额
投资利润率= ×100％
总投资
=29.54％
9.3.2投资利税率
利润总额 +所得税
投资利税率 = ×100％
总投资
=30.99％
9.3.3投资回收期
所得税前
总投资
投资回收期= = 3.39年
利润总额
所得税后
总投资
投资回收期= = 3.56年
利润总额—所得税
9.4不确定性分析
9.4.1盈亏平衡分析
以生产能力表示的盈亏平衡点如下：
固定成本
盈亏平衡点（BEP）= ×100％
销售收入—可变成本—销售税金及附加
=44.91％
表明项目的产量达到设计能力的44.91％时，企业可保本。
9.4.2敏感性分析
针对影响经济效益的三个主要因素作敏感性分析。
敏感性分析表
9.5评价与结论
经济分析表明，本工程投资回收期3.56年（税后），项目的经济效益好，借款有偿还能力。
不确定性分析表明本工程有较强的抗风险能力。综上所述，认为本工程可行。