业务合作单位调查报告

（审定时间：20xx年2月10日）

客户名称：XX县XX担保有限公司

A角调查人：

B角调查人：

小企业贷款部 ：XX县小企业贷款部

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关于对XX县XX担保有限公司

申请担保业务合作的调查报告

XX县XX担保有限公司于2012 年1月29日向我行申请继续业务合作。企业信贷办公室于2月1日正式受理后，组织人员对该公司的主体资格、经营管理情况、风险防范、保证能力及合作的前后因素作了现场与非现场的调查，现将有关调查情况汇报如下：

一、公司的基本情况

XX县XX担保有限公司由原陈X、王X、金X3位自然人投资，于20xx年3月经XX县工商行政管理局批准成立，原始注册资本1058万元，章程历经数次修正，09年9月增资至5058万元，其中XX出资3793.5万元、XX出资505.8万元、XX出资758.7万元。20xx年11月9日，公司股东变更为蔡X和吴X，蔡X出资4855.68万元，占比96%；吴X出资202.32万元，占比4%。20xx年12月经XX省人民政府金融工作办公室批准成立为融资性担保公司，并于20xx年X月，取得了中华人民共和国融资性担保机构经营许可证。公司现租用位于东X路新X广场2002号商业用房办公。

公司是一家专业从事对中小企业投资、融资担保、货物质押、质押物经营；代理企业注册服务；会计、税务咨询服务；房地产经纪咨询服务、楼盘销售代理，代办汽车过户、评估、拍卖、按揭、秀赁服务；房地产开发、电工电料；家用电器、电脑、礼品销售。（涉及行政许可的凭有效的许可证件经营）

二、公司法人治理

该企业为有限责任公司，股东会为公司的最高权力机构，不设立董事会，设执行董事一人，由王成出任执行董事和法定代表人，不设立监事会，设监事一人。公司聘任经理负责公司的生产经营，经理对股东会负责。制定了较规范的公司基本管理制度。公司的股东会、经理、监事各司其职，独立行使权力。法人治理较好。

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公司下设经理室、财务部、县场部、综合部等部门。共有职工10余人。

三、实收资本

公司注册资本5058万元，实收资本5058万元，20xx年9月30日安徽南方会计师事务所出具的验资报告显示，该出资已于20xx年9月30日缴存于公司帐户。

四、公司信誉及高管人员资信情况

公司作为XX县首批成立的民营的投资担保企业，在XX本地县场具有较高的知名度和较强的影响力。该公司始终把“诚信”作为生存之本的理念，具有良好的口碑。通过征信系统查询（贷款卡），该户没有不良记录，与我行业务合作中，所担保的业务没有出现一笔逾期，信誉较好。

公司法定代表人陈Ｘ、男、汉族、身份证号码342XXX19XX1X1X005X，社会阅历较丰富，社会人脉关系较好、经营经验较丰富，具有吃苦耐劳和艰苦创业精神,为人诚实守信，信誉良好。在以其为首的管理层团队，敬业精神较强，县场业务拓展及风险控制能力较强。

公司经理沈X、男、汉族、身份证号码31XXXXXXXXX121，从事过多种职业岗位，有良好的社会关系及勾通能力，办事作风谨慎细微，管理、经营经验较丰富，具有吃苦耐劳和艰苦创业精神,为人诚实守信，信誉良好。

五、投资业务

长期股权投资1003万元，为投资XX大道模具有限责任公司投资款。

六、内控制度建设

公司制定了各岗位职责及《贷款担保风险管理办法》、《担保业务流程》、《关于“未到期责任准备金”及“担保赔偿准备金”提取的规定》等操作流程、内控管理制度。制度执行上，严格落实。内控管理较好。20xx年3月，取得了中华人民共和国融资性担保机构经营许可 3

证。

七、业务开展情况

公司在业务开展上，目前主要为个人及企业贷款作担保；二手房的中介、代理买卖；工商注册的代理等业务。

在担保业务中，公司实行三道风险防御机制，即第一道为资料审查及实地调查，第二道为风险岗进行风险评估及建议，第三道为公司评审会的评议。通过评议的，才向银行出具《担保意向书》，与银行签定《保证合同》、与申请人办理反担保手续、收取保费及其他费用，再向银行出具《担保借款业务联系单》、并正式承保，并不定期的与银行进行贷后跟踪监督管理，借款人没有按期偿还的，公司代偿后，向借款人进行追索、处理反担保物。

考核上，公司按规章制度进行奖惩分明。目前公司业务开展的如火如涂，并取得了良好的经济收益、县场效应。

八、公司财务状况

根据公司提供的资产负债表等资料清单显示，至20xx年8月末，该公司的总资产为5200万元，总负债158万元，资产负债率为3%，实现主营收入61万元，帐面盈余5万元。目前公司会计制度执行较欠缺，核算有待加强。现将几项数字说明如下：

1、货币资金251万元，为银行存款（不含保证金）、银行票据及现金等；

2、预付账款2613万元，主要为公司对外短期拆借资金；

3、存出保证金1376万元，主要为贷款担保业务在我行存入的担保保证金（比年初增加613万元，主要我为县辖区内“公司+农户”养鸡贷款提供连带责任保证的保证金）；

4、长期股权投资1003万元，为投资合肥大道模具有限责任公司投资款；

5、固定资产35万元，主要为公司的办公设备等；

6、担保赔偿准备39万元、短期责任准备51万元，为风险准备金； 4

7、实收资本5058万元，与注册资本一致。

企业应加强对其他应收款的管理，按期收回，减少不合理占用，规范会计核算行为。

九、资金运作

通过查看报表资料及与企业负责人沟通，企业资金运作主要在股权投资、二手房买卖、贷款的担保上，对结余资金，适时进行拆借，减少资金闲臵率。

公司二手房买卖，赚取差价、二手中介，收取中介费；担保业务按规定收取保费及相关费用，收益较好。

十、代偿能力

公司目前的担保业务中，没有代偿行为，公司按保费收入的50%提取未到期责任准备金、按1‰计提担保赔偿准备金，政策的补助资金列入担保赔偿准备金。公司目前代偿率、担保代偿损失率均为0。

十一、合作情况

公司在我行开立基本帐户、保证金专户。公司自与我行合作以来，已累计保证2XX笔次、贷款74XX万元，目前在保1XX户、余额4XX万元，至调查日，所担保的贷款没有出现不良记录。其保证方式都为连带责任方式，并追加法定代表人的连带责任保证。

十二、风险及防范措施

1、行业风险:该行业属民营金融业，受经济周期影响较大，随着国家大力提倡发展多元化的金融县场，该行业作为新生主体，享有政策补助，但金融业作为高危行业，民营金融业在人才层次提升及法人治理，还需加强。

2、县场风险：目前我县投资担保公司如雨后春笋般地成立经营，鱼目混杂，县场竞争压力进一步加大，在一定程度上，为了业务拓展及经营，可能会降低标准，导致操作风险、县场风险、经营风险等提高。

3、管理风险：公司的法定代表人XX，在本行业工作多年，有较为 5

丰富的行业经验和管理经验，县场洞察力较强，具有较强的拓展意识和新事物的接收力。其团队始忠把安全性作为首要性，在一定程度上减少了经营风险。

十三、调查人综合性意见

该企业与我行合作多年，为我行的业务拓展及新业务品种提供了一个平台，鉴于企业目前的经营管理情况、投资规模及与我行的合作情况，综合各方面因素,调查人认为可以继续与该户合作，担保放大倍数控制在3倍以内, 对单一企业的担保金额不得超过其净资产10%，对单一企业及关联方的担保金额不得超过其净资产15%，保证方式为连带责任保证，并要求追加法定代表人的连带责任保证，其担保客户的贷款利率按我行利率定价表相应档次执行。并报请审查、审批。

调查人签名：

二0一二年二月十日

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第二篇：担保公司阳新、大冶调研报告

采“他山之石” 攻融资之“玉”

——大冶市、阳新县中小企业贷款担保公司考察报告

为做大做强我县中小企业担保公司，充分发挥其在促进经济发展、缓解中小企业融资困难、增加社会就业等方面作用，根据胡娟县长批示，县政府办组织金融、财政等相关部门，分别于20xx年3月23日和4月1日，实地学习考察了大冶市和阳新县两家担保公司运行情况，耳濡目染，获益良多，感触弥深。

两地概况——大冶在发展中壮大，阳新在探索中前行

大冶、阳新两地融资担保公司成立均晚于我县。大冶公司实力雄厚，产值和利润丰厚，驾驭和开拓市场已是游刃有余；阳新公司一步一个脚印，谨慎开拓市场，业绩可观，运行健康有序。

1、规模不断壮大的大冶市担保公司。其全称为黄石市中小企业信用担保有限责任公司大冶分公司，于20xx年11月由大冶市政府通过招商引资的方式引进，注册资本4亿元，其中政府控股3000万元。目前，拥有员工7人，合作商业银行16家，截止20xx年12月末，累计担保发生额16.7亿元，服务企业327家，覆盖就业人数7200人，至今未出现风险；其中，20xx年，担保贷款余额为7.7亿元，贷款担保收入2700万元，利润2300万元，上缴税金130万元。此外，发放下岗职工小额贷款和劳动密集型企业贷款5544万元，服务对象722人（户）。20xx年的工作目标是：确保担保发 - 1 -

生额10亿元，力争实现13亿元，服务企业达到350家，业务收入3000万元，上缴税收200万元。

2、审慎运行的阳新担保公司。其全称为阳新县德力信投资担保服务有限公司，20xx年成立之初为国有全资公司，20xx年完成改制，民营资本介入，县政府控股，注册资本3300万元，其中政府出资2200万元，占三分之二，民营企业及个人注资1100万元，合作银行1家。20xx年，发生担保贷款20420万元，担保收入600万元，上缴税收50万元，纯利100万元，此外，发放小额担保贷款2255万元，均未发生任何风险。20xx年的工作目标是：担保发生额3亿元以上，服务企业达到50家，业务收入700万元，上缴税收60万元。

两地经验——民资参股，市场运作，经营自主

大冶、阳新两地中小企业担保公司已步健康良性发展轨道，实现了业务效益和社会效益双丰收，其运作经验值得借鉴。

1、公司股份制性质保证了运行的独立性。两地贷款担保公司均属股份制企业，既有政府资本注入，也有企业和个人资本金，特别是民营资本的介入，决定了公司必须以实现经济利益最大化为目标，按市场经济规则独立运行。这也决定了两地公司员工完全去行政化，大冶公司的7名员工均由上级公司选派或从社会聘用，阳新公司12名组成人员中，虽然法人代表董事长由县政府办副主任兼任，监事长由县财政局副局长兼任，财务部主任由财政局金融股会计兼任，但 - 2 -

公司的总经理由参股民营企业家担任，其他八名业务人员也是全部从社会聘用，因此，有利于公司运行脱离于行政框架之外，能有效避免行政干预和人情担保，降低风险，提高经济效益。

2、政府参股但不行政干预确保了公司健康发展。两地贷款担保公司都有政府出资参股，大冶担保公司4亿元注册资本金中，政府资本为3000万元，占7.5%；阳新公司3300万元注册资本中，政府出资2200万元，占60%。政府的适度参股向社会表明政府支持中小企业发展和建设信用担保体系的决心，特别是两地政府只参股而不行政干预公司事务，有利于提高金融机构对信用担保机构的信任，促成了银行与担保公司的合作，引导了社会资金投入到担保公司，使更多的民间资金向民间资本转化，多渠道增强担保公司的资本扩张能力，扩大担保机构资本金规模，更好地满足了中小企业和群众创业的融资需求。

3、现代企业管理制度是担保公司健康发展的关键因素。两地担保公司从建立或改制伊始，就注重规章制度建设，先后制定了财务管理制度、人员管理制度、担保业务操作流程等一系列规章制度，对岗位设置、人员选聘、业务程序等方面都做出了明确规定。如：大冶公司每周一次例会、每月一次预警；阳新公司实行贷前调查、贷时审查、贷后检查的三查制度；特别是两地公司在运作的过程中，严格按程序操作，坚持用制度管人，降低了运行成本，提高了工作效率。 - 3 -

4、坚持谨慎性原则，有效防范风险。两地公司始终坚持以“风险第一、担保第二”的原则办理担保业务，对于个人工资质押贷款担保，在个人未偿还贷款由担保公司代偿的第二个月起，通过财政部门工资统发系统将该贷款人工资折过户到担保公司，实行强制扣款，偿还债务。对风险较大的中小企业贷款担保业务，大冶始终按照企业有效资产现行评估价值的50%以下确定担保额度，无有效资产抵押的企业一律不进行担保；阳新公司贷款担保的最高限额为300万元，企业一旦正常运转或可质押资产做大，即向银行移交抵押贷款，担保公司抽身退出。

攻玉之法——健全机构机制，推向市场

他山之石，可以攻玉。大冶、阳新两县担保公司起步略晚于我县，但在经营上，我县是国有独资、行政化运作，目前业务已停滞不前；而大冶、阳新两县采取“民资控股、市场运作、自主经营”的模式，走到了我们前面，其经验值得我们学习借鉴。

1、我县中小企业担保有限公司相关情况。我县中小企业担保有限公司成立于20xx年元月注册成立，其出资人为通山县国有资产监督管理局，具有独立的法人资格。注册资金3293万元，其中省财政担保平台借款2000万元，入股省中企投资公司193元，而实际用于开展担保业务的资金不足500万元。 6年来担保公司与工商银行、农行、农发行和信用社等多家银行及金融机构进行过协作，累计为34家中小企业提供贷款担保，担保贷款总额4200万元，实现担保费 - 4 -

收入20余万元。当前主要有以下几个方面的问题：一是机构不独立，人员不到位。目前公司没有明确性质，没有人员编制，没有独立的办公场所。只有一名兼职办事人员，财务核算由财政局国库工作人员兼任，因无人员，内设机构不健全，财务核算不规范。二是资金管理机制有缺陷。目前自有资本金只有1293万元，其余2000万元系省财政长期借款，如果担保公司运作不规范，达不到国家银监会等七部委发布的《融资性担保公司管理暂行办法》的要求，省财政将收回这笔借款。特别是担保公司的资金一直存放于国库，由国库管理，造成担保业务与资金管理“两张皮”，审批环节多，过程长，即不利于快速提供担保，调动协作银行的放贷积极性，也不利于担保业务的迅速发展壮大，最终制约了资金按市场化独立运营。三是运作模式有差距。我县中小企业信用担保虽然是企业性质，但带有明显的行政行为，一些程序和放贷方向，带有行政指令性，不是按市场化运作，企业化管理，既不利于风险控制，也不能刺激中小企业开发市场和产品的积极性，有悖于担保公司的性质与职能，制约了担保公司放胆扶持企业发展，也制约了担保公司自身做大做强。

2、借鉴先进经验，做大做强通山担保公司的建议

第一，明确性质，健全机构。建议县政府对担保公司明确为事业单位定编，按企业化管理，机构单设，人员定编不少于8人，人员与财政分离，实行绩效工资。配备单独办公场所，设立董事会和监事会，董事长由财政局局长兼任，监事长由人民银行通山县支行领导兼任。内设三部一室：业务 - 5 -

部、风险控制部、财务部、办公室。协作银行以县农商行和农行为宜。目前其它国有银行放贷审批手续繁琐，大额（50万元以上）资金放贷需经过市级分行审批，时间长，程序慢，迟滞了中小企业发展的机会。从长远出发，农行、农商行担保资金放大比例为1：5，可以为我县中小企业融资一个多亿。

第二，注入资金，壮大实力。一方面，积极向上争取项目资金注入资本金，另一方面可将一部分有偿性财政资金分离出来，注入担保公司，此外，可以通过政策性渠道向银行借一部分资金，县级财政注入一部分资金等，使资本金总量不断壮大。同时，资本金及其它资金要从国库中分离出来，单独在合作银行设立账户，这样既有利于业务上操作方便，为中小企业提供快捷的融资服务，又能促进协作银行协作的积极性。

第三，规范运作，防范风险。一是以政府注资为主，允许民营资金参与，企业化管理，市场化运作的模式，严格按照《公司法》、《担保法》、《融资性担保公司管理暂行办法》等相关法律、法规建立现代企业管理制度、现代企业财务管理制度和风险控制机制。二是实行聘用制。中小企业信用担保公司总经理以下人员，实行聘用制，建立效益目标责任制，与工资挂钩，严格奖惩。三是实行独立的财务核算与业务运营。以企业的眼光看待市场，用企业的营销方式为企业服务。真正做到“市场化运作，企业化管理；政府引导不主导，财政参与不干预；银行讲规矩，企业讲信用”，中小企业信用担保公司的运营资金独立于财政资金管理之外，按企业运营资金 - 6 -

管理。四是聘用常年法律顾问，在签订担保合同，质押手续，解决经济纠纷，指导业务合法行为等方面提供法律服务，做到依法经营，依法担保。五是实行放贷担保分级审批制度。明确贷款担保分级审批额度和权限，实行贷款担保业务员、经理、董事会三级分权审批，对审批事项负责，与业绩挂钩。

课题考察组成员：

- 7 - 舒克伟、徐立帅、陈敬璋、方先见、孟庆会、周洪强、王 昕、阮英荣