附件3：
《吾指连XIN项目可行性研究报告》
第一章 总论
1.1 项目单位基本情况
1.1.1 概况
吾指连XIN行业平台（以下简称：平台），于20xx年6月份原型出台，经八个月完成了平台文化，市场调研分析，软件平台开发。主要功能是辅助连锁业的发展，帮扶各个团队重塑行业文化提高人员素质，提高市场运作机制，降低市场风险，通过平台疏通与实体经济通路的综合型电商平台。主导产品包括：行业管理软件平台，电商平台，文化研究帮扶平台。人员结构，获得的主要业绩、荣誉等。联合社项目应说明入社社员构成及供销合作社出资情况；龙头企业项目应说明企业性质，股东构成等。
1.1.2 财务状况
20xx年、20xx年项目单位资产总额、固定资产净值、流动资产、负债总额、所有者权益、实收资本、销售（营业）收入、纳税额、净利润、资产负债率、净资产收益率、投资报酬率等。
1.1.3 法定代表人基本情况
姓名、年龄、学历、职称、业绩以及主要社会兼职等，有无破产、银行欠资或其他需要说明的有关社会形象和诚信问题等。
1.1.4 成员社基本情况（针对产销对接项目）
包括成员社法定名称、法定代表人、发展历程、主营业务、主导产品、人员结构、获得的主要业绩及荣誉、入社社员构成及供销合作社出资情况 21
等基本情况；资产总额、固定资产净值、流动资产、负债总额、所有者权益、实收资本、销售（营业）收入、纳税额、净利润、资产负债率、净资产收益率、投资报酬率等财务状况。
1.2 项目建设方案
1.2.1 项目名称、建设性质、建设地点及期限
项目名称应包含产品类别、建设性质等要素。
建设性质包括新建、扩建、改建、迁建等。
建设地点应说明项目的建设地点（具体到乡镇），若涉及到多个地点，应分别列出。
对产销对接项目，应说明每个成员社项目的具体实施地点。
建设期限（应在12个月以内）。
1.2.2 产品（经营）方案及建设规模
种植类项目包括种植面积、作物种类、产量等。
养殖类项目包括养殖种类，畜禽存栏数、出栏数及畜产品产量等；水产养殖类项目包括养殖面积、种类、产量等。
加工类项目包括生产规模，加工产品的种类、产量、产品的特点等。 流通类项目包括贮藏、交易或经营的主要产品、规模、交易额等。 若项目为扩建、改建项目，应说明现有规模及增量规模。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社项目的产品（经营）方案及建设规模、现有规模及增量规模等。
1.2.3 品种、技术（工艺）、设备方案
主要品种、技术及来源的可靠性、可得性等。
主要设备名称、数量等。
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对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社需购置的设备名称、数量等。
1.2.4 土建工程
主要建筑物、构筑物名称、类型及工程量等。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的的主要建筑物、构筑物名称、类型、数量等。
1.3 投资结构及资金来源
说明项目总投资及其构成，包括建设投资（含工程费用、生产性和公益性生物资产、工程建设其他费用和预备费用）、建设期利息、流动资金等。 资金来源应说明申请中央财政投资、地方财政配套资金、自筹资金、银行贷款及其他资金等。
对产销对接项目，应分别说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的总投资及资金来源情况。
1.4 项目效益
包括经济效益、社会效益、生态效益。
经济效益：简要列出项目预期的营业(销售)收入、利润、税金，以及投资回收期、财务净现值、财务内部收益率等。
对产销对接项目，应分别说明联合社(或龙头企业)、每个成员社的经济效益情况。
社会效益：概述对当地主导产业发展、产业结构调整带来的影响，突出带动农户的方式、数量、农户增收等情况。
1.5 可行性研究报告编制依据
1.6 综合评价
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简要概括项目建设的必要性、可行性（从技术、经济、环境和市场等方面评价），风险评估，带动作用，制约因素及解决方案，结论与建议等。
第二章 背景及必要性
2.1 项目建设背景
阐述项目提出的主要依据（如国家产业政策、行业规划、区域发展规划等）及理由（如区域经济、项目单位自身发展需求、存在问题等）。
2.2 项目建设的必要性
从产业政策及行业、区域发展规划角度的必要性；
从完善农业产业链条角度的必要性；
从结构调整及农民增收角度的必要性；
从节能减排、可持续发展角度的必要性；
从解决自身存在的问题、增强带动能力等角度的必要性。
对产销对接项目，应围绕联合社（或龙头企业）、成员社存在问题角度说明实施项目的必要性。
第三章 建设条件
3.1 项目区概况
3.1.1 建设地点选择
选址原则和依据、地理位置及具体建设地点、土地类型、来源方式、占地面积等。若项目建设涉及多个地点,应具体到乡镇分别列出。 24
合作社项目应说明涉及农户数量、土地面积，农户参与方式及土地流转方式等。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社地理位置及具体建设地点、土地类型、来源方式、占地面积等。
3.1.2 自然条件
包括土壤、地质及气象条件。其中，气象条件包括气候类型、特点，降雨量、光照、无霜期，极端最高（最低）气温等。种植业项目说明气象条件对项目产品的有利条件及不利因素。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社所在地的自然条件。
3.1.3 社会经济状况
包括人口、经济结构、产业结构、经济发展水平等。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社所在地的社会经济状况。
3.1.4 本行业及关联产业发展现状
行业发展的现状及与项目有关的上下游产业发展状况。
3.2 项目建设条件优劣势分析
3.2.1 政策、资源、科技、基础设施条件等
当地政府围绕项目或相关产业出台的政策；
项目所涉及到的资源量、品质、价格情况及其对项目的影响；
技术研发力量或技术依托单位及团队力量、相关成果及与项目的关联情况等。
水、电、路、气等现状及对项目的保障情况。
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如果是扩建、改建项目，特别是申报连续扶持的，须对原有项目的基本情况（建设、运行和资金使用、管理等）进行详细说明。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的资源、科技、基础设施条件。
3.2.2 主要障碍因素及解决方案
第四章 市场分析与销售方案
4.1 市场分析
4.1.1 项目产品市场供求现状及前景分析
项目产品国内外市场供求状况和销售价格，同类产品生产企业布局、生产能力和销售情况等。
项目产品的目标市场、市场需求、市场前景、预计占有份额等。
4.1.2 项目产品的市场竞争优势分析
产品质量、特色、性能、价格、商誉、认证情况，以及生产技术和装备、新产品研发能力等。
4.2 营销策略、方案、模式
说明项目单位目前采取的营销策略、模式、销售渠道及项目实施后准备采取的营销策略、模式、销售渠道等。
4.3 市场风险分析
4.3.1 项目产品市场风险因素分析
4.3.2 防范和降低风险的对策
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第五章 建设方案
5.1 产品方案和建设规模
种植类项目包括种植面积、作物种类、产量、季节安排等。
养殖类项目包括养殖种类，畜禽舍面积、畜禽存栏数、出栏数及畜产品产量等；水产养殖类项目包括水产养殖面积、种类、产量、季节安排等。
加工类项目包括加工产品的种类、产量、产品的特性、季节安排等。 流通类项目包括贮藏、交易或经营的主要产品、规模、交易额、季节安排等。
合作社项目应说明承担项目的农户姓名、种植面积、养殖数量等。 对于改建、扩建、迁建项目，应说明现有种植、养殖基础和规模；对于畜禽养殖涉及扩繁的项目，应结合畜群周转表（养殖业扩繁项目根据项目情况自行编制）进行说明。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的产品（经营）方案及建设规模、现有规模及增量规模等。
5.2 建设规划和布局
说明项目单位的总体建设规划、项目本身的布局情况及项目在实现总体规划目标中的地位。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的总体建设规划、项目本身的布局等。
5.3 建设标准和产品标准
说明项目要达到的建设标准、规范（如种植业的GAP规范），产品要达到的标准和认证情况、产品质量安全方案等。
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对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的建设标准及产品标准。
5.4 技术（工艺）方案
5.4.1 技术（工艺）路线及流程图
编制技术（工艺）路线图并对主要流程进行文字说明。
种植类项目要结合建设标准和产品拟达到的标准，说明每一环节采取的农艺技术措施。
养殖、水产类项目除结合建设标准和产品拟达到的标准，说明在每一环节采取的措施外，尤其要说明卫生防疫程序。
加工类项目要完整描述工艺流程，并对主要工艺过程做文字说明。 流通类项目要说明主要的流通、交易环节。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的技术（工艺）路线。
5.4.2 产品品种、主要技术来源的可靠性和可得性
种植、养殖及水产类项目，要对项目所涉及到的品种及特性进行简要介绍，并对品种及项目所涉及到的技术来源进行描述。
加工类项目，要对项目所涉及的技术及其特点、技术的成熟性、技术来源可靠性进行详细描述。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的产品品种、主要技术来源。
5.4.3 主要技术参数
应根据项目类型和项目实际情况，以及行业内有关规范要求，全面系统地阐述说明各种参数指标，并对项目进行准确细致地描述。 28
种植类项目包括种植密度、成活率、补栽率、挂果期、盛果期等。 养殖、水产类项目包括配种率、产仔（蛋）数、成活率、死亡率、淘汰率、料肉比等。
加工类项目包括出品率、损耗率等。
流通类项目包括流通环节的损耗率、完好率等。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的技术参数。
5.4.4 物料消耗定额及平衡（加工类）、水资源平衡（种植类项目涉及灌溉用水较大的水果、蔬菜等应简要分析，不要求专业评价资质）或草畜平衡（养殖类）等分析
物料平衡分析描述主要原材料及消耗材料的保障程度，分析物料消耗与产（排）出物之间的平衡对应关系。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的物料消耗及平衡情况。
5.5 设备方案
5.5.1 设备选型
包括灌溉、饲养、加工等生产设备、辅助设备、管理设备等，结合技术流程和规模，说明设备的类型、规格型号、数量、先进性等（列出详细的设备清单）。
改建、扩建、迁建项目应说明现有设备情况，以及与项目衔接或可能的利用情况。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的设备选型情况。
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5.5.2 设备来源
5.6 建筑方案
5.6.1 主体工程
包括项目所涉及到的田间工程、各类圈舍、加工车间、交易设施等生产性建筑（构筑物）的面积（数量）、结构类型等（列出主体工程清单）。
改建、扩建、迁建项目应说明现有建筑（构筑物）情况及与项目衔接或可能的利用情况。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的主体工程情况。
5.6.2 辅助及其它配套工程
包括管理用房、生活福利用房等建筑物（构筑物）面积（数量）、结构类型等；水、电、气、道路、绿化等工程。
改建、扩建、迁建项目应说明现有辅助工程情况及与项目衔接或可能的利用情况。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的辅助及其它配套工程情况。
5.7 实施进度安排
项目建设工期及分月进度安排，绘制工程建设进度表（图）。
对产销对接项目，应说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的进度安排情况。
第六章 环境影响评价
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6.1 环境影响
说明主要污染物种类、数量，分析项目建设对周围环境产生的影响。
6.2 环境保护与治理、节能等措施
废弃物、污（粪）水处理措施，节能措施等。
6.3 评价与审批
根据国家有关法律法规，开展的环境影响评价工作及审批情况等。
第七章 项目组织与管理
7.1 组织机构与职能划分
项目建设阶段和项目竣工后的组织机构设置，包括机构职责、人员配备、运行模式等。
7.2 劳动定员
说明项目完成后项目单位管理人员、生产人员、辅助人员等配备情况，并列出人员配备表。
7.3 经营管理措施
分别说明建设阶段和项目竣工投产后的管理措施。
建设阶段包括招投标、工程监理等保证措施，重点说明项目建设过程中资金管理方式，包括财政资金、自筹资金及银行贷款的具体管理办法。
竣工投产后管理包括生产经营管理、财务管理、营销管理等。对产销对接项目，尤其是要说明项目完成后形成资产的归属、管理等。
7.4 技术培训
根据生产技术要求，对项目单位员工及农民开展技术培训的人数、方 31
法、内容、措施和拟开展的主要工作。
7.5 劳动安全、卫生与消防
劳动安全要说明项目可能存在的不安全的因素、环节及相应的劳动安全保障措施。
卫生要说明生产过程中的卫生保障措施和手段。
消防要说明项目可能在哪些环节存在消防隐患及相应的消防措施。 对产销对接项目，应分别说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的组织结构、劳动定员、经营管理措施、劳动安全等情况。
第八章 投资估算与资金来源
8.1 投资估算依据
8.2 投资估算
8.2.1 总投资
包括建设投资、建设期利息和流动资金。
8.2.1.1 建设投资
按概算法，包括工程费用、生产性和公益性生物资产、工程建设其他费用及预备费用。
按形成资产法，包括固定资产原值、无形资产原值和其它资产原值。
8.2.1.2 建设期利息
8.2.1.3 流动资金
其中:铺底流动资金。
8.3 资金来源
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8.3.1 中央财政资金
8.3.2 地方财政配套资金
8.3.3 自筹资金及来源
8.3.4 银行贷款及筹措
8.3.5 其他
8.4 资金使用和管理
8.4.1 财政资金使用和管理
使用范围和报账管理等。按照国家规定的使用范围，重点描述财政资金具体应用到那些环节。
8.4.2 银行贷款使用和管理
银行贷款使用管理及还款计划等。
8.4.3 其它
自筹资金使用管理等。
对产销对接项目，应分别说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的总投资、资金来源及财政资金使用情况。
第九章 财务评价
9.1 财务评价依据
说明相关的取费标准、财务制度规定、税收政策、银行贷款利率、贴现率（8%）、项目计算期（10年）等。
9.2销售（营业）收入、销售（营业）税金和附加估算
9.2.1销售（营业）收入
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9.2.2销售（营业）税金及附加
种植、养殖业项目应分别说明目前和项目完成后种植或养殖的品种、价格、收入、税金等；流通类项目应说明项目单位自身获得的收入，同时说明交易额等。
改扩建项目应分别说明目前及项目完成后产品种类、产量、价格、收入、税金等。
9.3 总成本及经营成本估算
9.3.1 单位产品生产成本估算
9.3.2 项目总成本估算
9.3.3 经营成本估算
种养业项目及改扩建项目应分别说明目前和项目完成后总成本、经营成本等，尤其是折旧、摊销计算时要考虑利用原有固定资产、无形资产、其他资产的折旧和摊销；流通类项目应说明项目单位自身所发生的支出、折旧等成本。
9.4 财务效益分析
9.4.1 盈利能力分析
包括投资利润率，投资回收期（税后、静态），财务内部收益率（税后）和财务净现值（税后）等。
对于种养业项目及改扩建项目，应分别说明“有项目”与“无项目”的利润等，并计算增量盈利能力相关指标。
9.4.2 银行贷款清偿能力分析
银行贷款偿还期、利息备付率、偿债备付率等。
无银行贷款不做此项分析。
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对产销对接项目，应分别说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的收入、成本、盈利能力等情况。
9.5 不确定性分析
9.5.1 盈亏平衡分析
计算盈亏平衡点以及绘制盈亏平衡分析图。
9.5.2 敏感性分析
编制敏感性分析表并绘制敏感性分析图。针对敏感性因素提出应对风险的对策措施。
9.6 财务评价结论
第十章 社会效益分析
10.1 社会评价基本结论
10.2 参与农业产业化经营示范性分析
10.2.1 壮大主导产业，促进结构调整分析
培育主导产业，调整农业结构对当地农业的影响；发展农业产业化经营对当地农业、农村经济的影响。
10.2.2 辐射带动能力分析
10.2.2.1 项目单位与农户利益联结机制
包括利益分配机制、利益保障机制、利益运行机制、利益监督机制等。 10.2.2.2 带动农户及增收效果分析
项目直接带动农户和农民的数量、方式和来源，简要介绍间接带动（辐射）农户和农民的数量、方式和来源等。
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10.2.2.3 带动基地
项目直接带动基地的规模、方式等。
10.2.2.4 带动就业
项目安排就业的人数、年度工资总额；其中安排农村劳动力就业及增收情况。
10.2.3 对比分析
项目建设前后农民增收、农业增效对比分析。
项目区与非项目区农民增收、农业增效对比分析。
对产销对接项目，应分别说明联合社（或龙头企业）、每个成员社的带动及增收效果。
注:改扩建项目在第五、八、九、十等有关章节应进行项目建设前后对比分析，并计算增量指标。
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附 录
一、 附表：
附表1：可研报告编写人员基本情况表
附表2：建设投资估算表
附表2-1：土建工程投资明细表
附表2-2：设备投资明细表
附表2-3：科技投资明细表
附表2-4：生产性和公益性生物资产费用估算表
附表3：流动资金估算表
附表4：资金筹措与使用计划表
附表4-1：财政资金使用明细表
附表5：总成本费用估算表
附表5-1：单位产品生产成本估算表
附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表 附表7：利润及利润分配表
附表7-1：销售（营业）收入、销售（营业）税金及附加和
增值税估算表
附表8：项目投资现金流量表
附表9：银行贷款还本付息计划表
附表10：财务计划现金流量表
注：附表数量及格式仅供参考，必要时可适当调整。扩建、改建项目应分别列出“有项目”与“无项目”相关表格。
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二、附图：
1.地理位置图
2.现状图
3.总平面布置图
其它附图
三、附件：
附件1：项目逐级联合上报文件（复印件）
附件2：项目单位营业执照副本、组织机构代码证及税务登记证（*） 附件3：由社会中介机构出具的项目单位20xx年、20xx年财务审计报告（*）
附件4：自筹资金来源证明材料
附件5：信用等级证明（项目涉及银行贷款）、存款证明等
附件6：供销合作社入股情况证明材料、股东构成情况资料（*） 附件7：土地使用证或租赁合同
附件8：环保部门审批意见
附件9-1：入社成员名单（包括姓名、住址、身份证号、联系方式、入
股金额）（*）
附件9-2：龙头企业级别认定材料
附件10：与农户签定的订单合同或协议（产销对接项目提供联合社或
龙头企业与合作社签订的订单合同或协议）
附件11：种子（种畜禽）生产经营许可证等相关证书（若项目涉及种
子繁育及种畜禽经营）
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附件12：无公害、绿色、有机产品认证证书（若现有产品为相应产品
的项目）
附件13：报告中项目单位及项目情况介绍所涉及的相关证明材料，包
括：获得的QS、HACCP、GMP、GAP等认证，商标注册证书及获得国家、地方著名商标、知名品牌等，各类荣誉证书
附件14：新技术、新工艺证明材料（如新技术认定证书、技术鉴定与
推广意见、中试报告等）
其它附件
注：带“*”号标志的为申报产销对接类项目，申报单位需分别提供实
施项目的成员社或领办专业合作社的情况。
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