20##年*月财务情况说明书
一、资产状况
(一)货币资金
年初货币资金 万元,截止 月 日货币资金 万元。
(二)固定资产购置及建设情况
期末固定资产账面原值为 万元。
固定资产明细表 单位:万元
固定资产预计残值为 %,办公用固定资产折旧年限 年,运输工具年,电子设备 年。
(三)存货情况分析
(四)往来帐务情况分析
应收帐款明细表及帐龄分析 单位:元
预付帐款明细表 单位:元
其他应收款明细表 单位:元
二、负债分析
1、截止 月 日短期借款余额 万元。
① 借款一:
② 借款二:
③ 利息
2、应付帐款期末余额 万元。
应付帐款明细表 单位:元
3、其他应付款期末余额 万元。
其他应付款明细表 单位:元
4、应交税费期末余额 万元。
本年度主要税费缴纳情况详见下表 单位:元
5、预收帐款期末余额万元。
预收帐款明细表
单位:元
三、所有者权益(净资产)分析
四、利润实现和成本费用分布情况
(一)收入利润实现情况
损 益 表 单位:万元
说明事项:
五、财务比率分析
其他财务事项说明:
报告人:
第二篇:公司财务情况说明书
武汉市安适能科技有限责任公司
财务情况分析说明书
二、企业经营情况分析
1、本月主营业务收入(378921.73)元,比上月同比增长(87996.3)元,增长率(30.25)%。
2、本月产品营业费用(109139)元,比上月同比增长(1190)元,增长率(850)%,。营业费用占主营业务收入的(28.8)%
3、本月主营业务成本(109139)元,比上月同比增长(75704.92)元,增长率(226.43)%,。主营业务成本占主营业务收入的(66.37)%
4、本月管理费用(39518.02)元,比上月同比增长(-6395.66)元,增长率(-13.93)%,管理费用占主营业务收入的(10.43)%。
5、本月财务费用(728.6)元,比上月同比增长(471.29)元,增长率(-1103.98)%,财务费用占主营业务收入的(0.11)%。
6、本月主营业务税金及附加(0)元,比上月同比增长(0)元,增长率(0)%,主营业务税金及附加占主营业务收入的(0)%。
7、本月营业利润(-21672.69)元,比上月同比增长(-141148.05)元,增长率(-118.14)%,营业利润占主营业务收入的(-5.72)%。
8、其他项目的比例参阅损益分析表。
三、利润实现和分配情况
1、本月实现利润总额(-21672.69)元,净利润(-21672.69)元。
2、本月上交所得税(0)元,增值税(0)元。
3、本月职工工资总额(18159.66)元,职工人数(12)人,
四、资金增减和周转情况
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1、本年应收账款周转率为(0);存货周转率为(108.59%);流动资产周转率为(19.51%);固定资产周转率为(0);总资产周转率为(17.34%)。
2、企业的发展能力指标情况:主营业务收入增长率为(30.25%);净利润增长率为(-119.23%);留存盈利比率为(100%)。
3、可持续增长率为(-1.58%),说明企业主营业务收入的最大增长能力。从长期趋势看,如果企业实际的主营业务收入增长率高于持续增长率,表明企业过度扩张,则必须对外筹资;反之,如果企业实际的主营业务收入增长率低于持续增长率,表明企业增长不足,应积极寻求投资机会,实现适度增长。
五、对企业财务状况、经营成果和现金流量有重大影响的其他事项说明
1、会计政策的变动。
2、会计估计的变更。
3、重要合同事项。
4、对现金流量有重大影响的其他事项。
附件:1、资产负债表环比分析、资产负债表结构分析
2、利润表环比分析、利润比结构分析
3、利润分配表分析
4、财务比率分析
5、杜邦分析体系 撰稿人:杨小勇
20xx年4月14日
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