小企业信贷业务调查报告

第二篇：动产抵(质)小企业贷款调查报告

附件2：

报告编号：CDAAAAYYYYNNN

动产抵（质）押小企业贷款调研报告

申报单位：新开路支行

申报日期：2013 年 1 月 24 日

1

第一章 大连动产抵（质）押小企业贷款市场情况 今年以来，由于受国际、国内经济大环境的影响，我国中小企业的发展遇到了前所未有的困难，我市的中小企业也存在不同程度的问题。

第一节 企业融资状况

企业资金的主要来源排在第一位的是内部积累，约占85%，第二位是银行、信用社贷款，第三位是民间或中介机构借贷。96%的企业近年来资金缺口普遍较大，95%的企业有融资需求，其中需求在100万元以下的151家，300-500万元的123家，500-1000万元的63家，1000万元以上的57家。这些资金需求的主要用途依次是：扩大再生产、维持正常生产，技术研发和更新、将产品推向市场。除上述原因外，有少量企业既有维持正常生产的需要，也有偿还银行贷款和企业拖欠问题。

目前，企业选择贷款银行，市区主要是四大国有银行，其次是招商、交通、华夏等股份制银行，而四大国有银行排序是农行、建行、工行、中行。农村主要是农村信用社和少量地方股份制银行，如深发、浦发、民生。有少数企业通过担保公司贷款。被调查企业，近3年来获得的银行贷款分别是： 50万元以下的113家， 50-100万元的41家， 100-500万元的55家， 500-1000万元的42家， 1000万元以上的82家。在这些企业中，以外资企业居多，其中贷款1000万元以上的32家，占贷款在1000万元以上82家的39%。贷款企业中， 能100%及时还贷的有298家，还贷率在90%以上的10家，80%以上的17家，70%以上的10家，有近60家企业还贷率只能达到50%。目前企业在向银行贷款所遇到的问题依次是：抵押不足、贷款利率高、找不到担保机构或担保人、企业规模小无银行授信等级、抗风险能力弱。当前，造成企业融资难的主要原因依次是：金融机构对中小企业的政策歧视、政府扶持不够和企业自身原因。

2

第二节 动产抵押担保融资状况

对动产抵押这种担保融资形式，有56%的企业完全不了解，29%的企业略知，只有15%的企业了解。近三年企业担保融资的形式依次是：不动产抵押、保证、动产抵押和少量动产质押。抵押中使用最普遍的是土地、厂房；其次是设备、原材料、半成品、产品。对浮动抵押概念了解的企业仅占6%，50%的企业略知，45%的企业完全不知道。了解和学习过《担保法》、《物权法》的企业仅占四分之一，对《物权法》与《担保法》在动产抵押登记中的新变化，90%的企业不了解。

第三节 政策建议情况

关于政府在企业融资中的作用，44%的企业认为很大和比较大，认为一般的占40%，认为没有作用的占14.7%。针对中小企业融资问题，企业对政府的建议依次是：建立和完善中小企业金融机构体系、发展中小企业资本市场、放宽金融政策、引导金融机构向中小企业倾斜、搭建银企合作平台、发展创业投资基金、设立更多的信用担保机构、规范民间借贷管理。对金融机构的建议依次是：放款贷款条件、降低贷款利率及附加成本、简化审批手续、扩大抵押登记特别是动产抵押担保的范围、开展浮动抵押业务、改进银行管理与服务水平。针对中小企业遇到的问题，作为企业今后的努力方向依次是：提高效益、增加积累、扩大规模、加强企业信用和财务管理、用好现有抵押品。

第四节 当前中小企业融资中存在的问题及分析

当前企业在融资方面存在的问题主要是：

1、资金需求量大。企业多数属成长阶段的企业，具有一定的规模，购销客户、市场相对稳定。由于流动资金在企业资产中占用的比例较大，因此，普遍存在资金短缺问题。有95%的企业急需融资，近70%的企业认为“制约企业发展的首要因素”是资金，大大高于“人才、经济环境、管理、技术”等。调查显示，急需资金在100万元的148家，100-500万元的111家，500-1000万元的64家， 3

1000万元以上的57家。经初步匡算，400家中小企业资金缺口约在20-25个亿。

2、融资渠道不畅。85%的企业其资金来源首选是内部积累，其次是银行、信用社贷款，第三位是民间借贷。企业生产经营主要靠自有资金，很难保证企业正常发展的需要。大连市区及开发区中小企业产品多为大型装备、汽车、化工、金属等企业配套，而上游原材料的采购主要集中在钢铁、金属、化工等大型企业，由于地位不平等，处于弱势地位的中小企业在原料采购中需要及时付清货款，而销售时又受需方大企业的限制，无法及时收回货款，导致资金周转期较长。由于无法筹措资金，企业只能采取限制产能等消极措施，客观上抑制了企业的发展。

3、银行贷款困难。有占74%的企业认为“当前造成企业融资难的主要原因”是“金融机构的原因”。其次是“企业自身原因”和“政府扶持力度不够”。银行、信用社对中小企业发放贷款的门槛较高、手续繁琐，成为中小企业不满意的主要因素。目前，银行、信用社等金融机构在执行国家信贷政策中，对贷款人要求较高，一律按照国有大中型企业授信的标准执行，而调查中，有45%的中小企业没有金融机构授信。银行对中小企业一般不贷。即使放贷，利率也比较高，一般按基准利率上浮20-30%。在抵押物方面，多数国有商业银行只愿做不动产，即土地、房屋。不愿做动产，即设备、原材料、半成品、产成品。这与南方一些省市及我省其他市、县差异性较大。93%的企业因动产不能抵押而贷不到款 。如某包装印务有限公司年营业额700多万元。由于企业规模小，没有厂房，成立几年来始终贷不到款。近期，因购臵设备急需资金，不得已将自己的一台进口印刷设备卖给了杭州某租赁公司，取得资金后购买新设备，再以新设备作抵押给杭州租赁公司，然后再租赁其出售的旧设备继续生产，可谓费尽周折。目前，多数中小企业特别是处于成长阶段的企业往往没有属于自己产权的土地、房屋，基本是靠租赁的形式解决厂房问题，这一点在市内四区特别突出，约占。在担保人方面，由于企业规模小、资产少、抗风险能力差等原因，一般企业、自然人也不愿意担 4

保。贷款手续繁琐，一般中小企业对资金的需求具有“急、频、少”的特点，即要得急、次数多、数额少，而金融部门出于防范风险的考虑，履行程序手续多、时间长，许多商机往往“时过境迁”。各种评估、公证费用通常都在基准利率的基础上上浮20-30%，无形中增加了企业的负担。

在动产抵押中，银行由于自身利益的缘故，对抵押人的抵押物价值大打折扣。按照《物权法》的规定，抵押物可以重复抵押，以期获得更多的信贷利益，而且可以实行浮动抵押，即企业可将预期的产品进行抵押。但是目前，除深圳发展银行已在我市开展多笔浮动抵押业务外，建行刚刚开始做，其他金融机构都尚未开展。在动产抵押方面，近年来不少银行已将原来普遍实行的押2贷1，变成押3贷1，甚至变成押10贷1。某科技有限公司是一家生产无缝内衣运动装面料的高新技术企业，其设备大多进口，价值一个亿，但两家国有商业银行在抵押中只按10%和30%贷款。某塑制织有限公司将价值1000多万元的设备抵押，20xx年获得银行贷款470万，20xx年仅贷到200万元。出于自保和风险考虑，银行的谨慎贷款政策使企业的贷款更加困难，资金来源进一步收缩。据统计，某市工商局今年办理的抵押登记企业中，除续押和还旧贷新外，新增企业不足三成。

4、担保机构费用高。由于银行贷款的困难，部分中小企业把目光投向了担保公司，去年以来增加较多。但是，费用高、程序多、周期长，也令企业十分头痛。以贷款100万元为例，剔除担保利率、评估费、公正费、登记费等有关费用外，企业实际得到的贷款只有80万，且本应由担保公司向银行缴纳的20%的保证金，也要由企业承担，这已变成担保公司的行规。即使这样，担保公司对动产抵押业务也兴趣不大。

5、民间借贷成蔓延趋势。调查显示，民间借贷资金占贷款总额的36%。实际走访企业了解的数字比这个要大，其中占85%的内部积累中，有相当一部分是靠企业内部集资、向亲朋好友借款、股东之间相互拆借、有的甚至用个人信用卡 5

筹集。民间借贷程序相对简单，但利率相对较高，无论短期或中长期一般都要高出国有商业银行的4-8个点，一些中介机构还要加收2%的中介费。应当承认，民间借贷对缓解中小企业融资难确实发挥了很大作用。但是，由于利率较高，企业负担较重，如果数额较大，时间再长一点，无疑是个沉重的包袱。因此，调查中有的企业宁肯限产压库，甚至半停产也不搞民间借贷。由于法律法规对民间融资尚未放开，只是在部分地方进行试点，长此以往，必定会使大量社会资金形成“体外循环”，干扰国家正常的储蓄和信贷政策，同时也给经济秩序和社会稳定带来一些不安定的因素。

调查中还发现，目前农村的中小企业贷款基本是通过农村信用社，国有四大商业银行基本没有或很少，地方股份制银行在城阳、胶州相对多一点。因此，农村中小企业特别是乡镇以下企业贷款更为困难。随着城市化发展进程的加快和产业结构的调整及新农村建设的发展，越来越多的中小企业将向下转移，这个矛盾将愈加突出。最近，渣打银行正在胶州等农村开展保证型贷款业务的调查和推广。

6、中小企业自身问题也是导致融资难的主要原因。其一，抵押能力不足。调查中近50%的企业缺乏土地、房屋等不动产，而有374家企业动产得不到抵押变现；其二，企业信用度低。多数中小企业成立时间不长，无论从规模还是管理都存在不同程度的问题，尤其是财务管理不规范，以单代帐、帐外经营、现金交易的现象都普遍存在，短时间内还很难达到国有大中型企业的管理水平，得不到相应的信用认定和授信等级；其三，产品技术含量低，市场竞争力不强。相当一部分企业是为大企业配套，一旦遇到市场波动和外部环境变故，企业马上就会出现经营困难。其四，法律法规意识淡薄。调查中，接近90%的企业不了解或完全不了解《担保法》、《物权法》有关抵押内容。有56%的企业完全不知道动产抵押担保融资的形式，93%的企业不了解浮动抵押，400家企业中近三年有四分之三企业没有做过动产抵押。这些问题的存在都给中小企业的发展特别是融资担保带 6

来了不少困难。在客观上陷入了了企业越是不了解和不会利用抵押融资，银行就越不了解和掌握企业的信用状况，因此在贷款中就越加谨慎的不良循环。这一点，外资企业要比内资企业好的多。调查显示，外资企业无论动产和不动产抵押做得都比较多。三年来，仅获得1000万元以上贷款的就达32家，占外资企业的57%。大大高于内资企业14.5%的比例。

第二章 产品要素

第一节 金融产品功能及特点

（一）动产质押业务是指借款人向银行申请授信，出质人以其所有的动产质押给我行作为授信担保，银行、出质人、仓储公司签署三方监管协议，出质人将出质动产交付仓储公司占有并办理仓储后，银行与出质人共同向仓储公司发出出质通知书，仓储公司根据银行的委托占有和监管质押动产，银行以贷款、承兑、国际贸易融资等各种融资形式发放的、用于满足企业贸易或生产领域配套流动资金需求的授信融资业务。

（二）动产质押业务的授信期限最长不超过一年，单笔业务期限不超过六个月，质押率原则上不得高于70%，授信币种可以是人民币和银行接受的外币。 服务对象范围 动产质押业务适用于生产型企业及贸易流通企业，对客户而言，有助于解决融资困难、提高授信审批效率、解决担保难的问题、及解决存货的资金占用。

第二节 申办条件

（一）借款人的条件：借款人须满足银行关于不同规模企业授信申请条件的有关规定。

（二）仓储公司的条件：

1．具有从事仓储业务的资格和资质，专业从事仓储业务三年以上；

2．与授信申请人和出质人不构成《企业会计准则》规定的关联方关系； 7

3．净资产不低于500万元，资产负债率不超过50%，具备承担违约责任赔偿的能力；

4．单体仓库年货物吞吐量达到5万吨以上，货物年平均周转速度达到15次以上，破损率低于千分之三；

5．在仓库的安全、装卸及通风、保湿、保温等方面具备良好的条件，具有健全的货物监管、台帐管理、进出库制度，规范的业务操作规程，丰富从业经验的员工队伍以及电子化的仓储管理系统；

6．具有良好的行业信誉和信用记录，在与银行及他行的业务合作中从未发生任何违约行为，仓储行为未遭遇存货人的重大诉讼；

7．如该仓储公司所属的集团公司已与银行签署动产质押业务合作协议，且集团公司为该仓储公司在《动产质押监管协议》项下的相关义务承担连带责任保证，上述条件可适当放宽。

（三）质押动产的条件：

1．出质人拥有完整、合法、有效的所有权，质押动产不存在任何瑕疵，未被依法查封、扣押、监管，不存在争议、抵押、质押、诉讼（仲裁）等情况；

2．属于出质人正常经营周转中的短期存货、有良好流通变现能力；

3．有成熟交易市场，有通畅销售渠道，市价易于确定，价格波动区间能够合理预测；

4．质量稳定，易于仓储、保管，不易变质、毁损，有形及无形损耗均能合理预测；

5．规格明确，数量便于计量，质量便于检验。

第三章 动产评估方法

动产评估师动产在价值上以数字显现的评估，一项全新购入设备或产品其成新率就是十成，但随着使用时间的增加就会产生折旧减损，不管设备、产品在这 8

段时间使用与否本身价值就随时间增加而呈逐渐减少趋势，而这种折旧减损不只单独考虑有形损耗即正常使用的磨损消耗之物理性衰退，另外还须把经济因素折损及功能性折损等（为无形损耗）一并考量，但有时会有例外，如艺术品、古董等可能就与增值的情形。

当估价单位在评估一批设备时，手评估公司常提供固定资产财产明细表，我们了解明细表中设备折旧目的只是公司将资产之已耗成本，以有系统而合理的方法摊入各使用期间的一种程序，而非用来使资产的账面价值能反映试产价格的一种手段。在这些设备当中某些设备使用年限已接近或者超过规定耐用年限，此时会计账面上显示该资产之账面价值极低或者等于零，这些账上的剩余净值往往背离市场价值，公司若认为某些设备仍有重大价值时，要真实表现出价格，可依相关规定办理重估增值，并视个别堪用状况决定续摊之摊提年数（尚可使用年数）。

设备的可使用年限即设备使用寿命，也就是设备从开始使用到淘汰的整个时间过程，在这过程当中每个时间点设备就有不同成新率，而产生不同价格。影响设备折旧价格的因素很多，首先是要依经验研判去选择最适当耐用年数，再计算已使用年数并在现场勘查设备使用率、维护保养状态、环境条件、原始制造国家、厂牌及专业技术鉴定判断设备实际技术状态，综合考虑诸多因素去调整修正成新率，真实的反应设备的新旧程度。

用耐用时限法评估设备新旧成新率的基本前提，就是设备价值的降低与其使用年数成正比，相当于会计做账直线折旧，但两者相异之处是评估专业人员须审慎考虑影响价值各种因素去做适当修正调整。公式如下：

成新率=（（1-已使用年数/耐用年数）+/-修正因素）*100%

第四章 业务风险点

第一节 动产抵押风险难控

央行研究局20xx年专门围绕中小企业贷款环境进行的调研报告指出，尽管 9

小企业数量庞大且贷款利率高，但小企业的群体高风险性也是不可回避的事实，尤其在中国信用体系欠缺的情势下，这种风险很容易传至银行业。

工行北京分行风险控制部的一位人士表示，动产抵押从理论上来讲没有任何问题，但由于风险目前还难以控制，只有个别银行在小范围内试点，从资产业务整体看属于个案。从实际操作来看，动产抵押对银行首要的要求是相当熟悉抵押品所在的行业，能确定抵押物品的真实价值。目前国内银行在这方面根本没什么经验，往往是临时抱佛脚。

存货抵押的关键是有良好的仓储机构和监管措施，目前国内只能委托给中介机构去管理存货、合同货物等，这既增加了银行的成本，也增加了银行的风险。因为目前国内中介机构的管理水平和信用都不高，加上登记制度的不健全和混乱，银行也无能为力。

而应收账款作抵押也容易将银行拖进债务人拖欠、赖账的纠纷中，有时应收债权转移到银行手中时，已经历了很多环节，更增加了企业拖欠不还的风险。还经常有企业为虚增收入而将应收账款凭空做大。

从试点银行中了解到，一物多抵和抵押物品不实是动产抵押中存在的主要问题。担保公司本应在把控这一环节中扮演重要角色，但目前国内担保行业不够规范，很多担保公司本身的资信就存在问题。

第二节 风险定价的困惑

在动产抵押贷款创新中，银行也遇到了一些问题，尤其是风险定价方面的困惑。民生银行温州分行的主要客户就是中小企业，其贷款利率普遍较基准利率上浮60％—80％，有时甚至100%。民生银行温州分行的负责人说：“中小企业没有准确、完整的财务报表等书面文件，银行对相关抵押品的现场调查要花费更多的人力、物力，而委托中介公司管理也要有所支出，由此给银行带来了较大风险，必须要支付相应的高额融资成本。”而按照央行的有关规定，银行对中小企业贷 10

款可在法律许可的范围内根据风险水平和筹资成本等自主确定贷款利率，对利率只实行下限管理，上不封顶。据测算，若中小企业贷款利率在基础利率上浮50％，扣相关经营费用，一笔中小企业贷款的收益率为一笔大企业贷款的3倍，也即1亿元中小企业贷款的获利能力相当于3亿元大企业贷款。

“虽然管理层对银行发放贷款的风险定价不管上限，具体上浮到什么程度，由银行根据具体情况算账，相关法律、贷款通则、指引等文件没有作具体规定，确实是一个空白。”上述民生银行温州分行负责人说，“但在实际操作中，高利率引起了一些企业的不满，包括已经贷到款的企业，认为银行上浮利率应该有一个大概的幅度，否则就有放高利贷的嫌疑，甚至有企业以此起诉银行。”

第三节 企业自身风险

（一）抵押能力不足。调查中近50%的企业缺乏土地、房屋等不动产，而有374家企业动产得不到抵押变现；

（二）企业信用度低。多数中小企业成立时间不长，无论从规模还是管理都存在不同程度的问题，尤其是财务管理不规范，以单代帐、帐外经营、现金交易的现象都普遍存在，短时间内还很难达到国有大中型企业的管理水平，得不到相应的信用认定和授信等级；

（三）产品技术含量低，市场竞争力不强。相当一部分企业是为大企业配套，一旦遇到市场波动和外部环境变故，企业马上就会出现经营困难。

（四）法律法规意识淡薄。调查中，接近90%的企业不了解或完全不了解《担保法》、《物权法》有关抵押内容。有56%的企业完全不知道动产抵押担保融资的形式，93%的企业不了解浮动抵押，400家企业中近三年有四分之三企业没有做过动产抵押。

这些问题的存在都给中小企业的发展特别是融资担保带来了不少困难。在客 11

观上陷入了了企业越是不了解和不会利用抵押融资，银行就越不了解和掌握企业的信用状况，因此在贷款中就越加谨慎的不良循环。这一点，外资企业要比内资企业好的多。调查显示，外资企业无论动产和不动产抵押做得都比较多。三年来，仅获得1000万元以上贷款的就达32家，占外资企业的57%。大大高于内资企业14.5%的比例。

第五章 业务发展亮点

第一节 产品业务特色

动产质押业务又称物流银行，指企业以市场畅销、价格波动幅度小、处于正常贸易流转状态且符合要求的原材料、半成品、成品向银行质押作为授信条件，通过第三方物流企业或资产监管公司的监管作用，将有形的商品质押给银行获取银行资金的融资模式。

动产质押融资业务是对传统授信和传统抵质押融资模式的突破和创新，是对县域中小企业融资服务理念的变革。使经营行和客户经理实现对企业物流和现金流的把握。特别是借助外部专业资产监管公司的持续监管来真正实现客户经理贷后管理的职责和目的。对于广大县域中小企业客户具有很强的适用性，是国际和国内融资业务发展的趋势。

第二节 市场前景和效益分析

（一）该产品挖掘和开发了部分动产资源丰富的优质小企业客户的资产价值，丰富了我行的中小企业信贷业务贷款产品类型，完善了我行中小企业金融产品套餐体系。

（二）目前我国物流和仓储产业发展势头迅猛，属于国家大力支持的行业，质物监管中介机构已经有了长足的发展，其管理和运作模式日趋成熟和完善。加强与专业质物监管中介机构的合作，对于防范和化解信贷风险具有现实的意义和 12

极强的可操作性。

（三）提高了我行中小企业抵质押贷款占比，提高贷款质量。符合我行服务“三农”的总体要求。

（四）目前该产品在系统内尚未有专门的办法、方案；但类型城市业务产品已经大量实施和操作，这也是城市业务较县域业务抵质押率较高、贷款质量较好的原因之一。我行出台的此项产品有较强的操作性。同时随着我国制造业、物流业快速发展以及经济的逐渐壮大，优质中小企业利用动产进行融资的需求将会非常强烈。同时本产品具有广泛的目标客户群体和较强的市场适用性，由于采用动产质押取代动产抵押方式和引入监管中介机构对质物监管的模式，具有很强的可操作性和对风险防范作用。

第六章 动产抵押登记办法

工商局办理动产抵押登记是不允许收费的。只要提供了动产抵押登记办法中规定的材料，（动产抵押登记书，抵押人抵押权人认可的抵押物清单，抵押人、抵押权人的证件复印件，法定代表人身份证明，委托他人办理的，需提交委托书）工商局就应无条件办理，凡是在办理抵押登记中向抵押人或抵押权人收费的，都是严重的违法行为，当事人可以拒交，影响办理登记书造成当事人过期未能登记或损失的，工商部门应承当赔偿责任，可向纪检监察机关或者检察院进行检举揭发，情节轻微的给予党纪政纪纪律处分，情节严重的按照滥用职权追究刑事责任。

第一节 动产抵押登记办法

第一条 为促进资金融通和商品流通，保障债权的实现，根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》的有关规定，制定本办法。

第二条 企业、个体工商户、农业生产经营者以现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押的，应当向抵押人住所地的县级工商行政管理部门(以下简称动产抵押登记机关)办理登记。未经登记，不得对抗善意第三人。 13

动产抵押登记可由抵押合同双方当事人共同向动产抵押登记机关办理,也可以委托代理人向动产抵押登记机关办理。

第三条 当事人办理动产抵押登记，应当向动产抵押登记机关提交下列文件：

(一)经抵押合同双方当事人签字或者盖章的《动产抵押登记书》;

(二)抵押合同双方当事人主体资格证明或者自然人身份证明文件。

委托代理人办理动产抵押登记的，还应提交代理人身份证明文件和授权委托书。

第四条 《动产抵押登记书》应当载明下列内容：

(一)抵押人及抵押权人名称(姓名)、住所地;

(二)代理人名称(姓名);

(三)被担保债权的种类和数额;

(四)担保的范围;

(五)债务人履行债务的期限;

(六)抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权归属或者使用权归属;

(七)抵押人、抵押权人签字或者盖章。

第五条 动产抵押登记机关受理登记申请文件后，应当当场在《动产抵押登记书》上加盖动产抵押登记专用章并注明盖章日期。

第六条 动产抵押合同变更、《动产抵押登记书》内容变更的,抵押合同双方当事人或者其委托的代理人可以到原动产抵押登记机关办理变更登记。办理变更登记应当向动产抵押登记机关提交下列文件：

(一)原《动产抵押登记书》;

(二)抵押合同双方当事人签字或者盖章的《动产抵押变更登记书》; 14

(三)抵押合同双方当事人主体资格证明或者自然人身份证明文件。

委托代理人办理动产抵押变更登记的，还应当提交代理人身份证明文件和授权委托书。

第七条 动产抵押登记机关受理变更登记申请文件后，应当当场在《动产抵押变更登记书》上加盖动产抵押登记专用章并注明盖章日期。

第八条 在主债权消灭、担保物权实现、债权人放弃担保物权等情形下，动产抵押合同双方当事人或者其委托的代理人可以到原动产抵押登记机关办理注销登记。办理注销登记应当向动产抵押登记机关提交下列文件：

(一)原《动产抵押登记书》;

(二)《动产抵押变更登记书》;

(三)抵押合同双方当事人签字或者盖章的《动产抵押注销登记书》;

(四)抵押合同双方当事人主体资格证明或者自然人身份证明文件。

委托代理人办理动产抵押注销登记的，还应当提交代理人身份证明文件和授权委托书。

第九条 动产抵押登记机关受理注销登记申请文件后，应当当场在《动产抵押注销登记书》上加盖动产抵押登记专用章并注明盖章日期。

第十条 动产抵押登记机关应当根据加盖动产抵押登记专用章的《动产抵押登记书》、《动产抵押变更登记书》、《动产抵押注销登记书》设立《动产抵押登记簿》，供社会查阅。

《动产抵押登记书》、《动产抵押变更登记书》、《动产抵押注销登记书》各一式四份，动产抵押合同双方当事人各持一份;动产抵押登记机关留存两份，其中一份留作动产抵押登记档案，一份臵备于《动产抵押登记簿》中。

第十一条 有关单位和个人可以持合法身份证明文件，向动产抵押登记机关查阅、抄录或者复印有关动产抵押登记的资料。

15

第十二条 反担保及最高额抵押适用本办法。

第十三条 本办法由国家工商行政管理总局负责解释。

第十四条 本办法自颁布之日起施行。

本办法施行之日起原《企业动产抵押物登记管理办法》(国家工商行政管理局第35号令)废止。

第七章 同业办理动产抵（质）押案例

第一节 民生银行创新

民生银行是在中小企业贷款方面步子迈得较大的商业银行之一， 20xx年其零售业务额占全行总利润已达15%，今年有望突破30%。民生银行已在上海成立了一个中小企业贷款中心，并与淡马锡合作，在长三角地区开展中小企业贷款的业务创新。

在业务试点中，民生银行已完全接受中小企业利用应收账款、存货等动产作为抵押融资的条件，甚至在特定条件下，还接受货物合同等作抵押。

据民生银行了解此业务具体操作规程的人士介绍，以应收账款抵押的企业要符合一定条件，如信誉良好、经营条件较好，还要看债务人的经营情况、偿债能力等。一般要求客户的应收账款额不小于1000万元。银行还会折扣10%-20%，折扣的标准是应收账款的质量、应收账款的债务方信誉等。

在存货抵押方面，民生银行尝试了流动资产抵押贷款。企业将合法拥有的货物交付银行认定的仓储公司、担保公司监管，银行委托专业公司代为管理流动资产的出入库，以监控抵押的落实，这样企业取得贷款，却不影响正常的生产经营。 流动资产抵押融资方式并非只有贷款一种，民生银行还推出了信用证、保付代理、票据贴现、保函、银行承兑汇票等融资产品，企业可自主选择。

16

第二节 交通银行动产质押

（交通银行）动产质押贷款

（一）金融产品名称：（交通银行）动产质押贷款

（二）金融产品功能及特点：

动产质押业务是指借款人向我行申请授信，出质人以其所有的动产质押给我行作为授信担保，我行、出质人、仓储公司签署三方监管协议，出质人将出质动产交付仓储公司占有并办理仓储后，我行与出质人共同向仓储公司发出出质通知书，仓储公司根据我行的委托占有和监管质押动产，我行以贷款、承兑、国际贸易融资等各种融资形式发放的、用于满足企业贸易或生产领域配套流动资金需求的授信融资业务。动产质押业务的授信期限最长不超过一年，单笔业务期限不超过六个月，质押率原则上不得高于70%，授信币种可以是人民币和我行接受的外币。

（三）服务对象范围

动产质押业务适用于生产型企业及贸易流通企业，对客户而言，有助于解决融资困难、提高授信审批效率、解决担保难的问题、及解决存货的资金占用。

（四）申报条件

? 借款人的条件：借款人须满足《交通银行信贷业务手册》关于不同规模企业授信申请条件的有关规定。

? 仓储公司的条件：1．具有从事仓储业务的资格和资质，专业从事仓储业务三年以上；2．与授信申请人和出质人不构成《企业会计准则》规定的关联方关系；3．净资产不低于500万元，资产负债率不超过50%，具备承担违约责任赔偿的能力；4．单体仓库年货物吞吐量达到5万吨以上，货物年平均周转速度达到15次以上，破损率低于千分之三；5．在仓库的安全、装卸及 17

通风、保湿、保温等方面具备良好的条件，具有健全的货物监管、台帐管理、进出库制度，规范的业务操作规程，丰富从业经验的员工队伍以及电子化的仓储管理系统；6．具有良好的行业信誉和信用记录，在与我行及他行的业务合作中从未发生任何违约行为，仓储行为未遭遇存货人的重大诉讼；7．如该仓储公司所属的集团公司已与我行签署动产质押业务合作协议，且集团公司为该仓储公司在《动产质押监管协议》项下的相关义务承担连带责任保证，上述条件可适当放宽。

? 质押动产的条件：1．出质人拥有完整、合法、有效的所有权，质押动产不

存在任何瑕疵，未被依法查封、扣押、监管，不存在争议、抵押、质押、诉讼（仲裁）等情况；2．属于出质人正常经营周转中的短期存货、有良好流通变现能力；3．有成熟交易市场，有通畅销售渠道，市价易于确定，价格波动区间能够合理预测；4．质量稳定，易于仓储、保管，不易变质、毁损，有形及无形损耗均能合理预测；5．规格明确，数量便于计量，质量便于检验。

第三节 金州区工商局动产抵押

今年以来，为帮助中小企业摆脱融资困境，金州区工商局充分发挥动产抵押登记的职能作用，采取多种措施，帮助中小企业拓宽融资渠道。仅9月份，金州区局就为16家中小企业办理了动产抵押登记手续，环比增加了266.7%；银行放贷总额6715万元，环比增加了134.3%。

一是加强宣传培训，提升企业对动产抵押的认知度。金州区工商局合同科在深入企业调查走访中发现，多数企业对办理动产抵押贷款存在误区，认为只有机器设备等动产可以做抵押物。针对这种情况，充分利用企业登记注册、年度检验、市场巡查等机会，开展动产抵押物登记等法律法规宣讲，发放动产抵押法律法规 18

资料，还通过重点企业结对帮扶、深入中小企业，有针对性开展指导服务，引导企业利用动产、股权解决融资难的问题。引导和支持企业以生产设备、原材料、半产品、产成品等动产抵押融资，以“资产”换“资金”，解决技术改造和扩大再生产所需的资金问题。大连锅炉厂以原材料作为抵押物办理动产抵押贷款，针对担保公司担心企业原材料价格波动、难以掌控的顾虑，合同科工作人员专门向其传授了监控企业原材料等抵押物的技巧，促成了大连锅炉厂1000万元贷款合同的签订，为企业发展注入了活力。

二是提供快捷服务，方便企业及时办理登记手续。在国家宏观调控下，银行的放贷额度十分有限。企业一旦争取到贷款额度，必须在规定时间内办完所有手续，否则可能错失贷款机会。为方便企业及时快捷地办理登记手续，金州区局推行“规范程序、一次告知、便民高效”的操作规程，对咨询或申请登记材料尚需完善的，登记人员当场作出明确的答复，尽量减少申请人往返的次数，最大限度地缩短办理时间。对于手续齐全且符合法定条件的企业，金州区工商局实施“三时”工作制：即时工作，手续齐全的企业立即办理登记手续，禁止“拖、等、靠”；延时工作，在非工作时间内，需要延长工作时间给予办理的登记事项，工作人员必须延时工作；准时工作，企业与工商局预约办理登记手续，工作人员应准时给予办理，确保企业在最短的时间内能拿到银行贷款。

三是加强信息互通，搭建银企之间的桥梁。该局积极发挥工商桥梁作用，一方面对动产抵押登记的申请、审查、核准、办结实行“一条龙”服务，确保动产抵押随到随办，另一方面坚持每季度对抵押双方进行抽查、回访一次，及时向金融部门提供企业诚信经营等级情况，化解动产抵押登记后企业转移动产物的风险，建立详细的抵押登记台帐，接受银企双方咨询，实现信息互通，形成了双重支持、良性互动的共赢局面。近期，大连欣园花木农庄要扩大经营规模，急需资金支持，请求工商局帮忙想办法。合同科工作人员了解到金州区农村信用合作社 19

尚有部分贷款额度，当即为两家企业牵线搭桥。欣园花木农庄在一周后顺利取得了300万元贷款，解决了企业的燃眉之急。

20