制度编号:A103
经营计划编制管理制度及流程
第一条 年度经营计划是根据公司战略规划,董事会下达的经营指标,以及公司历史经营状况而编制的公司在未来一年中生产、资本、营销、现金流量、成本、人力资源等一系列计划的集合体。年度经营计划是公司战略管理的重要组成部分。
第二条 每年10月31前由集团战略发展部牵头，成立集团年度经营计划编制委员会，各子公司成立年度经营计划编制小组，采取统一组织、分工负责、综合平衡的方法进行编制。
第三条 年度经营计划的内容包括：营销计划，生产计划，成本计划，产品开发与技术进步计划，销售及管理费用计划，资本计划，现金流量计划，组织、人力、激励计划。
第四条 各子公司年度经营计划编制的具体格式及内容参见战略发展部于20##年10月制定的《全面经营计划编制说明》。
第五条 各子公司年度经营计划应当于每年10月30日前上报至集团年度经营计划编制委员会，委员会对子公司年度经营计划进行审核，并协商解决存在的分歧。
第六条 年度经营计划需经过公司董事会的审批，并于每年11月30日之前上报德隆总部。依照德隆总部的建议，及时修正文件，并将正式年度经营计划备案。
第七条 年度经营计划待董事会审批后，必须严格执行。任何部门、单位、个人不得随意修改。若确因经营状况发生变动，或其他客观因素影响，将对年度经营计划产生较大影响时，才能调整计划指标，但必须经过审批。
1、 调整年度计划指标必需提前三个月申请，调整季度计划指标需提前一个月申请，调整季度计划指标需提前十天申请。
2、 计划指标的调整，由各部门、各子公司提出书面申请，报战略发展部签署意见后，报公司主管领导审批后通过；属董事会下达的计划指标，需报董事会办公会审批，在未批准前，仍按原计划执行。
3、 调整计划指标一律以书面形式下发，在未接书面批复前，仍按原计划执行并考核。
第八条 经营计划编制程序参见年度经营计划编制流程。
子公司年度经营计划编制流程
集团年度经营计划编制流程
第二篇：人力资源编制流程及管理制度
人力资源计划编制流程
人力资源计划管理制度
（续）
