瀚华担保公司调查报告带来的启发

■ 苗振东 贡苏辉

在日常审批工作中，笔者接触到了一些来自瀚华担保公司出具的担保调查报告，阅读之后觉得很有实战意义，特在此呈现给大家。希望能对我行小企业业务发展及风险控制有所启发，使完善各类“尽职调查”模板成为加固我行信贷资产“抗风险大坝”的一项基本建设工作。

一、瀚华担保公司调查报告的主要类型及内容

资料显示，瀚华担保公司的调查报告根据行业的不同主要分为加工制造业、房地产行业、建筑施工业、批发零售业4种类型。从内容来看，基本格式相同但根据行业的属性及经营特点所反映的侧重点略有不同，具体内容见表。

二、瀚华调查报告的特点

（一）重点信息突出。报告信息集中，从客户情况到股东个人，从经营情况到财务状况、实物资产明细，条理清晰，层次分明，内容集中，利于后台阅读决策。

（二）依赖于表格、图片佐证。报告有632处空格及22处有字数限制的简单文字要求，完成整个报告全部文字撰写控制在1000字以内，可谓言简意赅。但其需填写的空格数量是我行的2.4倍，而且都是经过筛选出的对信贷决策有直接帮助的有效信息。另外通过现场拍摄的企业厂房、产成品细节、办公室及高管的照片和权威网站信息的网络截屏给无法亲临现场的风控人员和评审会成员以直观的感受。

（三）依赖第三方信息的核实。瀚华公司对于企业提供的所有资料均需经过核实程序，核实的途径有:银行流水、纳税报表、合同抽查、能耗对比、出入库抽查。在调查报告中不惜占用65个空格的篇幅要求调查人员明确核实的方法，并要求将收款凭证、出入库记录及水电气缴费单原件及复印件核对后留档。而房产估价的正确性来自于相关房产网站提供的抵押物位置图及权威部门统计的同区域同类型房产成交均价。

（四）重视对企业资产的摸底。瀚华强调对企业、法人代表、实际控制人、主要股东及其配偶、子女等直系亲属名下主要资产的掌握，精确到房产证号、车牌号码、购置时间、购置价格。甚至对担保人名下的全部动产和不动产也要求提供资产线索以备不时之需。

（五）注重对企业主要股东人品的了解。报告关于股东个人及核心团队成员的相关信息多达88个空格及4段文字介绍，涵盖婚姻状况、学历认证、社会地位、银行征信和涉案情况等，并且专门设计有关个人征信状况的一览表，方便后台人员阅读。同时在申报书中需填写企业在人行贷款卡信息，及时掌握企业贷款、担保情况、质态等情况。另外要求在法院网上查阅借款企业、担保单位和主要股东涉案信息，并将查询结果截屏复制到调查报告中，做为对拟担保对象审查的重要环节。

三、对我行信贷业务申报书模板的优化建议

（一）加强对企业资料描述的科学性。在当前的市场形势下，从防范信用风险的角度出发，进一步加强客户经理所收集客户资料的多样性。并从保持前台工作量基本稳定、保证业务时效性的角度出发，相应减少长篇大论的分析论证而以保证资料呈现的完整度为主。1.对企业赖以生存的竞争优势的判断，增加企业经营模式、核心产品及同类产品的市场状况、上下游客户的名单等；2.对企业法人代表品行的了解，增加婚姻状况、家庭成员情况、个人征信情况资料、司法查询结果等；3.对企业、股东名下动产和不动产信息的查询掌握，包括配偶、子女名下的实物资产，尽可能做到要素齐全。从现实案例来看，掌握借款人的资产信息越多，对防范其违约的震慑力越大。

（二）加强对企业提供资料的核实。通过核对第三方信息和查询政府部门、行业协会的

网站对企业提供的资料进行交叉验证。1.其他银行的信贷政策，包括他行的授信批复、近半年结算账户往来流水单等；2.企业的纳税情况，包括授信前一年的纳税报表、增值税（所得税）纳税申报表、最近两个月开票明细等；3.企业能源消耗情况，通过前6个月缴纳水电气费的单据，了解企业生产用水电气量，并与产成品及销售收入进行对比。

（三）加强对受理、审批工作的支持。只有前台所收集信息在后传的过程不失真，才能使得后台审批人员充分掌握企业生存状况，做出较为合理的取舍。1.瀚华公司要求调查人员现场拍摄企业高管、厂区远景、厂房外观、厂房内部生产情况、仓库内部情况的照片，并作为调查报告的附件上呈评审委员会。借鉴这种简单可行的做法不但使审批人员对企业的管理状况有直观的感受，更便于对其资产的价值高低做出初步判断。2.将部分基本资料以表格的形式固化在额度授信申报书中，如企业人行贷款卡信息摘要及个人征信系统的查询结果，减少后台重复查询的工作量，减低查询成本。3.在小企业授信申报书与企业信用评级报告、担保评价报告的相互关系中，坚持重点突出，主次分明的原则。确保授信申报书内容的完整性与相对独立性，避免查询企业的基本情况或抵质押物状况需在几类报告中轮番查找的现象，提高审批效率。（作者单位：江苏省分行）

第二篇：担保公司调查报告

业务合作单位调查报告

（审定时间：20xx年2月10日）

客户名称：XX县XX担保有限公司

A角调查人：

B角调查人：

小企业贷款部 ：XX县小企业贷款部

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关于对XX县XX担保有限公司

申请担保业务合作的调查报告

XX县XX担保有限公司于2012 年1月29日向我行申请继续业务合作。企业信贷办公室于2月1日正式受理后，组织人员对该公司的主体资格、经营管理情况、风险防范、保证能力及合作的前后因素作了现场与非现场的调查，现将有关调查情况汇报如下：

一、公司的基本情况

XX县XX担保有限公司由原陈X、王X、金X3位自然人投资，于20xx年3月经XX县工商行政管理局批准成立，原始注册资本1058万元，章程历经数次修正，09年9月增资至5058万元，其中XX出资3793.5万元、XX出资505.8万元、XX出资758.7万元。20xx年11月9日，公司股东变更为蔡X和吴X，蔡X出资4855.68万元，占比96%；吴X出资202.32万元，占比4%。20xx年12月经XX省人民政府金融工作办公室批准成立为融资性担保公司，并于20xx年X月，取得了中华人民共和国融资性担保机构经营许可证。公司现租用位于东X路新X广场2002号商业用房办公。

公司是一家专业从事对中小企业投资、融资担保、货物质押、质押物经营；代理企业注册服务；会计、税务咨询服务；房地产经纪咨询服务、楼盘销售代理，代办汽车过户、评估、拍卖、按揭、秀赁服务；房地产开发、电工电料；家用电器、电脑、礼品销售。（涉及行政许可的凭有效的许可证件经营）

二、公司法人治理

该企业为有限责任公司，股东会为公司的最高权力机构，不设立董事会，设执行董事一人，由王成出任执行董事和法定代表人，不设立监事会，设监事一人。公司聘任经理负责公司的生产经营，经理对股东会负责。制定了较规范的公司基本管理制度。公司的股东会、经理、监事各司其职，独立行使权力。法人治理较好。

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公司下设经理室、财务部、县场部、综合部等部门。共有职工10余人。

三、实收资本

公司注册资本5058万元，实收资本5058万元，20xx年9月30日安徽南方会计师事务所出具的验资报告显示，该出资已于20xx年9月30日缴存于公司帐户。

四、公司信誉及高管人员资信情况

公司作为XX县首批成立的民营的投资担保企业，在XX本地县场具有较高的知名度和较强的影响力。该公司始终把“诚信”作为生存之本的理念，具有良好的口碑。通过征信系统查询（贷款卡），该户没有不良记录，与我行业务合作中，所担保的业务没有出现一笔逾期，信誉较好。

公司法定代表人陈Ｘ、男、汉族、身份证号码342XXX19XX1X1X005X，社会阅历较丰富，社会人脉关系较好、经营经验较丰富，具有吃苦耐劳和艰苦创业精神,为人诚实守信，信誉良好。在以其为首的管理层团队，敬业精神较强，县场业务拓展及风险控制能力较强。

公司经理沈X、男、汉族、身份证号码31XXXXXXXXX121，从事过多种职业岗位，有良好的社会关系及勾通能力，办事作风谨慎细微，管理、经营经验较丰富，具有吃苦耐劳和艰苦创业精神,为人诚实守信，信誉良好。

五、投资业务

长期股权投资1003万元，为投资XX大道模具有限责任公司投资款。

六、内控制度建设

公司制定了各岗位职责及《贷款担保风险管理办法》、《担保业务流程》、《关于“未到期责任准备金”及“担保赔偿准备金”提取的规定》等操作流程、内控管理制度。制度执行上，严格落实。内控管理较好。20xx年3月，取得了中华人民共和国融资性担保机构经营许可 3

证。

七、业务开展情况

公司在业务开展上，目前主要为个人及企业贷款作担保；二手房的中介、代理买卖；工商注册的代理等业务。

在担保业务中，公司实行三道风险防御机制，即第一道为资料审查及实地调查，第二道为风险岗进行风险评估及建议，第三道为公司评审会的评议。通过评议的，才向银行出具《担保意向书》，与银行签定《保证合同》、与申请人办理反担保手续、收取保费及其他费用，再向银行出具《担保借款业务联系单》、并正式承保，并不定期的与银行进行贷后跟踪监督管理，借款人没有按期偿还的，公司代偿后，向借款人进行追索、处理反担保物。

考核上，公司按规章制度进行奖惩分明。目前公司业务开展的如火如涂，并取得了良好的经济收益、县场效应。

八、公司财务状况

根据公司提供的资产负债表等资料清单显示，至20xx年8月末，该公司的总资产为5200万元，总负债158万元，资产负债率为3%，实现主营收入61万元，帐面盈余5万元。目前公司会计制度执行较欠缺，核算有待加强。现将几项数字说明如下：

1、货币资金251万元，为银行存款（不含保证金）、银行票据及现金等；

2、预付账款2613万元，主要为公司对外短期拆借资金；

3、存出保证金1376万元，主要为贷款担保业务在我行存入的担保保证金（比年初增加613万元，主要我为县辖区内“公司+农户”养鸡贷款提供连带责任保证的保证金）；

4、长期股权投资1003万元，为投资合肥大道模具有限责任公司投资款；

5、固定资产35万元，主要为公司的办公设备等；

6、担保赔偿准备39万元、短期责任准备51万元，为风险准备金； 4

7、实收资本5058万元，与注册资本一致。

企业应加强对其他应收款的管理，按期收回，减少不合理占用，规范会计核算行为。

九、资金运作

通过查看报表资料及与企业负责人沟通，企业资金运作主要在股权投资、二手房买卖、贷款的担保上，对结余资金，适时进行拆借，减少资金闲臵率。

公司二手房买卖，赚取差价、二手中介，收取中介费；担保业务按规定收取保费及相关费用，收益较好。

十、代偿能力

公司目前的担保业务中，没有代偿行为，公司按保费收入的50%提取未到期责任准备金、按1‰计提担保赔偿准备金，政策的补助资金列入担保赔偿准备金。公司目前代偿率、担保代偿损失率均为0。

十一、合作情况

公司在我行开立基本帐户、保证金专户。公司自与我行合作以来，已累计保证2XX笔次、贷款74XX万元，目前在保1XX户、余额4XX万元，至调查日，所担保的贷款没有出现不良记录。其保证方式都为连带责任方式，并追加法定代表人的连带责任保证。

十二、风险及防范措施

1、行业风险:该行业属民营金融业，受经济周期影响较大，随着国家大力提倡发展多元化的金融县场，该行业作为新生主体，享有政策补助，但金融业作为高危行业，民营金融业在人才层次提升及法人治理，还需加强。

2、县场风险：目前我县投资担保公司如雨后春笋般地成立经营，鱼目混杂，县场竞争压力进一步加大，在一定程度上，为了业务拓展及经营，可能会降低标准，导致操作风险、县场风险、经营风险等提高。

3、管理风险：公司的法定代表人XX，在本行业工作多年，有较为 5

丰富的行业经验和管理经验，县场洞察力较强，具有较强的拓展意识和新事物的接收力。其团队始忠把安全性作为首要性，在一定程度上减少了经营风险。

十三、调查人综合性意见

该企业与我行合作多年，为我行的业务拓展及新业务品种提供了一个平台，鉴于企业目前的经营管理情况、投资规模及与我行的合作情况，综合各方面因素,调查人认为可以继续与该户合作，担保放大倍数控制在3倍以内, 对单一企业的担保金额不得超过其净资产10%，对单一企业及关联方的担保金额不得超过其净资产15%，保证方式为连带责任保证，并要求追加法定代表人的连带责任保证，其担保客户的贷款利率按我行利率定价表相应档次执行。并报请审查、审批。

调查人签名：

二0一二年二月十日

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