初步尽职调查报告提纲一、公司基本情况 1、企业法人营业执照副本复印件 2、公司成立时批准文件、验资报告、评估报告 3、公司股东的基本情况，包括营业执照、情况介绍，对控股股东还应提供其股权结构、附属企业情况、公司章程及议事规则；如有员工持股情况，请作特别说明 4、公司的基本情况介绍（请提供年度工作总结或相关材料） 5、公司历史沿革情况，包括：公司成立、股权变动、业务发展情况（请提供公司志、大事记等） 6、公司章程和内部组织结构（1）公司章程（2）公司组织结构图（3）公司内部管理制度 7、公司的附属企业情况（1）全资企业、控股企业、参股企业的情况（股权结构、资产规模及其经营情况）、公司章程、组织文件（如协议等）（2）公司对各附属企业的管理体制（行政关系、资产关系、管理关系） 8、公司对外宣传材料二、行业与公司竞争力分析 1、本公司主要矿产品国内外市场需求状况、特点及未来发展前景 2、国家对本公司主要矿产品的产业政策及发展规划 3、有无制约该行业发展的政策（如行业特许经营权、进入限制、区域布点规划限制等） 4、对公司未来发展起重大影响的因素分析，如加入WTO、现有优惠政策的取消、未来可能出台的支持或限制政策等 5、本行业竞争情况和公司的竞争力比较（1）市场竞争力分析 A、本公司主要矿产品的销售区域，该区域主要竞争对手的名称、产品市场占有率情况 B、本公司主要矿产品在本行业中近三年的市场占有率 C、与国内外主要竞争对手比较，说明公司在行业中的竞争力（根据情况使用图表对生产能力、产量、品种、品位、销售量、市场占有率、销售收入、业务利润率等）（2）与国内外本行业领先企业相比，竞争优势和劣势的比较分析，尤其是在品位、采选难度、冶炼难度、运输半径等方面的比较（3）与国内外同行相比，公司的综合技术水平分析，从采选能力、新矿山开发能力、目前公司所具备的技术诀窍等方面进行比较 6、同行业企业的经营与发展动向（1）竞争对手的拟开发的新矿山、投资的新项目、经营上的重大举措等（2）拟进入该行业的潜在竞争对手情况（3）拟退出该行业的企业情况及退出原因 7、环境保护问题：（1）适用于本行业的环保法规（2）公司过去因环保而产生的制污费、是否产生罚款及其他责任（3）公司建设及经营符合环保要求的证明（4）近两年三废的排放情况（5）历年环保事故情况三、企业经营情况 1、实际从事的主要业务（包括产品品种、产品名称、产品性能介绍、主要产品的年生产能力、近三年实际产销量等）及业务流程包括并不限于各矿的介绍，包括发展历程、核定储量、地质结构、设计生产能力、实际生产能力、目前的状况、资产状况等 2、营销能力（包括主要销售市场、分类产品销售额、营销网络、销售渠道、客户资源、客户开发能力现状、优势与今后的发展策略） 3、公司产品生产的批准文件、资格证书复印件，包括并不限于采矿许可证、开采证、生产许可证、矿的普查、详查报告等 4、公司所执行的质量标准、生产质量控制措施、质检设备装备、主要产品的达标情况、并提供有关证明 5、公司及附属企业的主要生产设备情况（名称、数量、性能介绍、金额及其分布） 6、公司主要原材料采购渠道、标准及年平均年需求量，原材料、能源的价格定价方式及供货价格水平，原材料、能源的价格在单位产品生产生产成本中的比重 7、运输及仓储情况，运输成本占产品成本的比重 8、公司的公用工程情况介绍 9、公司主要客户及分布情况，产成品的定价政策及影响因素，公司产品的售后服务，销售的季节性变化情况 10、企业目前的技术背景和技术储备：（1）重大技术(自有、引进) （2）拥有的专利技术(自有、引进) （3）自有的各种技术成果（包括产品和技术的获奖情况）（4）现有的技术开发平台与设施（5）企业与主管机构、国内科研机构、国外领先公司的合作情况 11、公司所拥有的知识产权（商标、专利、专有技术等），提供有关文件（登记证、申请书） 12、公司的新产品、业务及新技术的研究与开发情况（1）现有产品的技术含量（包括工艺过程、技术人员、设备、研究与开发等方面的技术内容，核心技术是如何取得的？是否拥有技术专利权等）（2）研究开发人员情况（包括人数与结构）、研究计划、将产生的效益等（3）技术的市场化安排，包括新产品、新技术的市场开拓等（4）公司开发的新产品品种、同类的最新产品、最新技术和替代产品的介绍（5）历年对新产品的投

入及该投入占销售收入的比重（6）公司保证技术不断创新的制度安排四、财务管理体制及财务基本状况 1、近三年财务报表：资产负债表、损益表、现金流量表、会计报表附注 2、公司财税政策及资料：（1）适用于公司及其附属公司的各种税、费、税率及其他税务安排，税收优惠政策；近三年税务部门的完税证明；特别说明所得税、增值税优惠政策的起止年限情况，公司历年来所获得的各级税务部门授予的科技进步公司所获得的优惠政策；（2）对与任何税项、税务申报有关的以下事项作出说明： A、任何非经常性项目 B、任何纠纷和潜在纠纷 C、任何异议或诉讼 D、任何未付税款 3、公司的资产分布情况（生产基地、销售网点以及管理机构资产占用情况） 4、公司及其附属企业主要负债的构成情况（包括债务金额、期限、利率、抵押或担保情况）和或有负债情况 5、公司内部各单位核算情况 6、现行生产经营条件下，各主要产品构成及单位售价情况 7、目前公司尚待处理的法律纠纷涉及的金额数量 8、公司未来两年的盈利预测（如有新建或拟新建项目所产生的效益，请作出专项说明） 9、公司主营业务情况 10、应收帐款（近三年前十名欠款单位金额、所占比重） 11、财务状况分析表（供投行内部使用）：资产负债率、净资产收益率、速动比率、流动比率、每股净资产、每股税后利润、应收帐款周转率、研发费用占主营业务收入比例、无形资产（土地使用权除外）占总(净)资产的比例五、固定资产与土地使用权 1、公司主要固定资产情况

2、现有用地状况及资产中包含土地的情况 3、土地使用权属情况（属于划拨、出让方式还是租赁方式获取使用权） 4、土地使用权方面，享受地方政府及土地管理部门优惠政策的可能性 5、房屋产权证明和（或）租赁协议；土地使用证；出让合同和转让合同；土地的划拨文件和租赁合同六、人事体制、人员基本情况及福利情况 1、公司董事、监事、高级管理人员及技术骨干情况介绍 2、公司及其全资、控股企业的用工方式及有关人员数量、学历结构、专业结构、职称结构、岗位分布 3、劳动合同签定情况 4、离退休人员情况 5、员工享受的福利、劳保、待业保险、住房公积金及退休金等的情况 6、公司人事管理基本政策、员工的培训计划、具体实施情况及未来设想七、重大合约及法律诉讼事项 1、重要的联营、合资、收购、兼并合同协议复印件 2、征用土地、大额贷款或拆借、重大融资租赁情况 3、长期原材料、零部件供应，重大承包、租赁情况 4、公司抵押、担保、按揭合约执行情况，与公司有关的重大法律诉讼事件八、项目投资及收购兼并情况 1、公司及附属企业目前正在进行中的投资项目、技术改造、产品更新情况 2、公司已经上马的项目最终批文和将要上马的项目申请及已得到的批文 3、公司上市后拟投资的项目，包括投资额、生产能力、产生的销售收入及效益前景预测（如有项目建议书或可行性报告、批文，请提供） 4、被收购兼并企业（或资产）情况、协议九、公司发展规划 1、公司整体的发展战略和财务目标 2、公司计划及发展规划（1）技术开发与创新计划（2）市场开发与营销网络建设计划（3）人力资本扩充计划（4）再融资计划（5）深化经营体制改革和组织机构调整计划（6）收购兼并及对外扩充计划（7）国际化经营的规划

第二篇：项目尽职调查报告格式提纲

《项目尽职调查报告》一般格式

一、调查工作内容

一、经营情况调查

   1、调查方法

   2、调查范围与重点

   3、资料、信息来源

   4、调查事项

       经营情况调查一般需要了解的事项包括但不限于以下若干方面：

1) 所在行业方面

  行业的市场前景与竞争态势；

  行业周期；

  行业壁垒；

  行业集中度；

  行业政策；

  在产业链中的议价能力。

2) 技术、工艺方面

  技术、工艺的先进性与优势；

  技术专利；

  技术研发能力；

  技术更新速度;

3) 市场方面

  市场前景；

  目标市场竞争力；

  品牌影响力；

  市场占有率；

  客户稳定性；

  潜在的细分市场。

        4）产品方面

          产品结构

          成本与价格竞争力

          产品品质；

        5）原料供给

          资源储备；

          资源或原料供给的稳定性；

          资源价格优势。

        6）财务方面

          盈利能力：产品毛利率、净利率、净资产收益率；

          财务稳健程度：流动比率、速动比率；

          持续经营能力：净现金流量

          运营效率：周转率

        7）管理方面

          公司治理；

          制度、流程完善程度；

          管理团队素质；

          企业文化。

        8）人力资源

          管理与技术研发团队情况；

          一线人员技能与人均产值；

          人员流动性。

  

   5、问题分析

   6、结论

二、法律审查

   1、审查方法

   2、审查范围与重点

   3、资料、文件来源

   4、审查事项

       法律审查一般需要了解的事项包括但不限于以下若干方面：

        1） 公司历史沿革、演变过程的说明及相关批准文件（资产

           评估报告、土地评估报告、审计报告、设立时批准证书、

           设立方案等）；

        2）、公司经过最近年度年检的企业法人营业执照组织机构代

           码证；

        3）、公司设立及历次股本变更的验资报告及相关文件；

        4）、公司及其控股、参股公司现行公司章程；

        5）、公司自成立以来历次股东大会、董事会及监事会会议通

            知、会议记录、议案和会议决议；

        6）、公司股份是否存在质押或其他第三者权利，或存在权属

            争议的说明及相关合同、协议；

        7）、公司将要履行、正在履行或虽已履行完毕但存在潜在纠

            纷的重大合同；

        8）、重大资产取得的证明文件或证件；

        9）、重要债务文件；

       11）、未结案的法律纠纷。

  

   5、问题分析

   6、结论

三、风险分析

   1、风险分析方法

   2、风险分析范围与重点

   3、资料、信息来源

   4、风险事项

       风险分析一般需要了解的事项包括但不限于以下若干方面：

        1）、行业风险；

        2）、技术进步风险；

        3）、管理风险；

        4）、资源储备风险；

        5）、市场风险；

        6）、人力资源风险；

        7）、公司治理风险；

        8）、财务与持续经营风险；

        9）、法律风险。

   5、问题分析

   6、结论

四、财务审计

   1、审计方法

   2、审计范围与重点

   3、资料、文件来源

   4、审计事项

       财务审计一般需要了解的事项包括但不限于以下若干方面：

        1）、 公司房屋建筑物、土地明细及房屋所有权证书、商标

          权、专利权证书；

        2）、公司主要固定资产明细及购置发票或购置协议；

        3）、公司主要生产经营设备明细及购置发票；

        4）、公司在建工程明细；

        5）、存货市场价值；

        6）、公司应收帐款、应付帐款、预付帐款明细；

        7）、公司银行借款合同及相应的担保合同明细；

        8）、公司其他应收款和其他应付款明细；

        9）、公司近三年年度报告、审计报告。

   5、问题分析

   6、结论

五、资产评估

   1、评估方法

   2、评估范围与重点

   3、资料、文件来源

   4、评估资产明细

       一般需要纳入评估的资产包括但不限于以下若干方面：

        1）、固定资产：房产，设备，交通工具等。

        2）、无形资产：采、探矿权证，土地使用权，专利技术，租

            赁权等。

        3）、存货：原料，成品、半成品。

   5、评估参照与数据采集方法

   6、评估增减值

二、综合分析与结论

汇总以上各方面的调查情况，对项目进行全面的综合评价，形成对项目的综合评价，评价意见与结论包括：

   （1）、项目的静态每股价值；

   （2）、项目的发展前景与动态价值；

   （3）、项目经营的持续、稳定性；

   （4）、项目综合竞争优势；

   （5）、项目存在的主要投资风险；

   （6）、原经营团队的经营能力与合作意识；

   （7）、项目上市的可能性与时间周期。

三、调查报告附件

附件：

1、《财务审计报告》

2、《资产评估报告》

3、《法律审查报告》

4、《经营情况调查报告》

5、《风险分析、评估报告》

6、其他资料、文件

                               北京xx投资基金管理有限公司

                                        xx年x月x日