人力资源风险管理控制报告

人力资源部是公司职能部门的重要要组成部分，通过对企业人力资源进行规划、组织、控制、激励和引导，充分发挥人的潜能，使人尽其才、事得其人、人事相宜，从而实现企业的经营发展目标。在现代社会经济的背景下，企业之间的竞争，归根结底是人才的竞争，合理配置、有效开发和充分利用人力资源是企业经营成功的关键，是企业在竞争中制胜的法宝。正因为如此，人力资源管理已成为现代企业获取竞争优势的重要途径和手段。

但在企业人力资源政策的制定与实施过程中，由于企业内外部因素的影响，存在人力资源政策无法实现其目标的可能性，这就是人力资源风险。为规避企业人力资源风险，实现公司经营发展战略，必须对人力资源管理活动进行风险管理和控制。结合公司人力资源管理流程，人力资源风险管理及控制主要分为以下几个方面：

一、人力资源规划风险及管控

人力资源规划是有关企业人力资源的整体规划和政策程序的设计，因此与人力资源规划相关的风险是需要认真分析和应对的。

人力资源规划环节的主要风险包括：规划过程中，可能由于人力资源需求信息、供给信息和其他信息不准确、不相关等导致人力资源规划不科学、不合理的可能性；相关岗位设计不合理、岗位人员胜任能力不足、道德低下等导致人力资源规划不科学、不合理的可能性，致使人力资源规划无法实现或实现困难等。

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针对以上人力资源规划风险，可从以下几点来控制和应对：

1、人力资源规划过程中，各部门提交的人力资源需求与供给信息必须经部门主管领导人员审核签字，并明确其相关责任。

2、人力资源规划中的有关内容应与员工传达与沟通，建立或明确人力资源相关政策和程序的信息获取或沟通渠道，使企业人力资源政策能够有效传递至相关员工，以保障人力资源规划实施的顺利进行。

二、员工聘用与离职风险及管控

1、人力资源招聘风险来自多方面： ○1.信息不对称。求职者为了获取职位，可能会采取许多手段，向企业传递一些利己的虚假信息，影响公司对求职者的正确判断；○2.招聘者的品质与动机。招聘者不是从利于企业的目的出发，而是从他们自身的利益或相关利益考虑，选择那些和自己关系好的人，影响公司招聘的公正性；○3.人才判别的测评风险。测评工具不是完全有效，企业据此作出的雇佣行为就是不正确的，就会造成招聘损失。

为了形成良好的控制环境，规避员工聘用可能发生的风险，员工聘用应遵循一定的原则，制定相应的政策环境和程序，并针对风险采取相应的控制措施。如加强人才选拔的外部约束、做好招聘的基础工作，加强人力资源招聘的计划工作、合理选择招聘渠道等。

2、离职风险专指由于企业员工离职可能给企业带来的损失。员 - 2 -

工离职是一种正常现象，无可厚非，但如果不提前采取必要的防范措施或者处理不当，可能会给公司带来很大风险。为了营造良好的人力资源内部控制环境，在员工离职政策的制定和执行过程中，要识别可能存在的以下风险：○1.泄密隐患风险。涉密人员离职，如涉密载体、文件资料等交接不清，就有可能发生泄密事件；○2.岗位空缺风险。员工主动离职直接的后果就是岗位空缺，关键岗位的空缺会使企业无法正常运转，高层管理人员的离职的成本会更高；○3.人心动摇的风险。公司一旦发生员工离职，特别是关键岗位员工或管理人员离职，势必对未离职的员工产生负面影响，减弱组织的向心力、凝聚力，动摇员工对企业发展的信心。

控制措施如下：○1.提高员工的职业道德水准，从根本上降低离职风险；○2.做好保密工作，规范涉密人员离职程序，与其签订保密协议等；○3.建立研发与技术团队，在可能的情况下不过分依赖某一个或少数几个技术人员或工程师。

三、绩效考核风险及管控

绩效考核风险主要是指绩效考核没有达到预期目标的可能性，包括绩效考核政策风险与考核结果应用不当等风险。为了形成良好的控制环境，规避绩效考核可能发生的风险，绩效考核应遵循一定的政策和程序，针对风险采取相应的控制措施，以降低风险对考核结果的影 - 3 -

响。

制定绩效考核政策时，需要考虑所处行业、技术的特点、组织规模、组织的发展周期、组织文化，根据公司的环境、战略目标和人力资源管理的需要制定相应的绩效考核政策和程序。绩效考核结果应与薪酬、激励、培训和职务调整有机地结合起来，以实现人力资源管理的整合效应，为实现组织的战略目标服务。

四、薪酬与激励风险及管控

一般而言，影响公司薪酬政策目标实现的风险因素主要包括外部环境因素和内部环境因素，这些风险因素存在于薪酬政策的制定和执行过程中。为了营造良好的人力资源内部控制环境，在薪酬政策的制定和执行过程中，必须识别这些风险。

1、薪酬政策制定风险。薪酬政策制定中存在不当行为的风险，导致制定出的薪酬制度与企业经营战略相脱钩或错位，薪酬设计有不科学之处，起不到激励作用等。

2、薪酬计算、审批与发放风险。由于管理不善、职责分工不恰当，薪酬在计算、审批和发放过程中可能会存在计算不准确、人员重复或虚列名单、冒领工资、多报加班费、员工薪酬没有及时发放等风险。

在薪酬政策的制定和执行中需要针对上述风险采取相应的控制措施。制定有效的薪酬管理制度时，要科学衡量企业薪酬水平，通过物价水平、居民生活水平、同行业竞争水平、企业的支付能力和岗位的评估等因素对企业的薪酬水平进行客观的评估；薪酬制度的设定应 - 4 -

该遵循公平原则、竞争力原则、激励原则、经济原则、合法原则和战略原则；实施科学合理的薪酬计算、审批和发放程序等。

五、员工培训管理风险及管控

为了营造一个良好的员工培训环境，保证培训政策的制定与执行能够实现企业员工培训的目标，企业要应对以下风险：

1、培训计划不适当导致培训效果低下的风险。拟定的培训计划应当从企业职工的实际需求出发，而且经过有效的审批，而不能仅仅是形式上的审批，这就要求审批者熟悉员工培训工作，只有这样，才能保证培训政策是有效的。

2、由于未能有效控制培训执行中存在的风险，导致无法实现培训计划的目标。在培训中，可能导致培训政策目标无法实现的风险有：

1.培训目的不明确风险。在培训之前未进行需求分析，导致培○

训目的不明确，培训目的不明确直接导致培训无效果。

2.培训对象不清晰风险。未对培训需求进行认真分析，想当然○

地指定培训对象，导致该培训的未能得到培训，不需要培训的却接受培训。

3.培训方法不当风险。培训未能根据培训对象选择恰当的培训○

方法，没有充分考虑不同培训方法的适用范围和优缺点，会导致培训不能达到预期的效果。

4.培训评估缺乏风险。缺乏有效的评估也就缺乏激励机制，缺○

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乏激励机制必然导致培训效果低下。

六、劳动关系管理的风险及管控

在进行劳动关系管理过程中，可能会面临以下风险：

1、因对国家法律法规理解不透彻或未严格执行国家法律法规产生劳动纠纷，导致企业遭受损失的风险。劳动合同制度是当代市场经济体制下确认和形成劳动关系的基本制度，是建立和维护劳动关系协调机制的一项基础制度。遇到劳动纠纷时，劳动合同是解决纠纷的重要依据和证据，可以降低劳动争议解决的成本。企业应严格按照《劳动合同法》的要求订立、履行、变更、解除或终止劳动合同，避免出现劳动纠纷。

2、因人力资源档案管理不善产生劳动关系纠纷，使企业利益受损的风险。应建立健全人力资源信息管理制度，包括专人管理人力资源档案、按照有关要求保管档案等，保证企业人力资源信息的真实、完整、安全。

全面和及时地识别人力资源风险，并对人力资源风险进行管理和控制，制定科学合理的人力资源管理政策，可以有效调动员工的积极性，使员工具有强烈的奉献精神，激发员工的工作主动性和创造性，从而提高企业的经营绩效。

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人力资源部

二〇一一年十二月十二日

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第二篇：《20xx年公司内部控制与全面风险管理报告》工程部需要提供的资料

20##年度重大风险的管理情况

项目管理风险：

1. 风险类别：运营风险

2. 风险源（产生的单位、项目、业务、管理活动）：

公司全年对各项目部进行各类安全、质量、施工技术、物资机械等相关检查，每半年开展一次施工生产综合大检查，对项目施工管理中的隐患及时进行了督促整改。

全年公司各部门和各在建项目部都能很好的依照管理制度和流程进行内部控制及全面风险管理，全年在工程项目施工过程中，公司未发生由于对工程进度、质量、成本、安全缺乏必要的、合适的监控，导致工程项目无法按照计划正常施工的风险。

3. 风险成因：管理原因是造成项目管理风险的首要因素，管理力量不足，管理制度缺乏及管理制度落实不到位均会导致工程项目管理风险。

4. 风险发生后对企业的影响：项目管理风险导致工程项目无法按照计划正常施工，致使工程窝工，可能造成人员伤亡，不但给单位造成人、财、物的损失，同时还会带来信誉上的负面影响。

5. 采取的管控措施：

①以项目管理为中心，按照精细化管理思路，大力推行分区域管理；

②对全公司在建工程项目施工安排、制定年度计划，实现均衡生产；

③加大对项目的区域管理和考核，加强项目问责制的落实；

④建立健全项目管理台账，运用项目预警机制，实现动态管理；

⑤强化全公司物资的招标采购、机械设备的统一调配及考核工作；

⑥加强施工过程中的控制，强化对项目的检查和指导；通过施工生产综合检查和专项检查促进现场提升管理水平；

⑦提高项目部责任成本预算的编制和管理水平；加大工程项目变更索赔力度；

⑧企业对项目管理人员进行培训和考核，选用责任心强、业务水平高的人员负责项目管理工作。

（20##年度未发生项目管理风险，风险成因、风险发生后对企业的影响、采取的管控措施是否还需要写？？）

20##年风险库

项目管理风险：（重大风险）

1. 风险类别：运营风险

2. 风险源：公司各在建工程项目

3. 风险成因：管理原因是造成项目管理风险的首要因素，管理力量不足，管理制度缺乏及管理制度落实不到位均会导致工程项目管理风险。

4. 风险发生后对企业的影响：项目管理风险导致工程项目无法按照计划正常施工，致使工程窝工，可能造成人员伤亡，不但给单位造成人、财、物的损失，同时还会带来信誉上的负面影响。

5. 风险解决方案：

1）公司相关业务部门制定了《全面质量管理办法》、《混凝土施工质量管理办法》、《路基施工质量管理办法》、《工程项目区域责任分工管理及考核办法》、《工程创优管理办法》、《施工生产综合大检查的有关规定》、《新开工项目管理交底实施办法》、《外租机械设备管理办法》、《机械设备购置管理办法》、《工程建设有关方满意监测评价办法》、《质量、环境和职业健康安全管理体系内部审核管理办法》、《应急预备与响应管理办法》、《施工技术管理办法》等管理制度和《项目管理交底流程》、《施工调查流程》、《施工组织设计流程》、《施工生产流程》、《调度报表的编制流程》、《工程项目状态分级管理流程》、《区域分工管理流程》、《施工生产综合大检查流程》、《应急响应预案的制定及实施流程》、《责任成本预算编制及目标下达流程》、《工程项目变更索赔管理流程》、《机械设备采购流程》、《机械设备租赁与管理流程》、《物资采购与管理流程》、《中层管理人员选拔与人用流程》、《培训计划的制定流程》、《培训的实施与评估流程》等管理流程。

2）从20##年执行情况来看，公司各部门和各在建项目部都能很好的依照管理制度和流程进行内部控制及全面风险管理，全年在工程项目施工过程中，公司未发生由于对工程进度、质量、成本、安全缺乏必要的、合适的监控，导致工程项目无法按照计划正常施工的风险。

3)目前公司项目管理存在的问题和缺陷：项目管理力量仍然存在不足，个别项目人员结构不合理。

4）责任主体：公司在建项目

5）拟采取的管控措施：

①.以项目管理为中心，按照精细化管理思路，大力推行分区域管理；

②.对全公司在建工程项目施工安排、制定年度计划，实现均衡生产；

③.加大对项目的区域管理和考核，加强项目问责制的落实；

④.建立健全项目管理台账，运用项目预警机制，实现动态管理；

⑤.强化全公司物资的招标采购、机械设备的统一调配及考核工作；

⑥.加强施工过程中的控制，强化对项目的检查和指导；通过施工生产综合检查和专项检查促进现场提升管理水平；

⑦.提高项目部责任成本预算的编制和管理水平；加大工程项目变更索赔力度；

⑧. 企业对项目管理人员进行培训和考核，选用责任心强、业务水平高的人员负责项目管理工作。

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