1 出纳实务v5.3实训教学平台简介

1.1 平台特色介绍

出纳实务实训教学平台是按照企业出纳工作业务流程，面向需要掌握企业出纳实务的用户开发的。本平台完全模拟真实企业商业环境，以大量案例进行辅助教学，锻炼学生动手实操能力。其预置的内容按照企业出纳实务流程进行设置，教师可根据教学计划控制进程。学生则可以根据教师所设置的课程在本平台上自主进行学习、实训、自我测试以及考试。本平台可以自动将练习与设置的标准答案进行对比，并对错误进行特别标注与提示，提高学生自学能力，也减轻了教师手工批阅和指导的工作量，大幅提高学习效率。

1.2 出纳实务v5.3实训平台实验基础数据

（1）华盛实业股份有限公司

单位名称：华盛股份

单位地址：北京海淀区翠微路15号

单位电话：01084061822

税务登记号：3502000988898881

开户银行：中国银行北京海淀支行

账号： 3000298222288

法人代表：庄振忠

（2）宏叶制造厂

单位名称： 宏叶制造厂

单位简称：宏叶

单位地址： 北京市海淀区巨山路23号

单位电话：01056437823

税务登记号：110106802212356

开户银行：中国农业银行北京海淀支行

账号： 2020499036735

法人代表：李方敏

（3）嘉利会计师事务所

单位名称：嘉利会计师事务所

单位简称：嘉利

单位地址： 北京东城区阳光大厦32号

单位电话：01088245672

税务登记号：110908042345678

开户银行：中国农业银行北京东城支行

账号：32015162738483029

（4）北京翔鸿工贸公司

单位名称：北京翔鸿工贸公司

单位简称：翔鸿工贸

单位地址：北京朝阳区西坝河南里15号

单位电话：01085109668

税务登记号：110568054566323

开户银行：中国工商银行北京朝阳支行

账号：0200010026710675561

法人：张宏全

（5）明发商贸有限公司

单位名称：明发商贸有限公司（简称：明发商贸）

性质：有限责任公司、批发兼零售企业，增值税一般纳税人（税率17%） 税务登记号：110270590544459

开户行：中国工商银行北京西城支行

帐号：0200001009012136441

地址：北京西城区百庄西里12号

电话：01084226259

（6）上海榕运商行

单位名称：上海榕运商行

单位简称：榕运商行

单位地址：上海陕西南路56号

单位电话：02187903480

税务登记号：310457972437723

开户银行：中国建设银行上海陕西南路分理处

账号： 436xxxxxxxxxxxx475

法人：李欣然

（7）武夷铝材厂

单位名称：武夷铝材厂

单位简称：武夷铝材

单位地址：上海南京西路51号

单位电话：0218654823

税务登记号：310696565208714

开户银行：中国农业银行上海南京分理处 账号：95599500672125709

（8）上海世纪联盟计算机图书销售公司

单位名称：上海世纪联盟计算机图书销售公司 单位简称：世纪联盟

单位地址：上海南京西路34号

单位电话：0218645879

税务登记号：310696565202368

开户银行：中国银行上海南京西路分理处 账号： 09048708090238

（9）上海市新华书店

单位名称：上海市新华书店

单位简称：上海市新华书店

单位地址： 上海嘉定区嘉新公路449号 单位电话：02185657834

税务登记号：310454424543487

开户银行：交通银行上海嘉定支行

账号：521894252254631

（10）上海市无名计算机销售公司

单位名称：上海市无名计算机销售公司 单位简称：无名计算机

单位地址：上海张杨路43号

单位电话：02121875674

税务登记号：310180773567634

开户银行：中国银行上海浦东张扬分理处 账号： 4563510100888125325

（11）上海东方集团有限公司 单位名称：上海东方集团有限公司 单位简称：上海东方集团

性质：国有企业

单位地址：上海嘉定区华江路220号 单位电话：02121167804

税务登记号：310727912344256

开户银行：中国工商银行上海嘉定支行 账号：020000100901213209

法人代表：肖雨晨

（12）上海天地集团有限公司 单位名称：上海天地集团有限公司 单位简称：上海天地集团

性质：国有企业

单位地址：上海浦东新区上南路3327号 单位电话：02181234559

税务登记号：310727902235525

开户银行：交通银行上海浦东新区分理处 账号：6222127316555422

法人代表：李宏洋

（13）苏州港后电力有限公司 单位名称：苏州港后电力有限公司 单位简称：苏州港后

单位地址： 苏州市平江区南大街39号 单位电话：051265218653

税务登记号：320504678032564

开户银行：中国工商银行苏州支行 账号：9558800200358258730 法人：程娟娟

（14）天津红旗材料供应公司 单位名称：天津红旗材料供应公司 单位简称：天津红旗

单位地址：天津市和平区解放北路33号 单位电话：02223374540

税务登记号：120101257805438

开户银行：中国工商银行天津海河支行 账号：95588004602447252386 法人：吴振刚

（15）福州长富贸易公司

单位名称：福州长富贸易公司 单位简称：福州长富

单位地址： 福州市静安区洪文路17号 单位电话：0591875223567

税务登记号：350201268096531

开户银行：中国建设银行福州静安支行 账号：43xxxxxxxxxxxx1073 法人：林茂怀

（16）中兴贸易

单位名称：中兴贸易公司

单位简称：中兴贸易

单位地址： 上海嘉定区嘉新公路46号 单位电话：02185258734

税务登记号：310696565209818 开户银行：中国银行上海嘉定支行 账号：09048708098210

法人：陈彦华

（17）北京百货批发站

单位名称： 北京百货批发站

单位简称：北京百货

单位地址： 北京市海淀区西三环四维大厦32号 单位电话：01063968923

税务登记号：110106802218320

开户银行：中国银行北京海淀支行

账号： 09048708097623

法人代表：刘美舒

（18）北京永乐电器城

单位名称： 北京永乐电器城

单位简称：永乐电器城

单位地址： 北京市朝阳区东四环中路60号楼 单位电话：01059608297

税务登记号：110457054524523

开户银行：中国工商银行北京朝阳支行 账号：9558800200137252156

（19）上海沪鑫制造厂

单位名称：上海沪鑫制造厂

单位简称：上海沪鑫

单位地址： 上海嘉定区嘉新公路19号 单位电话：02134567823

税务登记号：310454424542345

开户银行：中国工商银行上海嘉定支行 账号： 9558872390137252471

法人：刘红彦

（20）杭州光大公司单位名称：杭州光大公司 单位简称：杭州光大

单位地址： 杭州市大关长乐路19号

单位电话：057185087021

税务登记号：330106293817821

开户银行：中信银行杭州大关分理处 账号：2033477652880

（21）新太阳集团有限公司

单位名称：新太阳集团有限公司 单位简称：新太阳集团

性质：国有企业

单位地址：北京市东城区东中街15号楼 电话：01064170020

税务登记号：110270590544368 开户银行：中国银行北京东城支行 账号： 09048708098329

法人代表：王文忠

（22）阿里山有限公司

单位名称：阿里山有限公司

单位简称：阿里山有限公司

单位地址：北京海淀区小营西路34号 单位电话：01089897456

税务登记号：110157412390740 开户银行：中国银行北京海淀支行 账号： 09048708095429

（23）中国银行北京海淀支行 单位名称：中国银行北京海淀支行 单位简称：北京海淀支行

（24）北京智成软件有限公司 单位名称：北京智成软件有限公司 单位简称：智成软件

单位地址：北京海淀区小营西路96号 单位电话：0108876354

税务登记号：110908042345512

开户银行：中国农业银行北京海淀支行 账号： 32012336621168811

（25）海达股份有限公司

单位名称：海达股份有限公司

单位简称：海达股份

单位地址：北京东城区诚庄东里12号 电话：01085309757

税务登记号：110172349070432

开户银行：交通银行北京东城支行

账号：6222298231561812

法人代表：张友达

（26）北京泛美广告公司

单位名称：北京泛美广告公司

单位简称：泛美广告

单位地址：北京东城区红利大厦18号 单位电话：01088239847

税务登记号：110908042345342

开户银行：中国农业银行北京东城支行 账号： 32015162738484678

（27）北京设备安装工程公司

单位名称： 北京设备安装工程公司

单位简称：北京设备安装工程

单位地址： 北京市西城区宣武门西大街23号 单位电话：01066408719

税务登记号：110457054523489

开户银行：中国工商银行北京西城支行 账号： 9558800325137257129

（28）第一百货

1.单位名称：第一百货（简称：一百）

2.性质：有限责任公司、批发兼零售企业，增值税小规模纳税人（税率3%）

3.税务登记号：110178990376953 开户行：中国工商银行北京海淀支行 帐号：0200010019200112379 地址：北京海淀区西苑三里08号 电话：01083847491

（29）北京电业局

单位名称：北京电业局

单位简称：北京电业局

单位地址： 北京海淀区朝阳路30号 单位电话：01089835678

税务登记号：110157412356789 开户银行：中国银行北京海淀支行 账号：09048724568793

（30）牡丹大酒店

单位名称：牡丹大酒店

单位简称：牡丹

单位地址：北京东城区诚庄南里89号 单位电话：01085982376

税务登记号：110107600434521 开户银行：中国银行北京东城支行 账号： 09070708098762

（31）北京晓风书店

单位名称：北京晓风书店

单位简称：北京晓风书店

（32）北京富山展览有限公司 单位名称：北京富山展览有限公司 单位简称：北京富山

单位地址： 北京海淀区翔安路98号 单位电话：01084076502

税务登记号：110106802765098

开户银行：中国银行北京海淀支行 账号：4563510100887028653

2 课时简介

实训项目

实训名称

实训课时

实训一 实训二 实训三 实训四 实训五 实训六 实训七 实训八 实训九 实训十 实训十一 实训十二 实训十三 实训十四

支票结算 银行本票结算 银行汇票结算 商业汇票结算 汇兑结算 托收承付结算 委托收款结算 收款业务 付款业务 出纳日记账-设置

出纳日记账-格式及登记方法 银行存款余额调节表 综合实训-原始单据 综合实训-登账

2课时 2课时 2课时 2课时 2课时 2课时 2课时 1课时 2课时 1课时 2课时 1课时 3课时 3课时

3 实训设备及软件

能联到安装了产品主机的计算机，《出纳实务V5.3实训教学平台》（厦门网中网软件有限公司）。

? 产品均采用B/S结构进行设计，只需要在一台服务器上安装软件，学生机与教师机只要有IE浏览器

就可使用软件。

?

? 产品以实训教学为主导，依据单元实训、综合实训、分岗实训、混岗实训等原则组织实训内容。 产品实现了界面仿真、功能仿真和内容仿真，并且能够对学生的实训结果进行智能判断，用红字指出

具体错误位置，不仅提高了学生的学习兴趣和学习效果，而且减轻了教师的辅导工作量。

? 学校还可以利用网中网的软件平台开发自己的校本课程，将老师的智慧与软件平台融合在一起。

第二篇：出纳实习心得体会

出纳实习心得体会

我在xx有限公司担任的是出纳职务，以下是本人对于此次工作的岗位总结和一些心得体会。

其实，以前对于出纳这份工作究竟是干什么的，以及怎样干有过一定的了解，只是实操之后才会发现很多实际的工作和自己以往想象的是有很多不同的，这需要重新学习。当然很大一部分还是一样的。

很快我们就开始了公司的运营，通过开会讨论，我们确定了公司的名称，经营方向，各个成员的职务，应该做的工作，并且明白实习应该按章程准则经营公司。而我的工作岗位是出纳。

一、出纳每天的工作及注意事项

出纳每天的工作是，是记帐凭证的制作,记帐凭证的订制,支票的填写,对银行对帐单的记录,计算印花税以及登记日记帐等等。很多细节问题需要注意，比如就整个出纳工作流程而言，我们要登记凭证，但凭证不是随便登的，就记帐凭证而言，它是由出纳对审核无误的原始凭证或汇总原始凭证,按其经济业务的内容加以归类整理,作为登记帐簿依据的会计凭证。记帐凭证按其反映的经济业务内容或者按其反映的内容是否与货币资金有关可分为收款凭证,付款凭证和转帐凭证。.我们填制记帐凭证要严格按照规定的格式和内容进行,除必须做到记录真实，,内容完整，填制及时,书写清楚。此外,还必须符合下列要求:摘要栏是对经济业务内容的简要说明,要求文字说明要简炼,概括,以满足登记帐簿的要求。应当根据经济业务的内容,按照会计制度的规定,确定应借应贷的科目。科目使用必须正确,

不得任意改变,简化会计科目的名称,有关的二级或明细科目要填写齐全,记帐凭证中,应借,应贷的帐户必须保持清晰的对应关系,一张记帐凭证填制完毕,应按所使用的记帐方法,加计合计数,以检查对应帐户的平衡关系,记帐凭证必须连续编号,以便考查且避免凭证散失,每张记帐凭证都要注明附件张数,以便于日后查对。

凭证就已经应该注意这么多了，作为出纳整个全面的工作要注意的事项显然很多。以印花税为例，公司在年初都要计算公司业务购销合同的印花税,以便及时缴纳国家统一规定的印花。(我们是虚拟印花)。课本上说，印花税是对经济活动和经济交往中书立,领受凭证征收的一种税,其特点是征收面广,税负轻,由纳税人自行购买并粘贴印花税票完成纳税义务。而我也是作为出纳第一次去购买250元的印花税，我才第一次明确了印花税这样一个概念。但事实上，我们操作得并不是很规范。因为在实际操作中，贴印花税时，公司的产品购销合同的统计按业务部门的编号来统计,比如公司有几个业务部就分几个表来一一统计,且公司产品购销合同的业务员属于哪个业务部,这个公司产品购销合同就被统计在业务员所属的业务部,以便查找.产品购销合同须统计序号,业务员,供货单位,合同编号,商品品名,合同金额,税率,然后根据合同金额及税率计算印花税额,现在公司的印花税率是千分之三,最后在统计表格的下面写上填写制表人的姓名,这样这项统计工作就结束了.之后公司的财务人员还要做在合同的背面贴印花税票的工作。但显然我们没有这些程序。不过，我们还是比较严格地按照金额贴了印花税，并且给税务部门审核了。

二、实践工作中出现的问题

我在这个实习的工作中，出现了一次工作失误，就是把实际的日期填上了，但模拟实习需要的是虚拟时间，这导致我第九年和第八年两年的数目很乱，所以

我有一些凭证和帐面临着重做的命运。而且最后也是真的重做了。这就提醒我们做出纳也好，做会计也好，一定要小心谨慎，认认真真，贪图一时的方便，害的只会是自己，甚至会影响整个公司的运作。而事实上，通过不断地学习和修正，我对这份繁琐的工作有了更深的理解。我的工作内容是登账，收付货款，开增。可以说既简单又繁琐。例如登账，全公司的分类账全部由我来逐笔登记汇总。庞大的工作量、准确无误的帐务要求，使我必须细心、耐心的操作。经常是一天下来眼花缭乱的。而这些往往是需要耐心和细心的，我知道一切不容易。而且本公司第10年的业务开展得非常好，所以我们年尾有超过一亿的银行存款。但喜人的成绩背后，每一笔分录都必须小心谨慎地记录。

三、实习总结

这次的实习等于帮我全面地复习了一下会计知识，它逼着我重新打开课本看，也逼着记住了很多专业知识，尽管这个过程是系相当辛苦。别人说，出纳这份工作不好做，出了社会就知道，对此，我深有体会。不过，随着社会经济创新以及知识经济时代的逐步来临，不断地学习新的知识早已经显得十分重要。经常会听到那些会计师们说要勤于学习，提高自身素质。还告诉我们知识是浩瀚的海洋。对于还是学生但马上要走出社会的自己来说，也是一样的道理。我们一生所能学到的知识相以于这片海洋来说，是及其的渺小。随着对财务信息处理要求的日益提高，对财务工作者的要

求也越来越高。因此尽管是小小出纳一个，刚学的还是相当多的。 “做一行，爱一行。作为出纳，我明白身上的责任。总而言之，通过ERP模拟实习，我对出纳这个岗位的工作有了比较深刻的理解。 以上是本人的岗位总结。