资金回笼催款妙招

做生意，难免会欠款，欠款当然要及时收回，同时也是难度比较高的工作：

下面分享一下关于催款的技巧：

1.催款应该直截了当。催款不是什么见不得人的事，也没有什么妙语，最有效的方式就是有话直说，千万别说对不起，或绕弯子。

2.在采取行动前，先弄清造成拖欠的原因。是疏忽，还是对产品不满，是资金紧张，还是故意，应针对不同的情况采取不同的收帐策略。

3.直接找初始联系人。千万别让客户互相推诿牵着鼻子走。

4.不要做出过激的行为。催款时受了气，再想办法出出气，甚至做出过激的行为，此法不可龋脸皮一旦撕破，客户可能就此赖下去，收款将会越来越难。

5.不要怕催款而失去客户。到期付款，理所当然。害怕催款引起客户不快，或失去客户，只会使客户得寸进尺，助长这种不良的习惯。其实，只要技巧运用得当，完全可以将收款作为与客户沟通的机会。当然，如果客户坚持不付款，失去该客户又有大不了的?

6.当机立断，及时中止供货，特别是针对客户“不供货就不再付款”的威胁；否则只会越陷越深。

7.收款时间至关重要，坚持“定期收款”的原则。时间拖得越久，就越难收回。国外专门负责收款的机构的研究表明，收款的难易程度取决于帐龄而不是帐款金额，2年以上的欠

帐只有20％能够收回，而2年以内的欠帐80％能够收回。

8.最大的失策之一是要求先付一部分款。经验证明，应该要求全额付款，虽说拿到一点总比一点没拿到好，却不如收回更多。

9.采取竞争性的收款策略。只要客户还在营业，他总得向供货商付款。如果你没有收到钱，那他肯定位给了别人。获得优先付款机会的供应商通常是与客户保持长期良好业务关系和个人关系的企业，因为谁都不愿意跟朋友闹翻脸。

10.收款要有“钻劲”，要有穷追不舍的精神。我从实践中摸索出了对债务人(业务当事人、主管负责人、财务负责人)实行“三紧跟”的战略，即紧跟在办公室里，紧跟在吃饭上厕所的后面，紧跟在下班回家的途中。虽说有些过份，不得已而为之啊！滴水石穿，绳锯木断，有时确也起到了“功夫不负有心人”的作用。

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资金计划管理制度及流程

房地产企业是资金密集型企业。管好﹑用好资金是提高资金使用效率的前提，为管好﹑用好资金必须制定合理的资金计划。现制定公司资金管理制度及流程如下：

一﹑资金计划管理制度

  ⑴资金计划：包括年度资金计划﹑季度资金计划﹑月份资金计划。

  ⑵资金计划的参与部门及人员：包括各职能部门﹑副总经理﹑总经理。

  ⑶资金计划的申报时间：年度计划为12月25日前；季度计划为12月25日﹑3月25日﹑6月25日﹑9月25日；月份计划为前月的25日。

  ⑷资金计划的依据为合同及实际工程进度的执行情况。

  ⑸资金计划中没有落实款项的在次月继续申报。

  ⑹资金计划中工程款每月10日、25日拨付，遇节假日顺延。其他资金办理完有关手续符合支付条件即可支付。

  ⑺资金计划申报是否准确、及时，作为有关负责人绩效考核的依据之一。

  ⑻资金计划申报表由公司制定统一格式，完整填报，不须缺目漏项。

  ⑼资金计划额度的确定，按项目回款的40%的额度内控制。在超额度情况下若必须支付的款项，可由主要责任人申请，报请总经理批准超额度付款，但所超额度应在以后月份扣回。

  ⑽资金计划中销售部门应填报资金回笼计划。 

⑾资金计划的汇总与编制由财务部负责。望各有关部门按规定时间将资金计划报给财务部。

 ⑿资金计划经财务部整理后，报总经理批准执行。

二﹑资金计划工作流程

  ⑴本资金计划管理制度一经批准，发布即可执行，所需填报表格可从网上下载也可到文印室索取。

  ⑵各部门资金计划须经部门负责人、主管副总认可方可上报。

  ⑶财务部在支付资金时监控资金计划的执行，并逐笔注销。

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表155  应收帐款控制

                                                   日期：    年      月     日

说明：对销售而言，最重要的在于回款。

表156  资金回笼步骤设计表

表157销售预算表

表158  楼盘销售的资金回笼登记表

楼盘名：

表159  回款计划表

编制部门：                      年度：                          单位：万元

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资金计划管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据《中华人民共和国会计法》和《加强货币资金会计控制的若干规定（征求意见稿）》、《现金管理暂行条例》等法律法规，公司《财务付款、合同签订审批流程》等规章制度，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 资金计划是指企业货币资金收支计划，它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。

第三条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款、银行承兑汇票和其他货币资金。

第四条 本制度适用于公司的各部门。

第五条 公司办理有关货币资金的收入、支付、保管事宜时，应遵循本制度的规定。

第二章 各部门职责

第六条 为了加强公司现金流管理，公司各二级部门都应树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，依据各自分管工作计划拟定资金使用计划。

（一）财务处：设置资金管理岗位，负责收集各部门的月度

资金收支计划，编制公司的月度资金计划，报分管领导和公司主要负责人审批。

（二）销售处：根据年初编制的销售预算月度分解目标，结合每月实际下达的销售发运计划，负责编制月度资金回笼明细表；根据月度工作计划负责编制月度资金使用计划。

（三）其他二级部门：根据各部门分管工作、年初制定的生产经营综合计划、物资采购计划、公司技改修理计划等，结合每月评审后下达的物资采购计划、技改修理计划等，编制各部门月度资金使用计划。

第三章 资金计划内容

第七条 资金收入

（一）销售收入：销售处依据销售月度计划及重点工程收款期限，编制销售资金回笼计划数。

（二）财税优惠收入：财务处依据申请退税进度，编列可退税计划数。

（三）筹资收入：财务处依据资金贷款计划等编制筹资取得资金计划数。

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湖南**化工科技有限公司资金管理制度

1 总则

1.1为加强公司资金的使用、管理和监督，加快公司资金周转和循环，提高资金利润率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。本制度仅适用于湖南**化工科技有限公司（以下简称“本公司”）。

1.2本制度所称“资金”是指公司所拥有的库存现金、银行存款和其他货币资金；“资金管理”是指公司资金的流入与流出全过程的控制。

1.3 资金管理应坚持以下原则：

1.3.1本公司全部资金的收支须纳入公司的收支预算管理；坚持以收定支，量入为出。

1.3.2严格贯彻收支两条线原则，收入和支出都必须经过本公司财务部。严禁其它部门受理现金收支业务或“坐支”。

1.3.3本制度适用于公司所有部门。

2 库存现金管理

2.1 库存现金使用范围:

2.1.1职工工资、奖金、补贴。

2.1.2各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。

2.1.3出差人员必须随身携带的差旅费和公司批准使用备用金结算的职员的现金支出。

2.1.4向个人收购公司用于生产的其他物资价款

2.1.5向公司批准的个体配件经营者采购备品备件。

2.1.6采购金额在2000元以下的紧急采购。

2.1.7支票结算起点以下的零星开支。

2.1.8其他经财务部批准的现金支出。

2.2库存现金的管理

2.2.1 根据日常生产经营活动的需要，公司需有一定量的现金便于日常活动的支付。本公司规定库存现金最高限额为壹万元。

2.2.2 出纳负责现金的收付和存取和保管。出纳需严格按本公司规定库存现金最高限额保管现金,对于超出最高限额部分的现金,应及时送银行缴存。

2.2.3 出纳对于现金收入应及时送银行缴存，未经批准不得“坐支”。

2.2.4不允许“白条子”顶替库存现金；

2.2.5不允许公款擅自借给他人或擅自挪用现金；

2.2.6不允许谎报用途套取现金；

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表155  应收帐款控制

                                                   日期：    年      月     日

说明：对销售而言，最重要的在于回款。

表157销售预算表

表159  回款计划表

编制部门：                      年度：                          单位：万元

核准：                                         制表日期：    年      月     日

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工 作 总 结

20xx年，我所从事的资金计划管理、统计工作在支行领导的正确领导下，以总分行的规范化管理考核为工作准则，充分发挥工作的职能作用。现将20xx年资金计划管理、统计工作总结汇报如下：

一、统一思想，明确工作目标

对照区分行考核办法，我将自身工作细分为计划管理、资金管理、财政补贴资金管理、现金及利率管理、统计管理、保险代理管理等，努力完成各项考核目标。

二、加强资金营运管理，提高资金使用效益。

1、坚持资金头寸限额管理。20xx年，我按要求上报资金头寸限额，并在保证正常业务开展的前提下，根据支行自身情况在限额内尽量压缩头寸占用，对不合理占用及时调整，保证了我行科学合理占用头寸资金，做到不闲置、不浪费。

2、完善资金调度管理。请调资金时，做到资金调拨与信贷计划的衔接，增强了资金与计划双重宏观调控作用，避免了资金供应脱节情况的发生。同时我严格按照分行的要求，规范使用《信贷资金调拨通知书》、《资金请调单》、《资金申请审批情况表》等，建立了《系统内资金往来台帐》，保证了资金的安全运行。

三、加强统计管理工作，提高统计资料质量

（一）由于统计报表上报时间节假日不顺延，我加班加点，任劳任怨，保质、保量、分行支行两头不误的做好统计工作。准确及时地上报了总分行、人民银行和银监局的各类统计报表，统计工作质量有了较大的提高。

（二）加强对现金计划执行情况的监测和分析。按月对支行现金收支情况及其特点进行分析，并对造成当期现金投放（或回笼）的原因予以重点说明。

（三）我在统计管理上始终坚持人民银行和总分行的有关规定进行，统计数据完全来源于会计部门的各项报表，坚持报真情、报真数，在按时完成好区分行规定的各项统计资料的同时，认真地做好当地人民银行、银监局要求上报的各类统计报表。

四、加强财补资金管理

（一）及时掌握粮油储备数量、库存值的增减变化，对各项补贴的项目、金额、来源、时间要做到心中有数。并对已掌握的各项财政补贴政策和财政补贴资金拨补情况，认真实施规范化操作，切实加强财政补贴资金的督促到位和监督拨补等管理工作，按时正确上报各类财政补贴报表；认真及时登记各类财政补贴台帐，确保台帐间数据准确、衔接。

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