关于对日照XXXXXX有限公司

申请借款的调查报告

根据日照XXXXXX有限公司提交的借款申请，我公司贷款公司经理和调查人员对该借款人的经营、业务发展、财务状况、借款用途、还款来源以及担保人的情况进行了实地和非现场调查，基本情况如下：

一、申请人的基本情况

申请人日照XXX有限公司，成立于19xx年12月，注册地址位于日照市济南路北烟台路东，公司财务办公地址位于林海小区8号别墅楼，该楼层3层建筑面积约为250平方米，为公司全产权购买。公司类型为港资独资经营，法定代表人XXX，注册资金XXXX万美元，投资人XXXX有限公司。经营范围：房地产开发、销售。该公司的分支机构：日照XXXX有限公司乳山山译分公司，住址在威海乳山。

日照XXXXX公司是一家集房地产开发、建设、销售为一体的综合性建筑房产行业，公司在日照倾心打造的楼盘有高档海景别墅区“XXXX”和高档住宅小区“XXX花园”，其分支机构在威海乳山建设有“星海花园”别墅区，都享有较好的社会声誉，并取得了较高的经济利益。

该公司在XXX行开立结算户，结算量较大，日均占存款较多，在XXXX行一直保持XXX万元的授信规模，连续借还多次无不良还款记录，且都能提前归还本息。

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二、借款人的经营及财务状况

20xx年，公司总资产XXXX万元，总负债XXX万元，所有者权益合计1313万元，资产负债率82％，实现净利润率19％；20xx年总资产13679万元，总负债10255万元，所有者权益合计1792万元，资产负债率为74％，实现净利润率3％；20xx年总资产15809万元，总负债10721万元，所有者权益合计为5058万元，资产负债率67％，主营业务收入2838万元，实现净利润792万元，净利润年率27％。3年指标来看公司发展较快，规模逐渐增大，对外偿付能力增强，盈利指标除05年建设高峰期，费用增大，利润汇报低外，总体盈利能力较好。

截至20xx年1月份，公司总资产16489万元，较年初增加680万元，其中货币资金3271万元，主要是银行存款，其中我行900万元，他行2300余万元。应收账款203万元，主要应收部分工程投标款，其他应收款8135万元，主要应收楼盘销售款及分支机构乳山公司借款。存货3959万元，主要是未卖出的部分楼盘。固定资产229万元，主要有车辆5台，办公别墅楼1栋以及部分办公设备等。

负债合计11430万元，较年初增加709万元，其中短期借款501万元，为我行短期借款500万元，个人借款1万元。预收账款6374万元，主要预收傲海小高层项目工程其他承包单位的订金，长期借款2755万元，为市工行项目建设贷 2

款。所有者权益合计5059万元。1月份无销售业务，未产生销售利润。

三、借款用途及还款来源

xx花园二期—傲海苑项目建设已进入收尾阶段，计划07年6月份全部完工，为顺利完成二期建设工程，继续向我公司申请借款XXX万元，用于建设中购买原材料及建设流动资金。期限一年，到期以工程收入偿还，由日照XXXXX有限公司提供担保。

四、担保人的基本情况

担保人日照XXXX有限公司，成立于19xx年年6月份，住址位于日照市海滨6路8号，公司类型为港资独资，法人代表XXXX，注册资本108万元，投资人XXX有限公司，主要经营范围：房地产开发。

截止20xx年12月份，公司总资产5110万元，较年初减少156万元，其中，流动资产3769万元，应收账款103万元，主要应收金海岸花园招标费，固定资产41万元，主要是车辆2台以及办公设备等。负债合计3496万元，较年初减少90万元，其中短期借款6万元，为个人借款。其他应付款3413万元，应付原材料款。所有者权益合计1614万元。 该保证人主要在我市开发的金海岸别墅区内独体公寓楼，占地60亩，已开发16栋，目前没有进行销售，港商投资人认为抢先占地开发，几年后再销售商机会更大，所以在 3

损益中无利润发生。

五、结论

综上分析，借款人经营正常，规模较大，我市建设项目地理位置优越，增值效益可观，利润水平较高。第一还款来源充足，信誉较好，到期偿还有保障。保证人具备担保资格和担保能力，同意给予500万元、期限1年、利率为月8.16‰的贷款支持。

调查人员： 业务经理： 2007-2-12 4

第二篇：贷款审查报告的写作方法

制度政策，这是贷款初步审查的关键环节。对应该由调查人员及经营行提供而没有提供的信贷业务材料，审查人员应当列出单子，及时通知调查人员及相关行补充完善，说明情况，提出审查意见，限期予以补充回复。原则上凡是贷款调查人员调查认定的内容，审查人员都应当重新审核，看其是否真实有效是否符合信贷准入条件和相关政策制度。全面初审的目的，是解决贷款资料的完整性及合规合法性问题。全面初步审查的主要内容，同贷款调查阶段收集借款申请资料的内容基本一致。

第二节 突出审查贷款风险控制点

在全面初步审查贷款申报资料和调查报告完整性及合规合法性的基础上，应当侧重于从非财务因素、财务、现金流量、担保等方面的审查入手，分析判断贷款的安全性、盈利性及流动性，切实解决贷款资料完整有效、手续合规合法而不安全等问题，尽可能避免或降低贷款风险。审查的重点有以下四个方面。

一、审查分析借款人（含项目）政策及地区等非财务因素风险

审查贷款项目或借款人所处行业是属于国家重点支持、地方重点支持、一般支持还是属于限制支持。如果属于一般支持或限制支持，就必须审慎处理。 审查借款人或贷款项目所在地区的信用及法律环境。如果政策干预执法，不支持金融部门保全资产信用社者该地区客户存在大量逃废、悬空信用社债务行为，不良贷款占比较高，贷款就应当特别慎重。 审查借款人所处行业的风险大小及在本行业的位置。如果借款人所处行业的风险较大，在同行业中的地位一般，产品市场占有率较低，产品供求平衡或供过于求，对其贷款应当特别慎重。 审查借款人的信用等级类别。如果为一般支持类或限制支持类，贷款就应当特别慎重。 审查借款人的还款记录。借款人的还款意愿往往无法直接观察，只有从历史记录的事实当中加以判断。如果借款人出现过严重拖欠、经历过重组，对其贷款应当慎重。 还要审查贷款用途、期限、方式、利率或费率是否符合国家及本行的信贷政策等等。

二、审查分析财务风险

审查贷款人的财务状况，不仅审查分析借款人的偿债能力指标、营运能力指标、盈利能力指标，还要注意财务数据之间的核算关系。如果借款人严重亏损，经营效益不佳，贷款就应当慎重。要注意从有关报表中寻找问题和疑点，判断借款人财务状况的真实性。如果存在

虚信用社营业绩、编制虚假财务报表，骗取信用社信任等情况，贷款就应当特别慎重，从严掌握。对借款人采取资产低值高估等办法人为降低资产负债率的做法要特别注意。 审查借款人的资本金及其他资金到位情况，以及还款来源、还款计划、还款能力等等。如果借款人存在还款缺口，还款能力不足，贷款就应当特别慎重。

三、审查分析现金流量风险

现金流量是指借款人的现金和现金等价物。现金流量作为借款人的还款来源，就如同人体中的血液一样重要。借款人出现现金流量不足或下降趋势，则预示着借款人的第一还款能力有可能出现风险。现实中不少信贷人员只注重借款人盈利水平的分析，而忽视现金流量的重要性，把现金流量的分析等同于净收益的分析。实际上，现金净流量不仅不等于净收益，而且还有可能出现净收益增加而现金净流量减少的情况。 要审查借款人经营活动的现金流量是否充足，即来自经营活动现金流量是否足够偿还贷款本息。如果借款人用经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定，则意味着借款人还款能力较强。如果现金流量不足，即使借款人财务状况较好，贷款也要慎重。

四、审查分析担保风险

审查分析担保风险的重点是，看信用社持有的担保权益是否大于贷款本息和执行担保所可能发生的费用。否则，其担保就不够充足。 对保证贷款，要审查保证人的保证资格、信用等级、保证系数、保证人的保证意愿与履约动机、保证的方式和法律责任等情况。对保证人财务实力不强、不乐意履行保证责任的，贷款应特别慎重。 对抵押贷款，要重点审查其资产评估方法是否正确，价格是否合理，变现能力强弱，抵押率的计算是否科学，该抵押能否有效消除贷款风险，是否需要另行追加保证担保或抵押物。 对质押贷款，关键是审查分析质物的资料是否齐全、完备，质物是否合法，出质人及开具存单等质物的机构是否出具了有关证明材料。 关于担保风险，尤其是抵押物的选择、评估及抵押率的计算问题，在贷款调查报告一章已经谈到，这里不再赘述。

第三节 针对审查出的问题撰写贷款审查报告

贷款审查报告的内容与结构，各家信用社的要求反差较大，有的要求将审查的主要内容在贷款审查报告中全部反映出来，有的只要求反映审查出的问题，各行应按照各自主管部门

款审查的金融机构。主要由受理贷款审查的金融机构名称、客户名称、贷款项目名称、贷款种类、信用社金额和文种词组成。如《***联社关于对***股份有限公司年产***吨**项目申请****万元固信用社产贷款的审查报告》。《***联社关于对***股份有限公司年产***吨**项目申请****万元固定信用社贷款的审查报告》中的“***联社”为金融机构名称，“股份有限公司”为借款人名称，“****万元”为贷款金额，“年产***吨**项目”为贷款项目名称，“固定资产贷款”为贷款种类，“审查报告”为文种词。

二、开头

同贷款调查报告的开头一样，完整的贷款审查报告也应当有个简练的开头。贷款审查报告的开头一方面应当写明贷款审查的原由、客户名称、申请贷款的项目名称、申请贷款金额等情况；另一方面应当点明借款的可行与不足之处。多为：“接到****年*月*日***递交的关于****有限公司责任申请****万元流动资金贷款的调查报告及项目的有关材料之后，我们组织人员对客户的基本情况进行了审查。审查认为……较为可行，但存在……问题。现将审查情况报告如下：”。或者为“现将审查出的问题报告如下：”开头部分之所以写明接到贷款客户部门移交“贷款调查报告及有关资料”的年月日，主要是为了显示从受理该笔业务到审查结束的时间长短，从而促使审查岗提高审查效率。

三、基本政策及规范化运作审查

这里主要介绍借款人及担保人有关资料是否齐备，贷款投向是否符合本行的信贷准入政策，信用等级评定及授信管理是否符合有关信贷管理方面的规章制度，信贷业务内部运作资料是否齐全合规。如果符合要求，就写明“借款人及担保人资料齐备，贷款投向符合……信贷业务内部资料齐全，符合报批要求。”如果不符合有关要求，就指出存在的具体问题。

四、主体资格审查

这里主要介绍借款人是否具备规定的有效证件，借款申请手续是否齐全，组织机构是否合理，产权关系是否明晰，是否具备准入资格，法定代表人、主要部门负责人有无不良记录，借款人在本行及他行的信用记录，贷款用途是否合规合法，是否符合国家有关政策等等。如果没有问题，就作肯定性回答。如“该企业所属行业属于**支持类行业，具备行业准入条件；信用等级为AAA，具备借款人资信准入资格……”。如果存在问题，就一一明确指出，如“**市**局属于国家机关，不具备担保资格……”“借款人**公司总经理李**，曾在**县**厂任厂长，李**任厂长期间，该厂以改制为名使*行的****万元贷款悬空……”“该项目未取得环保

部门的许可，不符合贷款条件……”。对借款人的还款记录及履行能力的评价不可回避。

五、借款人（含项目）信贷政策及地区等非财务因素风险审查

主要介绍贷款项目是属于国家重点支持、地方重点支持、一般支持还是属于限制支持；项目的合法性手续是否齐全，建设及生产条件能否落实；贷款项目所在地区的信用及法律环境如何；借款人所处行业的风险大小及在本行业的位置如何；借款人的信用等级类别，以及与本行的往来关系情况。如果这些因素对贷款的安全性较为有利，可以点出，以体现对贷款的支持。如果影响贷款的安全性，要一一详细指出，加以分析，以引起重视。对借款人所在地区是否为贷款高风险区等情况不应回避。

六、项目投资审查

主要介绍借款人的投资结构是否合理，各项资金能否落实到位，如果不能按时足额到位，对项目及贷款风险的影响程度有多大。对于借款人人为压缩项目投资总额，有可能倒逼金融部门增加资金注入量，拉大资金缺口的要详细说明，特别指出，以引起注意。

七、产品市场审查

主要介绍借款人（项目）产品竞争程度，产品的性能、质量、价格优势及不足，替代产品对该产品的影响程度等。如果存在人为夸大产品市场需求及销售前景等情况，要特别指出，以引起注意。

八、财务风险及现金流量风险审查

主要介绍对借款人财务风险及现金流量风险的审查中发现的问题，包括借款人的偿债能力、营运能力、盈利能力、还款来源、还款计划、还款能力等方面是否存在问题；来自经营活动的现金流量是否足够偿还贷款本息，当年取得的现金有多少是依靠经营活动取得的，有多少是依靠投资活动及筹资活动得来的，等等。如果这些因素对贷款的安全性较为有利，可以点出，以体现对贷款的支持。如果影响贷款的安全性，要一一详细指出，并加以分析，以引起重视。对借款人的现金流量能否足额偿还贷款本息等不可回避。

九、担保风险审查

这里要重点回答信用社持有的担保权益，在大于还是等于或小于贷款本息和执行担保所可能发生的费用。对保证贷款，要介绍保证人的财务实力、履约意愿和履约动机的审查情况。对抵押贷款，除回笼抵押物是否合规合法之外，要重点回答对抵押物的评估方法，抵押物的变现难易程度，最终的可能变现价值，贷款抵押率的计算是否正确等情况。对质押贷款，要回答质物的价值评估情况，出质人、开出存单等质物的金融机构是否出具了有关书面证明等。还要介绍借款人的抵（质）押物变现后能否足额抵偿贷示，能否全部消除贷款风险，是否需要调整固定资产抵押部分另加保证担保或抵押物等情况。如果上述因素对贷款的安全性较为有利，可以点出，以体现对贷款的支持。如果影响贷款的安全性，要一一详细指出，并加以分析，以引起重视。对抵押物的信用社方法、变现难易度、实际变现额、信用社持有的担保权益是否大于贷款本息和执行担保可能发生的费用等不可回避。

十、综合审查结论

这里要对承贷主体、还款能力、发展前景等作出总体评价，明确贷与不贷的结论，对贷款金额、期限、用途、币别、利率、用款方式、担保方式、还款来源与方式提出明确意见，指出借款人存在的问题以及本行可能存在的信贷风险，提出改进意见和规避风险的限制性条款。 同意放款的限制性条款通常包括，要求借款人资本金足额到位，否则不能发放新贷款；针对贷款担保不足等问题，要求调整固定资产抵押部分，降低抵押率或者另加保证担保；制定分期还款计划，并将还款计划列入借款合同；与企业签定协议，开立还款专用帐户，加强对企业销售收入的有效管理；经营行与借款人、保证人三方达成协议，经保证人书面同意，办好企业原欠贷款本息的债务落实手续；要根据客户获得的订单、已经取得的订单承诺或购货合同核定所需要原材料以及正常的生产经营费用逐笔发放贷款；制定贷后管理方案，明确

贷后管理责任；贷款发放后派驻客户经理，跟踪资金流向，跟踪原材料购进，跟踪库存商品，跟踪产品销售，跟踪货款回笼；**行和**行至少*个月对客户生产经营状况、贷款使用及安全情况进行一次检查，并将检查结果上报**行，等等。</P< p>