篇一：货币资金管理执行情况汇报

关于货币资金管理制度执行情况的汇报

根据**文件的通知精神与要求，我公司高度重视，于20xx年月日组织了公司领导及全体财务人员认真学习文件精神，并对照货币资金管理制度中的内容及要求进行了自查。现将有关情况汇报如下：

一、岗位分工和授权批准情况

1、设置了独立的会计机构即财务部，配备了专职出纳员，出纳人员和会计人员职责分明、职权分离。

2、现金收付款业务由财务部出纳人员办理，非出纳人员不直接接触货币资金

3、对外投资支付严格按照集团公司和公司章程及投资内控制度的规定执行。

4、货币资金业务的审批人，严格按授权批准制度的规定执行，在授权范围内进行审批，无超越审批权限的情况。

5、严格按货币资金业务的四个环节（支付申请——支付审批——支付复核——办理支付）办理资金支付业务。按照货币资金管理制度规定，我公司将在支付申请、支付审批环节中进一步完善支付申请及审批手续。

二、现金和银行存款的管理情况

1、现金出纳严格遵守有关业务手续制度，每天对现金进行盘点，现金收入及时送存银行，无“白条”抵库现象。

2、严格遵守银行结算纪律，无出租出借银行帐户情况。

3、银行印鉴章分别指定了专人保管，不存在加盖公司或财务专用章的空白票据。

4、实行的网上交易方式办理的货币资金支付业务，严格按授权批准程序办理，并配专人对支付行为进行审核。

5、我公司将按制度要求进一步加强资金流量报表的编制工作，及时准确向总经理上报《资金流量周报表》，同时对大额资金的收付作出说明。

20xx年x月x日

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篇二：货币资金管理自查报告

货币资金管理自查报告

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篇三：货币资金管理毕业论文

XXXX职业技术学院

毕业课题

XXXXXXXXXXXXXXXXXX有限公司

货币资金管理

系别

专业会计

班级会计XXXXXXX

姓名 XXXX

指导教师 _XXXX _

20xx年2 月25 日

摘要

本文通过对xxxxxxxxxxxxxxxxx货币资金核算情况的调查，结合所学知识，对其货币资金管理方面出现的预算不够科学，内部控制不够完善，收入和支出环节控制比较薄弱，交易成本过高等问题，做出具体地分析，提出了建立货币资金的预算制度，完善货币资金的内部控制制度，建立收入和支出环节的内部控制制度，通过网上银行降低公司的交易成本，实行统一财务管理，防范资金风险等措施。使公司的货币资金能得到有效地管理，公司能够持续健康地发展。同时我还要进一步加强学习，与时俱进，不断更新知识和观念，以适应新形势下新的工作和要求，百尺竿头、更进一步，为本局发展作出自己应有的贡献。关键词：货币资金，交易成本，内部控制

摘要····························································Ⅰ

1、企业简介······················································1

2、公司货币资金核算存在的问题····································1

2.1、货币资金的内部控制制度不完善 ···························1

2.2、货币资金交易成本过高·····································2

2.3、没有统一的财务管理·······································2

3、对公司以上问题的建议 ········································3

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篇四：货币资金总结

货币资金

1、现金的库存限额：开户银行为保证各单位日常零星支付按规定允许留存现金的最高限额。

2、现金日记账:反映与监督库存现金收付和结存情况的时序账簿，必须做到日清月结，账款相符。

3、定额备用金：为了便于日常的零星开支，由企业会计部门拨付，由内部各备用金使用部门保管员保管的现金。只有撤销定额备用金和调整备用金定额时，才会发生变化。

4、支付结算方式

1）银行汇票：汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。

2）银行本票：银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。同城范围内办理结算手续。

3）商业汇票：出票人签发的，委托付款人在制定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的收据。

商业承兑汇票：由收款人或付款人签发，经付款人承兑的汇票。

（不能保证能取到款）

银行承兑汇票：由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票。

4）支票：出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。（同城或指定票据交换地去内使用）

5）汇兑：汇款人委托银行将其支付给收款人的结算方式。（异地）

6）委托收款：收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。（同城异地均可使用）

7）托收承付：根据经济合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。

8）信用结算方式

注：银行汇票、银行本票、汇兑、信用结算等，在“其他货币资金”账户核算，支票用“银行存款”。

5、银行存款日记账：进行银行存款的明细分类核算

银行存款余额调节表

银行存款余额调节表

2007年6月30日单位：元

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篇五：货币资金管理论文

XX集团货币资金管理中存在的问题及其解决对策

摘要

货币资金是企业资产的重要组成部分，是企业流动性最强、应用最广的资产，是企业生存与发展的基础，是企业进行经营活动的血脉，其高流动性使之能任意转换为其他任何类型的资产，极易引发贪污、诈骗、挪用等违法乱纪行为，加强货币资金安全性、效益性管理在企业资产管理中显得尤为重要。在XX集团彩电事业部营销总部财务部实习期间发现货币资金客观存在的一些问题，经过本人的探究与整理，提出了相应的对策建议。

关键词：货币资金管理；内部控制；问题；对策

Abstract

Monetary funds to the most liquid assets in the enterprise, strengthen the security of monetary funds, and the effectiveness of management in the enterprise asset management is particularly important. Skyworth Group, there are some problems for the management of monetary funds, I have

problems in the management of monetary funds of the Skyworth Group, and the corresponding countermeasures.

Keywords: monetary funds management; problem; countermeasures

摘要 ...................................................................... 2 Abstract ................................................................ 3 一、公司概况 ............................................................. 5

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篇六：关于XXX公司货币资金管理的调研报告

关于XXX公司货币资金管理的调研报告

一：单位的基础情况略

二：目前该单位货币资金管理的现状

（一）货币资金内部控制不健全

在本公司我经常管理公司的日常现金的同时又得管理一些帐物。这就暴露出公司存在出纳会计一人兼，既管钱又管账；出纳保管一人兼，既管钱又管物；全部印鉴一人保管这里类的情况。虽然公司有货币资金内部控制制度，却无相应的内部稽核、监督评价机制的制度。

虽然公司有货币资金内部控制制度，却无相应的内部稽核、监督评价机制的制度,造成无规可依。或虽有检查考核制度、奖惩制度，但流于形式，以偏概全，缺乏科学性、合理性、完整性和有效性。如此不完善的制度在未来很有可能给公司带来不可估计的损失。内部的混乱容易出现舞弊、挪用等不法行为。

（二）监督不力，缺乏事前始终的严格监督和控制

资金流向与控制脱节，体外循环严重，事前控制缺乏，事中监督落后，事后控制审计走过场。缺乏可行的考核办法，管理失控，企业人员不按制度规定乱担保，乱投资，乱开支，

导致财务混乱，资金流失严重，这影响企业的发展，甚至会让企业走向灭亡。由于企业内部缺乏信息反馈制度，缺乏及时沉淀资金的措施，在面对如今这多面的市场时，就会缺乏应变能力，就会在是企业越来越紧张，不能发展壮大，止步甚至倒退。

（三）货币资金交易成本过高

交易成本指达成一笔交易所要花费的成本，也指买卖过程中所花费的全部时间和货币成本。包括传播信息、广告、与市场有关的运输以及谈判、协商、签约、合约执行的监督等活动所费的成本。

库存现金较大，不易管理，机会成本大，采用现金支票结算，结算成本高。货币资金管理费用较高。购买支票的价格全国统一为：货币资金支票20元，转账支票30元一本（含5元工本费）。平均每张转账支票使用1元多的成本。而农业银行和工商银行对同城（包括异城）之收取1元每笔的交易费用。另一种情况，如果是提取现金不超过5万元，每笔收取25元，超过5万元的则收取50元。公司每月交易超过5万的次数大概为20次则，使用支票支付费用为1000元，而网上银行只需要支付100元。通过以上案例则知道公司在异地结算时选择结算时正确的方法，降低结算费用。

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篇七：如何做好货币资金的日常管理

一、货币资金管理的重要性???????????????2

二、现金管理的基本原则???????????????? 2

三、现金管理存在的问题???????????????? 2

（一）库存现金管理管理存在的问题?????????????2

（二）银行存款管理存在的问题??????????????? 2

（三）其他货币资金存在的问题??????????????? 3

（四）信息失真情况有恶化趋势??????????????? 3

（五）资金运作随意性大???????????????????3

四、货币资金管理存在问题的原因??????????3

五、五、现金管理的基本方法?????????????4

（一）现金管理的八不准???????????????????4

六、加强货币资金管理的措施????????????? 4

（一）全面推行企业预算管理、合理预估资金流量?????4

（二）严格控制企业成本费用???????????????? 4

（三）实施货币资金风险管理???????????????? 4

（四）实行统一财务管理?????????????????? 4

（五）进行货币资金的监督检查?????????????? 4

（六）实行不相容的植物相互分离制度??????????? 4

（七）加强企业货币资金内部控制制度??????????? 4

（八）做好银行存款的日常管理???????????????5

七、总结?????????????????????????? 6

如何做好货币资金的日常管理

一、货币资金管理的重要性

货币资金是企业流动性最强的资产,具有收付职能、反映职能、监督职能和管理职能,是企业进行生产经营不可缺少的重要保障。如何充分合理利用货币资金,使其不仅能够满足企业的日常活动,又能够为企业创造更多的经济效益,保证资金的安全、完整以及使用价值最大化,是每个企业都非常关注的问题。

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篇八：货币资金管理文献综述

中小企业货币资金管理存在的问题及其对策探讨的文献综

述

摘要：资金管理是企业管理的一项重要内容，目前，许多中小企业在资金管理中存在着许多的问题，严重影响了企业的生存和发展，对企业资金运作进行严格科学的管理，是企业提高资金有效性的重要措举。本文针对各学者对资金管理的一些研究成果进行了一系列的收集、整理，总结归纳了他们对资金管理中出现的问题、原因及其解决措施。并将各个学者文献中的观点进行对比，找出他们对资金管理问题不同的看法、意见。

关键词：中小企业资金管理综述

Abstract: Money management is an important part of enterprise management, many SMEs, there are many problems in the management of funds, seriously affecting the survival and development of enterprises, the enterprise capital operation strict scientific management, improve capital effectiveness of enterprise important initiatives move. In this paper, the results of some research scholars of various funds managed by a series of collection, collation, summed up their money management problems, causes and solutions. And various scholars in view of comparative literature, to identify their different views on money management issues, opinions. Key words：SMEs Funds Management Summary

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货币资金管理总结