中国农业银行辽宁省分行20xx年度

合规风险管理工作实施方案

执笔（李卓）

（讨论稿二）

为了提高辽宁农行全体员工的合规经营意识，提升合规风险管理水平，培育良好的内部控制合规文化，保障辽宁农行各项经营活动持续协调发展，根据《关于印发<辽宁银监局推进银行业合规风险管理工作方案>的通知》（辽银监发[2009]1号）文件要求，按照《中国农业银行辽宁省分行工作三、五、十年发展规划》及20xx年初辽宁农行全省工作会议精神，结合辽宁农行合规风险管理工作实际，制定本实施方案。

一、加强合规风险管理，促进辽宁农行持续有效发展 合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则，可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。而推进合规风险管理、加强内部控制，是提高辽宁农行经营效益，保证辽宁农行持续健康发展的必由之路。

近年来，辽宁农行的合规风险管理工作有所进步，但与其他商业银行相比，辽宁农行的内控水平相对较低，基础管理比较薄弱，经营效益很不理想。合规文化尚未形成，特别是二级分行以下机构合规风险管理意识淡薄，重经营、轻管理思想严重，致使 1

基层行的合规风险管理工作，发展的很不平衡。造成辽宁农行近年来案件数量、发案金额据高不下，违规问题层见迭出，如不及时扭转，不仅对辽宁农行本身的生存和发展造成威胁，而且对当地市场经济的发展和社会经济的稳定也将产生不利影响。因此，辽宁农行将制定《中国农业银行辽宁省分行内控合规管理工作

三、五、十年发展规划》，确定牵头部门，建立合规风险管理机制，明确合规风险管理责任、义务，整合各部门、各机构间的控制边界，形成齐抓共管的局面，促进辽宁农行经营工作持续有效的发展。

二、设计合规风险管理体系架构，确定总体工作目标 推进辽宁农行合规风险管理工作的主要目标是，以科学发展观为指导，以《商业银行合规风险管理指引》为纲领，以农总行《风险合规管理工作3510中长期发展规划》为蓝图，完善辽宁农行系统合规风险管理机制，整体设计出与股份制银行运行机制相适应的内控合规管理体系架构，确保各级行的内部控制逐步严密，合规文化建设日趋成熟，员工从业行为规范准确，激励考核机制相对科学，违规、违章问题逐步减少，违法案件得到遏制，大案要案得以杜绝，同业竞争能力持续增强，使全辖14个二级分行和51个一级支行的合规风险管理工作上一个新台阶，保障辽宁农行全年工作目标得以顺利实现。

三、坚持三项原则，确保合规风险管理工作的整体推进

（一）坚持“自我提高，主动完善”原则。

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推进辽宁农行各分支机构合规风险管理工作，旨在引导、督促各级经营行领导和员工，认识合规风险管理在业务操作和经营发展中的约束作用，自觉加强合规风险管理，提高抵御风险的自我免疫能力。辽宁农行各级管理部门和基层营业机构是全辖合规风险管理的主体，是提高合规风险管理有效性的关键所在。因此，在推进全辖合规风险管理工作中，就是要发挥各级领导和全体员工的积极性和主动性，主要通过“自我提高，主动完善”实现合规风险管理目标。

（二）坚持“借鉴经验，汲取教训”原则。

加强合规风险信息的交流与反馈，对于提高全行员工的合规意识和风险意识具有重要作用。辽宁农行所辖14个二级分行和51个一级支行，在风险防范和内控管理上各有长短，内控合规部门要善于发现问题，即要总结和推广好的经营行合规风险管理工作的经验和成果，发挥合规风险管理成效显著的基层经营行的“典型示范”作用，又要汲取个别行内控管理失之与软弱而引发案件的沉痛教训。

（三）坚持“因地制宜、分类指导”原则。

根据辽宁农行3510发展规划，结合各经营行的合规风险管理工作的实际情况，有针对性的对不同行实施分类指导，注重推进合规风险管理工作的效率和效果。

四、合规风险管理工作的主要任务及措施

辽宁农行按照银监会《商业银行合规风险管理指引》的要求， 3

结合辽宁农行3510发展规划，制定目标明确，切实可行的合规风险中长期发展规划。辽宁农行将结合自身在合规方面的现实情况，完善合规风险机制，加强合规风险宣传、培训，严肃处理违规，违法责任人，形成完善的合规风险管控机制。

---建立合规风险管理组织架构，健全合规风险管理体系。 根据中国农业银行股改工作部署，成立合规部，统一牵头负责全行的内控合规工作，按照“两级机构，两级派驻，双线报告”的指导原则。

辽宁省分行合规风险管理组织架构采用“一级机构，两级派驻”的形式。省分行设置内控合规部，二级分行由省分行派驻内控合规办事处，县级支行由二级分行派驻合规经理。二级分行内控合规办事处负责人由省行任命，县级支行合规经理由二级分行选任政治素质高，业务能力强，具有高度责任心的干部担任。二级分行内控合规办事处和支行合规经理分别由委派的一级分行和二级分行管理并向其派出机构负责。这种组织架构将于20xx年一季度前组建完毕。

──实行“双线报告”路径。合规报告采用双线报告路径，即县级支行合规经理向派驻行和二级分行报告，内控合规办事处向派驻行和一级分行报告。

──保证内控合规部门独立行使职权。内控合规部门和合规经理有权获取被派驻行必要的信息，能够独立调查派驻行经营行为，并能要求相关部门和员工提供必要的合作。一旦发现异常情 4

况或违规行为，内控合规部门或合规经理应当立即按照报告路线向上报告。

（二）加强队伍建设，加大培训力度，提高合规风险管理能力。

组建后的内控合规部门，要本着“提高素质，合规先行”的原则，在年内实施强化以合规风险管理为主题，以内控综合评价为主要内容的全员培训工作，对不同层次，不同岗位的人员进行合规培训，加强合规风险宣传工作，增强员工的合规经营意识，培育“合规从自身做起”、“合规人人有责”、“主动合规”、“自觉遵章”的理念。

1、实施合规风险管理培训计划。坚持理论联系实际、学以致用的原则，以工作的实际需要为出发点，与职位的特点紧密结合，有计划有步骤的对在职的各级各类人员进行培训，提高全员素质。重点培训一批技术骨干、管理骨干，特别是对中高层管理人员，推行管理人员任前合规测试和任中合规考评制度，督促管理层持续跟进、更新合规知识，强化其合规经营理念。制定全面周密的培训计划和采用先进科学的培训方法和手段。将员工合规培训纳入全行培训规划并制度化，有计划、有目的地组织各种形式的合规培训。

2、组织“合规与风险管理大讨论”活动。一是动员全辖干部员工共同探讨合规的业务流程、科学的风险管理体系，以识别合规风险。鼓励员工将好的建议提交内控合规部门。二是结合案 5

件警示教育活动，撰写心得体会,征集内控防案论文。

3、抓好现有合规风险管理人员的考核奖惩和培训提高工作。从两个方面加强合规风险管理队伍的建设：首先应注重建立合规风险管理队伍的考核和培养机制，对合规管理人员的日常工作进行定期考评，考核其工作实绩，通过规范化、科学化、制度化的考评，促进合规管理工作的专业化、规范化、职业化；其次要结合自身实际，制定培养规划，有计划、有步骤地安排合规管理人员参加各种形式的岗前培训和在岗培训，不断提高他们的合规管理能力和水平。再次，建立激励和淘汰机制，合规风险管理工作面广、弹性大、见效周期长，为鼓励具有良好潜质的人员长期从事合规管理工作，要通过严格、规范的考核，对考核优秀者给予评先评优、晋升职务等奖励及激励；对考评不合格者，结合工作需要，有序地安排换岗交流或进修学习。只有通过各种方式不断提高合规管理队伍的工作能力和水平，合规风险管理工作才能取得明显实效。

4、逐步充实合规风险管理人员力量。通过经营行内部调整和从分行组织人事部门接收的人员中选拔等多种途径，尽快充实内控合规人员，为内控合规工作全面开展提供人员保障。在现行审计办事处的审计职能上收后，原审计人员可整体划入内控合规办事处；对应辽宁农行内控合规部职能，将合规审查、授权管理和反洗钱等职能划归内控合规处，相关人员按照“人随业务走”的原则划归内控合规部门。

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（三）完善规章制度和业务流程，着力提高精细化管理水平。

辽宁农行内控合规部门将根据工作职责和工作要求开展对规章制度的分析梳理、查缺补漏，探寻各项业务流程、岗位职责中的合规风险点，明晰各岗位的职责边界，明确业务流程中的承接流转关系，熟悉前后手的业务内容及操作规程，确保业务经营与风险控制能力同步提升。协助农总行制定《内部控制基本规定》和《合规风险管理手册》，并报送监管机构备案。新组建的风险合规部门应密切关注和持续跟踪法律法规的制定和修改，对照合规风险点，完善相应的合规操作程序和业务流程。

全面实施精细化管理，将精细化管理贯穿到全行每个管理细节、每个经营领域、每个业务环节，不间断地优化各项运作流程、规章制度和支持系统，实现全行精细化管理水平的不断提升。提高管理的专业化水平和精确度，努力实现高质量、高效益、低成本、低风险运营。

（四）加大合规风险管理绩效考核力度，建立、健全合规问责和诚信举报制度。

通过科学的合规风险管理绩效考核制度设计，大力倡导诚信合规光荣，违章违纪耻辱的理念，进而体现省行对合规价值的重视和鼓励。

首先，提高内控评价的考核权重。推进绩效考核体系调整，合理设置业务指标与内控指标的比重，引导和激励分支机构加大 7

内控评价结果在绩效考核中的权重。进一步考虑在高管人员绩效工资中引入任期内风险管理基础制度，根据需要从高管绩效工资中部分截取，对内控风险状况稳步提高的经营行，按比例逐年返还，对于发生案件或重大违规问题或内控风险较大的经营行，逐步扣除；对高管离任后，其原任职行在一定时期未发生重大违规问题或案件，或者，风险状况急剧恶化，全额兑现绩效工资，以形成全员抓合规的长效机制。

其次，建立有效的合规问责制度。把合规问责作为从严治行的重要举措，严格对违规行为的责任认定与追究，加大对违规行为的处罚力度。要借鉴先进银行设立道德热线或举报机制的做法，鼓励员工举报违法、违反职业操守或可疑的行为。建立对举报者有效的保护机制，对举报属实，纠错及时，规避风险，挽回损失的人员要给予奖励。

再次，加大对违规机构和责任人的行政处罚力度。监管部门在对有关违规责任人依法实施处罚时，特别是在追究各类案件相关责任时，要对发案或违规单位开展合规检查，对因合规风险管理工作不到位而引发案件或风险的，在运用处罚自由裁量权时，应给予从重处罚。

（五）发挥后续跟踪监督工作职能，做好合规风险管理的评价整改。

组建后的内控合规部，定期对经营行实施合规风险监测分析，进行内部控制综合评价，对合规风险态势进行评价，对内控 8

执行情况进行评估，并对存在的问题加以后续跟踪，督促整改。合规部门还要注重合规制度的更新、流程改造以及后续执行情况，对违规个案的整改情况等予以督促与跟进，并对监管意见的贯彻落实做出事后评价。并定期向监管部门报送风险评估（内部控制综合评价）报告。

（六）深化对各级行合规风险管理状况的调查研究，提高对全行重大风险管控力度。

辽宁农行的内控合规部门和驻二级分行合规办事处要通过专项检查、内部控制综合评价及专题安排，对经营行合规风险管理开展阶段性的调查研究，及时发现存在的问题和差距，提出进一步对深化合规风险管理的对策及措施，积极主动地应对内外经济环境的不利变化，努力实现发展与风险控制的有机统一。充分利用审计工作成果，对重点区域、重点行业和重点客户，制定有针对性风险控制预案。

（七）推动内控合规信息系统建设，建立与外部监管部门之间的合规信息交流平台。

加强内控合规信息系统建设，推进内控合规管理信息化，提升合规资料和信息的管理水平，拓宽内控合规信息的来源渠道，为非现场检查和评价提供数据支持。

---加强与外部监管机构、银行业协会等外部机构的交流沟通，及时了解和掌握各种风险信息，准确把握违规案件，认真总结分析，及时对各经营行、各部门、各专业发送风险预警，实现 9

与监管部门在合规风险管理中的良性互动。

──开发内控合规管理信息系统。搭建内控合规综合管理平台，向全体员工提供外部法律法规、内部规章制度、内部合规指南等咨询服务，实现违规事件数据、内控合规评价信息和合规经理资料的集中管理，推行合规风险、授权执行情况和关联交易的科技系统监控。

──充分利用其他信息系统资源。保持内控合规信息交流与沟通，充分利用信贷管理系统（CMS）、反洗钱信息管理系统（AMLS）、会计监控系统（ARMS）、违法违纪案件管理信息系统、保卫信息系统、审计辅助系统等行内现有系统，实现信息、资料共享。特别要加强与审计局的联系，充分利用计算机辅助审计系统，做好模块研发与使用工作，为非现场检查、非现场责任审计和非现场内控评价提供数据支持。

五、加强对合规风险管理工作的组织领导

成立“合规建设和风险管理”工作领导小组，组长由省分行党委书记，行长黄晓平同志担任，副组长由崔保森、李志伟、姚岩平、许忠前、项观荣五位副行长担任。领导小组下设办公室，设在内控合规部，办公室主任由内控合规处长董文海担任，负责日常工作安排、协调、指导和组织检查、报告等。

中国农业银行辽宁省分行

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二○○九年二月十二日

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第二篇：信用社合规风险管理活动实施方案

关于印发《海阳市农村信用合作联社合规风险

管理活动实施方案》的通知

各社：

为进一步建立健全海阳市联社内控体系，强化风险预防机制，切实实现依法合规稳健经营的工作目标，根据省联社“合规建设年”的工作部署，结合海阳联社实际，决定在全市深入开展合规风险管理活动，并以此为契机，建立依法经营、防范风险的长效机制。根据《烟台市农村信用社合规风险管理活动实施方案》的要求，结合海阳市农村信用合作联社的实际，联社制定了《海阳市农村信用合作联社合规风险管理活动实施方案》，现印发各社，请组织干部职工认真学习，遵照执行。

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海阳市农村信用合作联社合规风险

管理活动实施方案

为加强合规风险管理，促进全市农村信用社合规经营，根据烟台办事处《关于印发〈烟台市农村信用社合规风险管理活动实施方案〉的通知》要求，结合海阳联社实际，制定本方案。

一、海阳市联社合规风险管理活动的总体要求、目标及原则

（一）合规风险管理活动的总体要求及目标

在银监部门及省联社、办事处的统一领导下，积极贯彻《关于在全省农村合作金融机构开展合规风险管理活动指导意见》及《山东省农村信用社合规风险管理活动实施方案》的要求，成立合规风险管理机构，持续深入开展合规风险管理活动，在省联社的活动框架下，建立健全适合海阳联社实际的合规风险管理运行机制，在全面排查纠正存在的各项违规违纪行为的前提下，在全市建立起事前预防机制，以合规经营为主线，对每一项制度、每一笔业务进行有效的事前风险防范，最终达到建立案件及风险防范的长效机制，确保消除风险隐患，实现合规稳健经营的良好氛围。

（二）合规风险管理活动的基本原则

1、精心组织，高度重视。从联社到各信用社，要层层建立主要领导任组长的活动领导小组，落实合规风险管理问责 2

制。从联社管理部门到信用社业务一线人员要全员参与，人人都要对合规风险管理承担相应的责任，确保活动开展扎实深入、卓有成效。

2、扎实深入，讲求实效。将合规风险管理作为贯穿农村信用社一切经营管理活动的主线长抓不懈，真抓实干，广泛宣传发动，真正实现全员依法合规经营的自觉意识，达到风险及案件防范的最终目的。

3、积极稳妥，重点突出，全面兼顾。要切实提高认识，统一思想，消除在业务操作过程中的随意性，根据海阳联社实际，各部门、各社积极探索合规风险管理的新思路，使风险防范意识深入人心，形成合规风险文化体系，提高制度执行力，科学地对合规管理进行考核评价，建立起切实可行的合规风险管理长效机制。

4、标本兼治，统筹兼顾。合规风险活动要强调事前预防，同时，要牢牢抓住此次活动机遇，排查梳理操作中已经形成的违规违纪问题，加大处罚力度，及时吸取教训，积极探索有效可行的风险预防措施，从规章制度的制定到制度的执行统一进行规范，建立合规风险的长效机制。

二、活动主要内容及工作重点

（一）建立合规风险管理框架。一是落实理事会、监事会及高级管理层的合规风险管理职责。二是建立与联社经营范畴、组织结构、业务规模相适应的核合规风险管理组织体系： 3

联社高级管理层在理事会确定的政策框架内进行合规风险管理，贯彻合规政策，识别合规风险，明确合规部门及其组织机构；合规部门协助高级管理层有效管理合规风险；各信用社经营班子在本社经营决策范围依法合规经营，制定并执行各项合规政策的实施，明确工作人员的合规经营责任，研究预测合规风险；信用社合规风险审查人员积极参与方针政策的制定，并配合班子成员开展合规风险管理。三是联社要充分发挥监事会独立行使对理事会和经营管理层合规风险的监督职能。

（二）建立健全合规风险管理体系。一是在联社设立相对独立的合规管理部门，联社合规管理部门设在人事综合部，程文强为合规管理员。各信用社配备一名合规风险审查人员。二是选聘符合条件的人员充实到合规风险岗位。三是制定科学、合理的合规工作管理制度、办法。四是建立完善合规报告及信息反馈路线，确保信息畅通。五是根据省联社、办事处的要求，完善合规部门的工作职能。在保障合规部门的相对独立性、权威性、有效性的前提下，积极开展合规检查及调查。六是要充分保障合规风险人员对农村信用社工作的“参与权、知情权、话语权”。

（三）强化合规问责、考核及评价机制。一是明确合规部门在合规管理中承担的管理责任。二是联社合规部门对负有合规直接责任的联社业务部门、业务操作人员、营业机构管理人员等进行定期的绩效考核。三是鼓励业务一线人员的合规风 4

险参与意识，创建良好的合规文化氛围。

三、活动实施步骤

海阳市联社合规风险活动自20xx年6月开始，到20xx年2月份结束。具体按以下阶段开展：

第一阶段：制定海阳联社活动实施方案（20xx年6月2日—6月6日）。结合省联社实施方案的相关内容，依据海阳联社实际，制定本联社实施方案，并下发各社组织开展实施。

第二阶段：发动动员阶段（20xx年6月4日—6月15日）。

1、召开动员大会（6月2日—6月6日）。针对省联社电视电话会议精神，6月2日在联社机关办公会议上进行学习讨论，成立活动领导组织，制定活动实施方案，指导全市活动的开展。6月4日召开全市中层干部会议组织学习贯彻，各社应在两日内组织全体工作人员进行贯彻落实，并要求每一名工作人员写出学习的心得体会。通过层层发动，使每一名信用社员工，从主任到业务一线人员，都能够提高认识，统一思想，认识合规经营的必要性，增强参与的积极性与主动性。

2、认真组织学习。各社、各部门要认真组织全体干部职工学习《山东省农村信用社开展合规风险管理活动实施方案》及《海阳市农村信用合作联社合规风险管理活动实施方案》等制度规定，使全体从业人员能够认识到活动开展的必要性、及时性。各社、各部门要把握要点，步调一致，明确工作目标及工作任务，层层落实责任，确保活动效果。

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第三阶段：建立完善合规风险体系阶段（20xx年6月15日—6月30日）。

1、根据省联社《山东省农村信用社合规风险管理指导意见》的具体要求，选聘合规部门工作人员，成立联社合规风险管理部门，以文件形式明确合规部门的职责、权利、义务，确保合规部门顺利开展工作。

2、在省联社、办事处的指导下，对合规风险管理机制初步运行。

一是制定落实合规部门工作职责，建立风险识别、评估、检测体系，开展合规风险提示预警。

二是开展对新业务、新项目、重大交易、授权授信等环节规章制度合规风险的审查。

三是将合规风险管理纳入信用社考核机制体系，加大处罚力度。

四是建立合规风险监督体系，力争各业务岗位、业务部门发生的合规风险和违规行为能在第一时间上报联社合规管理部门，及时采取补救措施。

第四阶段：清理规章制度并组织学习培训阶段（7月1日—8月30日）。

1、对制度执行力进行全面、客观的评价，针对各项检查存在问题，认真分析问题根源，落实整改责任，确保合规管理能够涵盖所有从业人员的行为操守和道德规范。具体时间安排 6

为20xx年7月—8月）。

2、统一组织全市合规风险管理活动大讨论，通过自查，开展批评与自我批评，从思想上寻找违规行为的源头，从而提高员工对合规风险管理的认识。通过讨论，使全体干部员工对各项法律法规、规章制度有更深刻的认识，时间安排在20xx年8月下旬。

3、根据省联社要求，认真组织《合规教育学习材料》，组织开展全员合规学习，并定期组织开展理论考试。20xx年9月份，联社将分专业对中层干部、联社管理人员、一般业务人员进行随机抽考，考试成绩将进行考核。

第五阶段：自查自纠阶段（20xx年9月—10月中旬）。 结合省联社《自查自纠实施方案》的内容，海阳联社将制定检查方案，确定自查的内容、范围、方法、组织方式，明确检查人员责任，在自查中发现问题，吸取教训，总结经验，并对问题集中进行整改。

1、全面自查，查找突出问题（20xx年9月份）。各社、各部门要认真查找本部门、本单位在制度执行中的突出问题，通过汇总，及时了解分析联社业务开展过程中可能导致法律追究、监管处罚、重大资产损失及声誉损失的规章制度、操作行为，以便研究制定整改措施，进行统一整改。

2、 开展监督检查（20xx年9月10日—10月20日）。 联社将组织人员对辖内信用社活动开展情况进行监督检 7

查，结合自查情况，发现不符合合规风险管理的业务环节及单位，制定限期整改计划，并对有关责任人进行严厉的处罚。并积极督促各部门、各社查漏补缺，迎接办事处检查、省联社验收及监管部门的抽查。

第六阶段：总结提高和持续推进阶段。

1、根据存在的问题，建章立制，巩固自查及检查成果。确保整改效果。

2、认真进行总结。在全市范围内对合规风险管理活动进行总结，吸取经验，不断探索、总结和完善，建立良好的合规文化。

四、组织领导

为加强合规风险管理活动的组织领导，海阳市联社成立了活动领导小组。

组 长：于平

副组长：王彤辉 于丕波 杨竹山 林忠义

成员： 各部门经理

各信用社(联社营业部、分社)主任

领导小组的基本职责是：组织领导联社合规风险活动，定期召开合规风险管理专题会议，研究制定切实可行的合规风险管理重大决策及有关事宜；负责全市合规风险建设的组织领导工作；安排合规经营专项检查；对联社经营进行合规评估。

五、活动要求

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（一）各社、各部门要提高认识，加强领导，把合规风险管理纳入关系信用社生存与发展的重要议事日程，集中人力物力，保证活动效果，切实抓出成效。学习、自查自纠活动要贯穿活动开展的全过程，确保合规风险管理能够深入人心，使每一名从业人员能够懂法、守法，使合规经营成为干部职工的自觉行为。

（二）各社、各部门要严格按照联社的活动方案开展每一阶段活动，要求各社成立相关领导小组，具体组织领导本社合规风险活动的开展。并将本社学习心得体会、活动领导小组名单及本社合规管理人员名单、自查自纠报告、活动总结报告在每一阶段活动结束后上报联社合规风险管理部。联社将根据各社上报情况结合联社检查情况汇总后上报烟台办事处。

三、各社、各业务部门要深入分析本单位实际，积极提出活动开展的可行性方案和合理化建议。不断丰富合规风险管理体系，完善合规风险制度。联社要求，各社合规风险管理人员每季度至少上报一篇合规管理论文或调查报告等文字材料，及时推广总结先进经验，促进全市合规风险管理工作的健康开展。

海阳市联社

二〇〇七年六月六日

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