情 况 说 明
************国税务局：
我司收到************(开票方公司名称)于 ****年****月****日开具的增值税专用#5@p***份，#5@p代码：************，#5@p号码：**********，金额*****元，税*****元，价税合计*******元，#5@p内容为****。由于******************** (开票方公司名称)财务工作人员工作失误，重复开具增值税专用#5@p***份，#5@p号码：**********，#5@p内容与**********号#5@p重复。需退回#5@p。
本单位所提供的说明和附送资料内容真实、完整、准确，并对此承担相应法律责任。
特此说明
**************公司（收票方公司名称） ******年****月****日
第二篇：发票冲红
#5@p冲红
审核要求
受理审核要求：
#5@p冲红
（一）收付款双方都未入账的冲红#5@p处理。收款方应将需冲红#5@p收回，并在#5@p各联上加盖“作废”字样后，按正确的金额重新开具#5@p；[1]（二）收付款双方都已入账的冲红#5@p处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的“冲红#5@p证明”，到收款方办理冲红#5@p手续。收款方凭付款方“冲红#5@p证明”，按冲红#5@p金额开具红字#5@p或负数#5@p后，再按正确的金额重新开具#5@p。同时，收款方应将“冲红#5@p证明”粘贴在红字#5@p或负数#5@p第一联（存根联）后，以备核查；
（三）付款方已入账，收款方未入账的冲红#5@p处理。付款方凭其所在地主管地税机关的开具“冲红#5@p证明”，同上（二）。同时，收款方应将冲红#5@p第三联（记账联）与“冲红#5@p证明”一起粘贴在红字#5@p或负数#5@p第三联（记账联）后，以备核查；
（四）收款方已入账，付款方未入账的冲红#5@p处理。收款方应将需冲红#5@p收回，并按冲红#5@p金额开具红字#5@p或负数#5@p后，按正确的金额重新开具#5@p。同时，收款方应将冲红#5@p第二联（#5@p联）粘贴在红字#5@p或负数#5@p第二联（#5@p联）后，以备核查。[2]编辑本段办理流程
办理流程：纳税服务中心受理——转管理员实地勘察——报征收管理科审批——转纳税服务中心——送达纳税人
时限：经审查符合条件的，3日内予以办理完毕。