课程名称： 个人理财序号 章名称 节名称 题型 题目 选项 第一章个 个人理财的核心是根据理财者的资产 第一节个人理财 1 人理财概 单选 状况与风险（ ）来实现需求与目 A.状况；B.大小；C.预测；
D.偏好 定义 论 标。 第一章个 第四节个人理财 个人理财的理论基础来自于（ ） 2 人理财概 单选 A.经济学；B.现代理财学；C.金融市场学；D 的基本理论 。 论 第一章个 第四节个人理财 A．生命周期理论；B．资产组合理论；C． 3 人理财概 单选 是个人理财最基础的理论。 的基本理论 资本资产定价理论；
D. 期权定价理论 论 第一章个 第四节个人理财 （ ）最早提出了贴现现金流量的概 A.夏普；B.威廉斯；
C.马克维茨；D.莫迪利 4 人理财概 单选 的基本理论 念。 亚尼 论 A.年轻时多消费，年老时少消费；B.年轻时 第一章个 第四节个人理财 少消费，年老时多消费；C.消费水平在人的 5 人理财概 单选 生命周期理论认为，人们更加偏好（ 的基本理论 一生中保持相当的平稳；D.每个人的爱好不 论 同，没有统一的模式 A.一生财务资源配置效用的最大化；B.规避 第一章个 第三节个人理财 风险与保障生活；C.减轻税收负担；D.为客 6 人理财概 多选 个人理财对理财者而言，其重要作用有 的作用 户子女的健康成长打好经济基础；E.提高生 论 活水平 第一章个 A．资产组合理论；B．资本资产定价理论； 第四节个人理财7 人理财概 多选 理财学理论应用到个人理财中的主要有 C.期权定价理论；D.贴现现金流量模型；E. 的基本理论 论 生命周期理论 A.人民币理财产品；B.个人信托理财；C.个 第1章个人 第二节个人理财 个人银行理财产品的种类包括（ ）8 多选 人保险理财；D.外汇理财产品；E.卡类理财 理财概论 的基本内容 。 产品 第1章个人 第二节个人理财 在个人财务规划中，经常用到的保险 A.人寿保险；B.意外伤害保险；C.健康保9 多选 理财概论 的基本内容 产品包括（ ）等。 险；D.财产保险；E.责任保险 第1章个人 第二节个人理财 当前，我国的个人外汇理财手段主要 A.银行个人外汇理财产品；B.个人外汇交10 多选 理财概论 的基本内容 有（ ）。 易；C.A股；D.B股；E.外汇信托产品 第一章个 第三节个人理财 由（ ）宏观因素所决定的风险，这 A.失业；B.通货膨胀；C.金融风暴；D.政治11 人理财概 多选 的作用 种风险对个人来说是无法控制的。 动荡；E.意外死亡 论 第一章个 第一节个人理财12 人理财概 判断 人类社会自从有了产品，就开始有了个 A.正确；B.错误 的定义 论 第一章个 第一节个人理财13 人理财概 判断 个人理财和家庭理财实际上是同一个概 A.正确；B.错误 的定义 论 个人理财就是通过制定财务规划，对 第一章个 第一节个人理财 个人（或家庭）财务资源进行适当管14 人理财概 判断 A.正确；B.错误 的定义 理而实现生活目标的一个过程。（ 论 ） 第一章个 第一节个人理财15 人理财概 判断 个人理财就是做出一项英明的投资决策 A.正确；B.错误 的定义 论 第一章个 第四节个人理财16 人理财概 判断 现代理财学研究对象以公司为主，但有 A.正确；B.错误 的基本理论 论 第一章个 第四节个人理财17 人理财概 判断 夏普关于资产组合理论的分析方法，有 A.正确；B.错误 的基本理论 论 第一章个 第四节个人理财 夏普认为，投资的多样化能够消除系18 人理财概 判断 A.正确；B.错误 的基本理论 统风险。（ ） 论 资本资产定价理论开辟了一条适合于 第一章个 许多领域的经济估价方法，同时还创 第四节个人理财19 人理财概 判断 造出了新的衍生金融工具，并促进了 A.正确；B.错误 的基本理论 论 社会对风险的更有效的管理，为理财 学的发展提供了广阔的空间。（ ） 贴现现金流量模型财务估价方法既是 第一章个 第四节个人理财 个人理财过程中基本的估价、计算方20 人理财概 判断 A.正确；B.错误 的基本理论 法，又是一种重要观念的体现。（ 论 ） 一般来说，货币市场工具风险相对较 第1章个人 第二节个人理财21 判断 大，投资回报率也相对较高。（ A.正确；B.错误 理财概论 的基本内容 ） 第一章个 习惯养成要求理财产品必须保障未来 第四节个人理财22 人理财概 判断 的消费水平，至少不低于以前最高生 A.正确；B.错误 的基本理论 论 活标准下的消费水平。（ ） 第二章个 第一节建立客户 “我不希望在我的投资计划中采用股 A.事实性；B.判断性；C.推论性；D.财务信23 人理财流 单选 关系 票投资”是（ ）信息类型。 息 程 第二章个 第一节建立客户 客户谈话的风格相当个性化，在性格 A.完美主义者；
B.成就主义者；C.挑战主义24 人理财流 单选 关系 特征模型中，该客户是（ ）。 者；D.创造主义者 程
A.要不要在资产组合中加入XX股票？B.您能 第二章个 第一节建立客户 否告诉我您的年龄？ C.央行在上周又下调25 人理财流 单选 以下属于开放式问题的是（ ）。 关系 存款准备金了，对此您怎么看？D.您打算到 程 50岁再开始规划退休，这会不会太迟了？ 第二章个 第二节收集客户 个人资产负债表中的资产价值是按（ A.购置价；B.平均购置价C.当前市场价格；26 人理财流 单选 信息 ）计算的。 D.视情
况而定 程 第二章个 第二节收集客户 A.投资偏好；B.风险承受能力；C.年龄；D.27 人理财流 单选 （ ）属于客户财务信息。 信息 收支状况 程 第二章个 A.提高财务策划技术；B.提高人际交往能 第一节建立客户 提高财务策划服务质量不包括（28 人理财流 单选 力；C.高尚的职业操守；D.拓展财务策划市 关系 ）。 程 场 第二章个 第四节整合个人 A.子女的教育储蓄；B.休假；C.购置新车；29 人理财流 单选 客户的短期目标不包括（ ）。 理财策略 D.存款 程 A.建立客户关系；B.收集客户信息；C.分析 第二章个 第一节建立客户 个人理财业务流程包括（ ）等步骤 客户财务状况；D.整合个人理财策略并提出30 人理财流 多选 关系 。 财务策划计划；E. 执行和监控财务策划计 程 划 第二章个 第一节建立客户
A．与客户见面；B.电话交谈；C.网络联31 人理财流 多选 建立客户关系的方式有（ ）等。 关系 系；D．通信；E.书面 程 第二章个 第一节建立客户 许多学者以（ ）为划分依据建立 A．客户性格；B.生命周期；
C. 偏好；D．32 人理财流 多选 关系 了不同的客户市场分类理论。 行为；E. 年龄 程 第二章个 第三节分析客户 以下属于个人资产项目的是 A.接受别人的礼品；B.租借的房屋；C.收藏33 人理财流 多选 财务状况 。 品；D.汽车；E.按揭房产 程 第二章个 在制定理财规划时，理财师通常需要 第三节分析客户 A.信用卡透支额；B.汽车贷款；C.教育贷34 人理财流 多选 对家庭的资产负债情况进行分析，下 财务状况 款；D.消费贷款；E.赊销贷款余额 程 列 属于短期负债。 第二章个 A.客户的收入；B.客户的风险偏好；
C.客户 第四节整合个人 客户投资在各种资产类别之间的分配35 人理财流 多选 的投资成本；D.客户的投资策略；E.经济前 理财策略 比例主要取决于（ ）因素。 程 景 A.回顾客户的目标与要求；B.评估财务与投 第二章个 第六节执行和监 财务策划师在财务策划计划的评估过 资策略；C.评估当前投资组合的资产价值和36 人理财流 多选 控财务策划计划 程中要遵循的步骤包括（ ）。 业绩；D.调整投资组合；E.及时沟通客户并 程 获得客户授权 个人理财规划师要根据不同客户的偏 第二章个 第一节建立客户 好来安排会面和谈话，树立自身职业37 人理财流 判断 A.正确；B.错误 关系 化的形象，以提高双方合作的可能性 程 。（ ） 第二章个 第三节分析客户 可以根据客户的需要，将资产分为金38 人理财流 判断 A.正确；B.错误 财务状况 融资产和非金融资产两大类。 程 第二章个 财务理财师在收集了客户的有关数据
第三节分析客户39 人理财流 判断 和确定其财务目标后，可以进入寻求 A.正确；B.错误 财务状况 程 财务策划计划的阶段。 第二章个 第五节提出财务 财务策划方案的核心内容就是财务策40 人理财流 判断 A.正确；B.错误 策划计划 划的具体建议。（ ） 程 第二章个 财务策划师制定的财务策划计划只有 第四节整合个人41 人理财流 判断 经过投资决策才能帮助客户实现其未 A.正确；B.错误 理财策略 程 来的财务目标。（ ） 第二章个 第一节建立客户 客户未来的工作前景属于判断性信息42 人理财流 判断 A.正确；
B.错误 关系 。（ ） 程 第二章个 第三节分析客户 客户负债中起止年限3～5年的为中期43 人理财流 判断 A.正确；B.错误 财务状况 负债。（ ） 程 第二章个 在客户信息收集方法中，采用数据调 第二节收集客户44 人理财流 判断 查表属于初级信息收集方法。 （ A.正确；B.错误 信息 程 ） 一般来说，在财务策划师与客户签订 第二章个 第六节执行和监 雇用合同的时候，应该有双方之间发45 人理财流 判断 A.正确；B.错误 控财务策划计划 生争端之后，如何解决争端的条款。 程 （ ） 第三章个 银行的理财产品与一般物质经营企业 第一节个人银行 A.货币储蓄；B.银行转帐 ；C.银行咨询；46 人银行理 单选 的产品的根本区别，就在于银行个人 理财概述 D.服务 财 理财产品本质上是一种（ ）。 A.银行理财产品收入-银行理财产品支出； 第三章个 一般可以用银行理财产品收益率指标 第一节个人银行 B.（期初资产-期末资产）/期末资产；C.47 人银行理 单选 来测算个人银行理财产品的收益状 理财概述 （期末资产-期初资产）/期初资产；D.（期 财 况，其计算公式为（ ）。 初资产-期末资产）/期初资产 第三章个 第一节个人银行 对于购买银行外汇理财产品的投资者 A.信用风险；B.汇率风险；C.政策风险；D.48 人银行理 单选 理财概述 来说，（ ）需特别关注。 道德风险 财 如果个人银行理财产品执行的是固定 第三章个 第一节个人银行 利率，当物价上涨率（ ）银行理财49 人银行理 单选 A.低于；B.超过；C.等于；D.没有关系 理财概述 产品的税后收益率时，个人投资者产 财 生实际损失。 第三章个 A.零存整取定期储蓄；B.整存零取定期储 第二节储蓄存款 （ ）尤其适合刚参加工作的年轻人50 人银行理 单选 蓄；C.存本取息定期储蓄；D.定活两便定期 类理财产品 和收入不高的工薪阶层。 财 储蓄 第三章个 第三节境内外资 为未来若干年子女出国留学、定居积 A.收益递增型结构性存款；B.与LIBOR挂钩51 人银行理 银行个人理
财产 单选 累的外汇，则可考虑购买（ ）类理 型结构性存款；C.与亚太篮子货币汇率挂钩 财 品 财产品。
的美元理财产品；D.指数型外汇理财产品 .
第二篇：20xx年秋季省开课程网络形考个人理财第三次作业
个人理财题库及答案
一、单项选择题
1. 若将利率划分为固定利率及浮动利率，其划分标准是（ B ）。
A.利率与物价的关系 B.在借款期内利率是否可以调整
C.利息的计算方式 D.利率的决定方式
2. 将人民币10000元存入银行，若银行存款利率为5%，5年后取出，复利模式下的本利和是多少( C )。
A.12500 B.13100 C.12762 D.11500
3. 普通年金终值系数的倒数称为（ B ）。
A.复利终值系数 B.偿债基金系数 C.普通年金现值系数 D.投资回收系数
4. 根据生命周期理论，家庭成长阶段的个人理财优先顺序应该是（ C ）。
A.资产增值管理 > 养老规划 > 特殊目标规划 >应急基金
B.子女教育规划 > 债务计划 > 资产增值规划 >应急基金
C.子女教育规划 > 资产增值管理 > 应急基金 >特殊目标规划
D.购置住房 > 购置硬件 > 节财计划 >应急基金
5. 个人理财风险和报酬的关系是（ A ）。
A.正相关 B.反相关 C.无法判断 D.没有关系
6. 家庭净资产是指（ A ）。
A.资产合计-负债合计 B.资产合计-流动负债合计
C.资产合计-长期负债合计 D.流动资产合计-流动负债合计
7. 以下属于信用中介的是（ A ）。
A.证券交易所 B.债券 C.股票 D.借款合同
8. 具有制定和执行货币政策职能的金融机构是（ D ）。
A.国有重点金融机构监事会 B.国家外汇管理局
C.中国银行业监督管理委员会 D.中国人民银行
9. 若20xx年银行存款利率为5%，同期物价上涨8%，则实际利率为（ B ）。
A.3% B.-3% C.13% D.6.5%
10. 最初的生命周期模型是由（ C ）提出。
A.伊查克·爱迪斯 B.侯百纳
C.弗朗哥·莫迪利阿尼 D.莫迪利阿尼和布伦伯格
11. 个人理财起源于（ c ）。
A. 中国 B. 英国 C. 美国 D. 法国
12. 以下不属于个人理财规划内容的是（B ）。
A. 保险规划 B. 健康规划 C. 退休规划 D. 储蓄规划
13. 以下国内机构中无法提供理财服务的是（D ）。
A. 基金公司 B. 保险公司 C. 信托公司 D. 律师事务所
14. 个人理财的基本流程包括以下几个步骤：Ⅰ. 了解风险偏好；Ⅱ. 制定理财计划；Ⅲ. 确定理财目标；Ⅳ. 检查财务状况；Ⅴ. 执行理财计划；Ⅵ. 评估和调整理财计划。正确的次序应为（D ）。
A. Ⅰ，Ⅲ，Ⅵ，Ⅴ，Ⅳ，Ⅱ B. Ⅲ，Ⅰ，Ⅳ，Ⅴ，Ⅵ，Ⅱ
C. Ⅲ，Ⅴ，Ⅱ，Ⅰ，Ⅵ，Ⅳ D. Ⅳ，Ⅰ，Ⅲ，Ⅱ，Ⅴ，Ⅵ
15. 下列投资工具中，风险相对最小的是（A ）。
A. 国债 B. 股票 C. 企业债券 D. 期货
16. 下列理财目标中属于短期目标的是（D ）。
A. 子女教育储蓄 B. 按揭买房 C. 退休 D. 休假
17. 某人往往选择国债、 存款、货币与债券基金等低风险. 低收益的产品，那么该人的风险偏好类型是（ D ）。
A. 进取型 B. 稳健型 C. 冒险型 D. 保守型
18. 家庭成长期的最佳理财顺序是（ A ）。
A. 子女教育基金﹥健康意外保险﹥建立养老金﹥资本增值﹥特殊基金规划
B. 养老规划﹥资本增值﹥特殊目标规划﹥应急基金
C. 意外保险﹥节财计划﹥资本增值
D. 购房供房﹥家庭硬件﹥健康以外保险
19. 当人民币有较强的升值压力时，下列理财建议不恰当的是（C）。
A. 增加国债的配置量 B. 投资房地产 C. 继续持有外汇 D. 购买人民币资产
20. 招商银行推出的“一卡通”是我国个人理财业务发展的（A ）阶段的产品。
A. 萌芽 B. 形成 C. 发展 D. 成熟
21. 活期储蓄的结息日是每季度末月的（ A ）。
A.20日 B.21日 C.19日 D.18日
22. 存本取息的起存金额是（ C ）。
A.2000元 B.3000元 C.5000元 D.7000元
解析：存本取息存款的起存金额一般是5000元。
23. 阶梯储蓄法是（ C ）。
A.短期存款 B.长期存款C.中长期存款 D.不定期存款
24. 日常生活中我们需要为我们的衣、食、住、行买单所持有的货币是（ A ）。
A.交易需求 B.投机需求C.预防需求 D.其他需求
25. 中外理财专家建议，一般家中留存多少现金为宜（ C ）。
A.一到四个月 B.两到五个月C.三到六个月 D.四到七个月
26. 个人耐用消费品贷款的贷款金额的起点不得低于人民币（ C ）。
A.2000元 B.2500元 C.3000元 D.3500元
27. 以下哪种贷款不属于担保贷款?（ A ）
A.个人信用贷款 B.个人综合消费贷款 C.个人耐用消费品贷款 D.住房贷款
28. 在以下四种还贷方式中，还款利息最少的是（ A ）。
A.一次还本付息法 B.等额本息还款 C.等额本金还款法 D.额外还款法
29. 各行信用卡的免息期最短为（ B ）。
A.18天 B.20天 C.22天 D.25天
30. 信用卡透支消费的利率为（ C ）。
A.0.5% B.0.3% C.0.05% D.0.03%
31. 假定某投资者购买了某种理财产品，该产品的当前价格是82.64元人民币，2年后获得100元，则该投资者获得的按复利计算的年收益率为（ A ）。
A.10% B.8.68% C.17.36% D.21%
32. 假定某投资者当前以75.13元购买了某种理财产品，该产品年收益率为10%，按年复利计算需要（ C ）年的时间该投资者可以获得100元。
A.1 B.2 C.3 D.4
33. 下列选项中，不属于商业银行理财业务特点的是（ B ）。
A.风险低 B.管理简单C.业务广 D.经营收益稳定
34. 由银行向客户承诺支付最低收益,产生超过最低收益部分则由银行和客户按照合同约定进行分配的理财计划是（ A ）。
A.保证收益理财计划 B.最低收益理财计划
C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划
35. 在保证收益理财计划中,承担投资风险的是（ A ）。
A.银行 B.投资者C.银行与投资者分摊风险 D.理财产品设计者
36. 下列四种理财计划中,对投资者而言投资风险最低的是（ A ）。
A.保证收益理财计划 B.非保证收益理财计划
C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划
37. 商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险，这样的理财计划是（ A ）。
A.保证收益型理财计划 B.非保证收益型理财计划
C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划
38. 投资者购买以下哪种理财计划承担的风险最大？（ D ）。
A.固定收益理财计划 B.保证收益理财计划
C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划
39. 下列关于个人理财业务和储蓄业务的诉述正确的是（ D ）。
A.个人理财业务的风险由商业银行独自承担 B.储蓄业务的资金运用是定向的
C.个人理财业务的资金的运用是非定向的 D.个人理财业务是商业银行提供的一种服务
40. 银行个人理财业务与居民储蓄业务的共同点是（ C ）。
A.业务性质 B.资金运用方式 C.为客户服务 D.风险承担方式
41. 下列不属于证券市场的是（ D ）。
A.股票市场 B.债券市场 C.基金市场 D.黄金市场
42. 股票有多种价值，投资者平时较为关心的是（ D ）。
A.股权 B.面值 C.红 D.市值
43. 世界上最早、最享盛誉和最有影响的股价指数是（ C ）。
A.日经225股价指数 B.金融时报股价指数C.道?琼斯股价指数 D.恒生指数
44. 若采用固定投资比例策略限制股票资产在40%，起始投资组合之股票为80万元，其余则持有现金，若三个月后股票资产上涨28万元，则此时投资人应采取的动作是（ C ）。
A.卖出价值9.6万元的股票 B.卖出价值10.8万元的股票
C.卖出价值16.8万元的股票 D.不买不卖
45. 下列不能作为债券发行主体的是（ D ）。
A.中央政府和地方政府 B.企业组织C.金融机 D.社会团体
46. 某投资者于20xx年1月1日投资1000元购入一张面值为1000元，票面利率6％，每年付息一次的债券，并于20xx年1月1日以1100元的市场价格出售，该债券的投资收益率为（ C ）。
A.10% B.13% C.16% D.15%
47. 开放式基金的交易价格主要取决于（ C ）。
A.基金总资产 B.供求关系C.基金净资产 D.基金负债
48. 证券投资基金反映的关系是投资者和基金管理人之间的一种（ D ）。
A.债权债务关系 B.所有权与经营权关系C.权利义务关系 D.委托代理关系
49. 以下有关期货的说法错误的是（ B ）。
A.期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法
B.期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易
C.大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结
D.期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约
50. 金融期货中不包括（ D ）。
A.股票指数期货 B.利率期货C.外汇期货 D.债券期货
51. 保险产品具有其他投资理财工具不可替代的（C ）。
A. 投资功能 B. 套利功能 C. 保障功能 D. 储蓄功能
52. 我们将保险分为社会保险、 商业保险和政策保险，是按照（G ）划分的。
A. 保险实施的方式 B. 保险的责任 C. 保险的性质 D. 保险的标的
53. 在相同保额和投保条件下，（D ）保费最低。
A. 年金保险 B. 终身寿险 C. 两全保险 D. 定期寿险
54. 下列关于保险产品在个人理财中的应用，说法错误的是（D ）。
A. 在日常生活中，个人或家庭可以通过购买保险产品，将风险转嫁给保险公司
B. 保险赔款可以免征个人所得税
C. 保险产品具有其他投资理财工具不可替代的功能是保障功能
D. 客户面临现金流短缺时，可以将保险产品退保来解决临时现金不足
55. 制定保险规划的首要任务是（B）。
A. 选择保险公司 B. 做好风险评估 C. 确定保险需求 D. 签定保险合同
56. 在人身以外伤害保险中，保险人给付保险金的条件是被保险人必须因遭受客观事故而导致某种后果，如（C ）。
A. 死亡或疾病 B. 疾病或失业 C. 残疾或死亡 D. 退休或残疾
57. 财产保险的保险金额低于保险价值的，当发生财产的全部损失时，除合同另有约定外，保险人按（A ）承担赔偿责任。
A. 保险金额 B. 保险价值 C. 保险金额与保险价值的比例 D. 实际损失数额
58. 王某将自己价值10万元的财产投保了一份保险金额为5万元的家财保险，在保险期间王某家发生火灾导致室内财产损失8万元。则保险公司应赔偿（ D ）。
A. 10万元 B. 8万元 C. 5万元 D. 4万元
59. 在我国，人身保险合同中的迟交宽限条款给予了投保人缴纳保险费（A ）天的宽限期。
A. 60 B. 30 C. 90 D. 10
60. （ A ）适合家庭经济环境较差，子女年岁尚小，自己又是家庭经济主要来源的人。
A. 定期寿险 B. 终身寿险 C. 两全保险 D. 年金保险
61. 政府为中低收入住房困难家庭所提供的限定标准、限定价格或租金的住房称为（ B ）。
A.商品房 B.保障房 C.房改房 D.经济适用房
62. 房地产价格的构成不包括一下哪个选项（ C ）。
A.土地费 B.建筑安装费 C.手续费 D.税费
63. 人口密度和家庭结构属于影响房地产价格的什么因素（ A ）。
A.社会因素 B.区域因素 C.自然因素 D.政治因素
64. 以下不能纳入个人净资产计算范围的是（ C ）。
A.李某拥有一套住房，一辆私家车，价值20万的股票
B.张某拥有5万元的住房公积金，价值10万的艺术珍品
C.王某按揭贷款30万，拥有3万元的住房公积金，5万元的信用卡透支额度
D.赵某拥有价值10万元的国债，3个月到期的未收欠款
65. 小王毕业两年，在一家外资企业上班，月收入5000，短期内工资涨幅不大，他计划贷款买房，根据他的实际情况和各种还款方式的优缺点，哪种还款方式更适合他（ B ）。
A.等额本息还款 B.等额本金还款 C.组合还款 D.一次性付款
66. 购房的税费不包括以下哪个（ D ）。
A.契税 B.印花税 C.房屋产权登记费 D.所得税
67. 租房和买房的最大区别在于（ C ）。
A.租房签订的是房屋出租合同，而买房签订的是买卖合同
B.买房需要办理房屋预售登记手续，而租房不需要
C.买房需要办理房屋的产权过户并领取房屋所有权证，而租房则不需要
D.买房后可对房屋进行装修布置等，而租房后不能行使对房屋的私自变动
68. 商铺投资与住宅投资相比，其主要优点在于（ A ）。
A.收益率、回报率较高 B.投资稳定性很好
C.商铺租约比较长 D.商铺投资要求专业能力较低
69. 关于写字楼投资的风险，下列说法错误的是（ B ）。
A.写字楼的投资数额较大，因此投资写字楼必须防范贬值风险
B.写字楼与住宅都具有投资功能，因此写字楼面临的投资风险和住宅一样
C.写字楼租不出去的时候，它只能闲置在那里，这样不但不会产生其他利润反而会消耗资金
D.投资写字楼需要很高的首付能力和强有力的还款能力
70. 关于炒卖楼花的说法正确的是（ D ）。
A.炒卖楼花就是选择有升值潜力的期房，在楼花销售之初予以购进，待机转卖，从买卖交易中赚取价差
B.洞悉本地房地产的走势和行情是成功炒卖楼花的前提
C.选准具有升值潜力的楼宇是成功炒卖楼花的关键
D.炒卖楼花在法律范围内是允许的
71. 作为个人教育的重要组成部分，“电大”、“夜大”这样的教育形式属于( C )。
A.基础教育 B.高等教育C.成人教育 D.职业教育
72. 子女教育理财规划的最基本原则是( D )。
A.足额 B.高收益C.及时 D.稳健安全
73. 个人教育理财同其他理财形式不同的最主要特点是( A )。
A.不具备时间、费用弹性 B.花费难以准确预计
C.教育金需要由家长准备 D.理财时间长，金额高
74. 以下选项不属于传统教育理财投资工具的是( D )。
A.个人储蓄 B.定息债券C.教育保险 D.股票
75. 学校与政府贷款的主要优点不包括下列哪一项( D )。
A.低利息 B.针对性较强C.还款周期长 D.风险低
76. 个人教育理财之所以是一项生产性投资，其原因是( B )。
A.教育是人一生中必须的 B.教育资本是人力资本的主要成份
C.教育投资即未来投资 D.教育投资是以子女成才为目的的
77. 以现金偿还短期借款后产生以下哪种结果？( D )
A.营运资金减少 B.营运资金增加C.流动比率降低 D.流动比率提高
78. 以下属于个人教育理财规划的非货币风险的是( A )。
A.因长期同父母生活导致的无法及早自立
B.投资失败导致子女失去留学机会
C.选择政府贷款后因无力偿还导致债券转嫁到子女身上
D.教育金归属权发生争议
79. 个人教育理财的基本原则不包括以下哪一项( D )。
A.及早规划 B.稳健理财C.及时沟通 D.追求收益
80. 对于个人教育理财，盲目投资是一大忌，以下说法正确的是( D )。
A.不能盲目投资，要精打细算
B.不能盲目投资，要详细制定子女教育计划并严格实施
C.不能盲目投资，因此放弃任何高风险的投资形式
D.不能盲目投资，但是要做到全面覆盖和宁滥毋缺
81. 用人单位的社会保险登记事项发生变更或者用人单位依法终止的，应当自变更或者终止之日起（ D ）日内，到社会保险经办机构办理变更或者注销社会保险登记手续。
A.5日 B.10日 C.15日 D.30日
82. 我国法定的退休年龄为女性（ B ）周岁。
A.50 B.55 C.60 D.57
83. 老农保主要是建立农民的账户，新农保在支付结构上的设计包括（ A ）和个人账户的养老金两部分？
A.基础养老金 B.企业年金 C.团体年金 D.商业性年金保险
84. （ A ）是国际通用的衡量劳动者退休前后养老保障水平差异的基本标准。
A.养老金替代率 B.养老金 C.养老金率 D.储蓄率
85. 以国际经验来说，如果退休后的养老金替代率大于（ C ），即可维持退休前现有的生活水平。
A.30% B.50% C.70% D.60%
86. 过去的老农保主要都是农民自己缴费，实际上是自我储蓄的模式。而新农保一个最大的区别就是个人缴费、集体补助和（ C ）相结合。
A.企业缴费 B.保险金 C.政府补贴 D.基金
87. 企业养老缴费基数确定：职工缴费工资低于所在省上年度社会平均工资60%的，以所在省上年度社会平均工资的为（ B ）缴费基数。
A.30% B.60% C.20% D.50%
88. “新农保” 采取个人缴费.集体补助和政府补贴相结合，其中（ C ）将对地方进行补助，并且会直接补贴到农民头上。
A.地方财政 B.集体补助 C.中央财 D.个人缴费
89. 在一些发达国家，（ D ）是和房产、汽车并列的高档消费品。
A.养老金 B.补助金 C.团体年金 D.商业养老保险
90. （ C ）是人寿保险中着重身故、生活无法自理或生存养老金保障的一类保险。
A.传统型养老险 B.分红型养老险C.商业保障型寿险 D.投资连结保险
91. 在税收法律关系中，权利主体双方( B )。
A.法律地位平等，权利义务对等 B.法律地位平等，权利义务不对等
C.法律地位不平等，权利义务对等 D.法律地位不平等，权利义务不对等
92. 下列关于个人所得税的表述中，正确的是( C )。
A.扣缴义务人对纳税人的应扣未扣税款应由扣缴义务人予以补缴
B.外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得应缴纳个人所得税
C.在判断个人所得来源地时对不动产转让所得以不动产坐落地为所得来源地
D.个人取得兼职收入应并入当月“工资、薪金所得"应税项目计征个人所得税
93. 下列项目中属于所得税免税收入的是（ D ）。
A.销售收入 B.提供劳务收入 C.稿酬收入 D.国债利息收入
94. 个人所得税工资、薪金采用（ C ）税率形式。
A.比例税率 B.超率累进税率C.超额累进税率 D.定额税率
95. 以下属于工资薪金所得的项目有（ B ）。
A.托儿补助费 B.劳动分红C.投资分红 D.独生子女补贴
96. 合伙企业的投资者李某以企业资金为其本人购买汽车和住房，该财产购置支出应按（ C ）计征个人所得税。
A.工资薪金所得B.承包转包所得C.个体工商户的生产经营所得 D.利息股息红利所得
97. 依据个人所得税相关规定，下列表述符合财产对外转移提交税收证明或完税凭证有关规定的是（ C ）。
A.申请人资料齐全的，税务机关应在30日内开具税收证明
B.开具税收证明的税务机关必须是县级以上（不含县级）国家税务局或地方税务局
C.申请人拟转移的财产总价值在15万元人民币以上的，需向税务机关申请税收证明
D.申请人拟转移的财产已经取得完税凭证的，还须另外向税务机关申请开具税收证明，并提供给外汇管理部门
98. 下列各项中以每次收入额为应纳税所得额的是（ D ）。
A.特许权使用费所得 B.劳务报酬所得C.财产转让所得 D.利息、股息、红利所得
99. 作家李先生从20xx年3月1日起在某报刊连载一小说，每期取得报社支付的收入300元，共连载110期（其中3月份30期）。9月份将连载的小说结集出版，取得稿酬48600元。下列各项关于李先生取得上述收入缴纳个人所得税的表述中，正确的是（ B ）。
A.小说连载每期取得的收入应由报社按劳务报酬所得代扣代缴个人所得税60元
B.小说连载取得收入应合并为一次，取报社按稿酬所得代扣代缴人人所得税3696元
C.3月份取得的小说连载收入应由报社按稿酬所得于当月代扣缴个人所得税1800元
D.出版小说取得的稿酬缴纳个人所得税时允许抵扣其中报刊连载时已缴纳的个人所得税。
100. 某作家指控某杂志社侵犯其著作权，法院裁定作家胜诉，该作家取得杂志社的经济赔偿款10000元，该赔偿收入应缴纳个人所得税额（ D ）元。
A.0 B.1160 C.1450 D.1600
二、多选 题
1. 当前个人理财的工具有很多，以下流动性较高的有（ ABD ）。
A.银行存款 B.证券 C.房地产 D.外汇
2. 常用的财务报表有哪些（ ABC ）。
A.资产负债表 B.损益表C.现金流量表 D.预算及决算表
3. 金融市场，应包括的要素有（ ABCD ）。
A.资金供应者和资金需求者 B.信用工具C.信用中介 D.金融市场的价格
4. 以下哪些属于我国政策性银行（ CD ）。
A.中国农业银行 B.中国银行C.中国进出口银行 D.中国农业发展银行
5. 当前企业财务报表的局限性主要包括（ ABCD ）。
A.信息不完整，披露不充分 B.时效性差C. D.
6. 以下属于信用工具的有（ AB ）。
A.债券 B.股票C.银行 D.证券交易所
A.农产品期货 B.贵金属期货 C.外汇期货 D.股指期货
8. 货币产生时间价值的原因是（ CD ）。
A.持有货币的人“忍欲”得到的报酬 B.随着时间自动产生
C. 货币的拥有者在某段时间内放弃了对货币的使用 D.将这些货币要用于投资
9. 年金按其每次收付款项发生的时点不同，可以分为（ ABCD ）。
A.普通年金 B.预付年金C.递延年金 D.永续年金
10. 个人理财常见的风险包括（ ABCD ）。
A.本金损失的风险 B.收益损失风险 C.流动性风险 D.管理风险
11. 下列关于个人理财的说法正确的有（ABCD ）。
A. 个人理财业务的服务对象是个人和家庭
B. 个人理财业务是一种个性化、 综合化服务
C. 个人理财业务服务的性质是顾问性质和受托性质
D. 个人理财业务是建立在委托代理关系基础上的银行业务
12. 下列理财目标及其实现期限对应正确的是（ABC ）。
A. 国内外旅游——短期目标 B. 结婚准备金——中期目标
C. 子女高等教育基金——长期目标 D. 购置汽车家电和装修资金筹措——中期目标
13. 评估投资者投资风险承受度，下列叙述正确的是（ABD ）。
A. 年龄较低所能承受的投资风险较大
B. 资金需动用时间离现在愈近，愈不能承担高风险
C. 年长却愿意冒险的投资者，应建议其投资高风险股票型基金
D. 长期理财目标弹性愈大，承担的风险愈高
14. （ACD ）不属于客户财务信息。
A. 投资偏好 B. 收支状况 C. 风险承受能力 D. 年龄
15. 下列属于个人理财目标的有（ABCD ）。
A. 增加收入和实现财富最大化 B. 减少不必要的支出
C. 为孩子准备教育金 D. 防范风险和储备未来的养老所需
16. 一般将客户的风险偏好分为保守型和（ABCD ）。
A. 中立型 B. 轻度保守型 C. 轻度进取型 D. 进取型
17. 处于中年稳健期的理财客户的特征是（BCD ）。
A. 理财理念是增加消费、减少负债
B. 风险厌恶程度提高、 追求稳定收益
C. 适度增加财富是其理财目标
D. 在资产组合中选择地风险的股票、 高等级的债券、优先股等
18. 预期未来经济增长比较快，处于景气周期，则应采取的个人理财策略有（BCD ）。
A. 增长银行储蓄 B. 减少国库券的配置 C. 增加在股票市场上的投资 D. 适当增加基金的购买
19. 如果就业率较高，预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加，个人理财策略偏于配置更多的（ BC ）。
A. 国债 B. 房地产 C. 股票 D. 活期存款
20. 我国个人理财业务发展滞后的原因有（ABCD ）。
A. 产品创新不足 B. 专业人才匮乏 C. 理财功能不完善 D. 风险防范不到位
21. 电子现金有很多性质，下列哪些是电子现金的性质( ABCD )。
A.独立性 B.不可重复花费 C.匿名性 D.不可伪造性
22. 下列哪些是现金理财的融资工具( AC )。
A.信用卡 B.银行理财产品 C.个人保单质押贷款 D.货币基金
23. 下列哪些不是现金理财的融资工具( BD )。
A.信用卡 B.银行理财产品 C.个人保单质押贷款 D.货币基金
24. 下列属于定期储蓄的有( AC )。
A.零存整取 B.定活两便储蓄 C.存本取息 D.储蓄一本通
25. 本书中介绍的储蓄规划策略有( ABCD )。
A.规划好存取时间 B.增加储蓄本金，开源节流
C.采用合理的存款组合 D.选择合适的存储方式
26. 消费信贷的特点有（ ACD ）。
A.贷款投向的个人性 B.贷款额度的大额性 C.贷款期限的灵活性 D.贷款资金的安全性
27. 信贷的要素有（ ABCD ）。
A.对象和金额 B.利率和期限 C.用途 D.担保
28. 我们在选择贷款的同时，面临着有各种还贷方式，目前的还贷方式有（ ABCD ）。
A.一次还本付息法 B.等额本息还款法C.等额本金还款法 D.额外还款法
29. 信用卡区别于借记卡的特点有（ BC ）。
A.先存款后消费 B.可以透支C.免息期 D.存款计利息
30. 信用卡可以用来进行消费理财，具体包括（ ABCD ）。
A.支出管理指导消费 B.关注银商优惠活动C.信用卡透支省利息 D.巧妙避免手续费用
31. 目前我国商业银行个人理财的基本业务包括：（ CD ）。
A.股票B.基金C.人民币理财产品D.外汇理财产品
32. 外汇理财产品按照产品设计思路和运用金融工具的不同，可以分为（ ABCD ）。
A.个人外汇存款类B.实盘操作类C.浮动收益类D.结构投资类
33. 以下对保证收益型理财计划的特征得描述，正确的是（ ABC ）。
A.理财收益率为固定收益率，且收益率高于同期存款利率
B.通常投资者无权提前终止理财计划协议
C.理财产品到期，银行向投资者归还全额本金
D.保证客户的本金安全，但不保证客户一定获得收益
34. 不同的理财计划有着不同的收益率给出形式，下列选项中，属于商业银行个人理财计划常用收益率形式的有：（ ABCD ）。
A.固定收益率B.最低收益率C.预期最高收益率D.浮动收益率
35. 我国目前个人黄金理财产品的方式有：（ ABD ）。
A.实金交易B.凭证式交易C.金饰品投资D.投资于黄金矿业公司发行的上市股票
36. 以下哪些情况属于保证收益理财计划？（ AD ）
A.某银行“稳健收益型美元理财计划”,期限为3个月,规定在提前终止日或理财到期日按照年收益5.15%向投资者支付的理财收益
B.某银行“新型市场基金组合美元计划”,理财期限为18个月,按照约定向客户保证本金支付,收益与荷银全球新兴市场债券基金表现挂钩
C.某银行提供一款理财产品,“新股申购4期人民币资金信托理财计划”持有到期者预期年收益率有望达到4.0～12.0%,新股的中签率及上市后的价格波动所产生的风险由投资者自行承担
D.有一个预计最高收益4.5%的人民币结构理财产品,该产品本金为人民币,收益以美元支付,其收益与国际市场上黄金价格区间挂钩,客户在保证本金最低收益的基础上,有可能获得最高收益,最高收益可达到4.5%,最低为0.72%
37. 下列有关保证收益型理财计划,描述正确的有（ BCD ）。
A.固定收益理财计划是投资者获取的收益固定,风险由客户和银行共同承担的一种理财计划
B.在固定收益理财计划中,由于资金运营得当,超过固定收益部分的收益归商业银行所有
C.最低收益理财计划是银行向客户支付最低收益,产生超出最低收益的部分由银行和客户按合同约定分配
D.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的风险由客户承担
38. 下列理财计划中,银行需要承担全部或部分风险的有（ ABC ）。
A.固定收益理财计划 B.最低收益理财计划
C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划
39. 下列理财计划中,具有保本效果的有( ABC )。
A.固定收益理财计划 B.最低收益理财计划
C.保本浮动收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划
40. 不同的理财计划有着不同的收益率给出形式,下列选项中,属于商业银行个人理财计划常用收益率形式的有（ AB ）。
A.固定收益率 B.最低收益率C.预期最高收益率 D.浮动收益率
41. 优先股是相对于普通股而言的，是指在利润分红及剩余财产分配的权利方面，优先于普通股，是要有( ABCD )。
A.累积优先股和非累积优先股 B.参与优先股和非参与优先股
C.可转换优先股和不可转换优先股 D.可收回优先股和不可收回优先股
42. 以下关于债券和股票说法正确的是（ ABC ）。
A.都是筹资手段 B.都属于有价证券C.收益率相互影响 D.都有规定的偿还期限
43. 下列因素引起的风险中，投资者不能通过证券投资组合予以分散的风险是（ ABC ）。
A.国家货币政策变化 B.发生经济危机C.通货膨胀 D.企业经营管理不善
44. 下面对股票分析表述不正确的是( BCD )
A.基本分析是定性分析，主要是进行长线投资分析，侧重于对政治、经济、社会等因素的分析；技术分析是定量分析，主要是进行短线投资分析，侧重于对行情、量价、公司经营等因素的分析
B.技术分析是定性分析，主要是进行长线投资分析，侧重于对政治、经济、社会等因素的分析；基本分析是定量分析，主要是进行短线投资分析，侧重于对行情、量价、公司经营等因素的分析
C.基本分析是定性分析，主要是进行短线投资分析，侧重于对行情、量价、公司等因素的分析；技术分析是定量分析，主要是进行长线投资分析，侧重于对政治、经济、社会经营等因素的分析
D.技术分析是定性分析，主要是进行短线投资分析，侧重于对行情、量价、公司等因素的分析；基本分析是定量分析，主要是进行长线投资分析，侧重于对政治、经济、社会经营等因素的分析
45. 下列可能成为股票投资误区的有（ ABCD ）。
A.认为股价低就是风险小，喜欢买入低价的股票，认为风险低，盈利的机会大
B.市盈率是股票价格和每股收益的比率，认为市盈率越低风险越小，绩优股风险更小
C.按照低进高出、低吸高抛的股票投资法则，低位买进就会有收益，抄底就能捡便宜
D.认为价位越高风险越大，不敢买入高价位股票，认为追高进入就是增加风险
46. 债券种类繁多，随着人们对证券投资的多元需求，不断创造出新的债券形式。下列债券分类不正确的是（ BCD ）。
A.债券按发行主体分为政府债券、金融债券和公司债券
B.债券按发行区域分为全国性债券和地方性债券
C.债券按债券形态分为实物式、凭证式债券和帐簿式债券
个人理财题库及答案
一、单项选择题
1. 若将利率划分为固定利率及浮动利率，其划分标准是（ B ）。
A.利率与物价的关系 B.在借款期内利率是否可以调整
C.利息的计算方式 D.利率的决定方式
2. 将人民币10000元存入银行，若银行存款利率为5%，5年后取出，复利模式下的本利和是多少( C )。
A.12500 B.13100 C.12762 D.11500
3. 普通年金终值系数的倒数称为（ B ）。
A.复利终值系数 B.偿债基金系数 C.普通年金现值系数 D.投资回收系数
4. 根据生命周期理论，家庭成长阶段的个人理财优先顺序应该是（ C ）。
A.资产增值管理 > 养老规划 > 特殊目标规划 >应急基金
B.子女教育规划 > 债务计划 > 资产增值规划 >应急基金
C.子女教育规划 > 资产增值管理 > 应急基金 >特殊目标规划
D.购置住房 > 购置硬件 > 节财计划 >应急基金
5. 个人理财风险和报酬的关系是（ A ）。
A.正相关 B.反相关 C.无法判断 D.没有关系
6. 家庭净资产是指（ A ）。
A.资产合计-负债合计 B.资产合计-流动负债合计
C.资产合计-长期负债合计 D.流动资产合计-流动负债合计
7. 以下属于信用中介的是（ A ）。
A.证券交易所 B.债券 C.股票 D.借款合同
8. 具有制定和执行货币政策职能的金融机构是（ D ）。
A.国有重点金融机构监事会 B.国家外汇管理局
C.中国银行业监督管理委员会 D.中国人民银行
9. 若20xx年银行存款利率为5%，同期物价上涨8%，则实际利率为（ B ）。
A.3% B.-3% C.13% D.6.5%
10. 最初的生命周期模型是由（ C ）提出。
A.伊查克·爱迪斯 B.侯百纳
C.弗朗哥·莫迪利阿尼 D.莫迪利阿尼和布伦伯格
11. 个人理财起源于（ c ）。
A. 中国 B. 英国 C. 美国 D. 法国
12. 以下不属于个人理财规划内容的是（B ）。
A. 保险规划 B. 健康规划 C. 退休规划 D. 储蓄规划
B. 养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划
C. 证券投资基金的期望收益率高于养老保险的，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具
D. 购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险
58. 我们个人在进行人寿保险规划时，需要建立一个明确具体的财务目标。张先生目前还有未还的房贷20万元，儿子14岁，打算出国读书，需教育金10万元，则张先生的人寿保险财务目标包括（ABCD ）。
A. 房贷20万元 B. 处理死亡的各种费用 C. 应急备用金以备家庭急需时可以使用
D. 儿子的教育金10万元
59. 个人在制定寿险规划方案时，应先明确（ABD ）。
A. 终身寿险相当于一份100岁到期的定期寿险，主要原因在于终身寿险的定价与定期寿险相同
B. 相同的保险金额，投保人年龄越小，保险费越低（不考虑中间有费率调整的情况）
C. 终身寿险全属于分红保单
D. 定期寿险可以转变为终身寿险
60. 下列关于社会基本医疗保险和商业健康保险的关系说法不正确的是（BCD ）。
A. 基本医疗保险需要商业保险的补充 B. 基本医疗保险优于商业保险
C. 商业保险优于基本医疗保险 D. 二者作用完全相同
61. 以下属于房地产价格特性的是（ ABCD ）。
A.地区性 B.增值性 C.个体差异性 D.租金和价格的双重性
62. 房地产投资的风险主要有（ ABC ）。
A.政府制定和改变房地产的相关政策、法规
B.人口素质、受教育水平、家庭结构、社会治安、城市规划、区域发展等因对房地产业的影响
C.利率、税率的变化，工资收入、社会购买力、市场流通等方面给房地产投资未来收益带来的影响
D.股票、债券等投资风险较低，导致投资房地产机会成本偏高
63. 购买一手房时，哪些费用不是必须交的（ CD ）。
A.房屋共用部位共用设施维修基金 B.契税 C.律师费 D.公证费
64. 商铺上市初始购买和二手购买的区别在于（ AB ）。
A.商铺上市初始交易购买是从商铺的开发商手里购买，而二手商铺购买是从别的商铺投资者手里购买
B.商铺上市初始购买时，产权依然在开发商手里，而二手购买时，产权也同时转移
C.商铺上市初始购买时主要是看清开发商对商铺的包装，价格只是参考，而对于二手购买主要是关注其价格
D.商铺上市初始购买的投资者需要很强的专业能力和辨别能力，而二手购买的投资者可以委托专业咨询机构进行指导
65. 关于我国私人投资房地产的策略，下列说法正确的是（ ABCD ）。
A.必须做好我国宏观经济、社会因素的分析
B.牢固树立房地产市场存在周期性规律的理念
C.密切关注国家相关政策变化D.密切关注国内其他相关投资及资金市场状况
66. 以下哪些属于房地产投资的优点（ BCD ）。
A.房地产业发展如火如荼，为投资者提供了很多的资本运作、投资套利的机会
B.房地产的长期耐用性，为投资盈利提供了机会
C.房地产具有很好的保值、增值的功能，价值相对稳定
D.社会对房地产的需求长期处于上升趋势，给房地产带来升值潜力
67. 开发商向施工单位支付的税费有哪些（ ABC ）。
A.公共配套设施费 B.绿化费 C.管理费 D.房地产转让税
68. 影响房地产价格的经济因素包括（ ABCD ）。
A.宏观经济运行情况 B.居民收入 C.物价指数 D.利率
69. 关于房地产投资的收益，说法正确的是（ AC ）。
A.销售收益是指房地产销售收入减去房地产开发成本和应纳税金后的余额
B.租金收益是房地产投资者利用所拥有的房地产从事经营活动所取得的总收入
C.无形收益是指房地产投资者因投资而获得的心理享受
D.避税收益是指由于提取房地产折旧而降低纳税基数，给投资者带来的收益，是房地产投资的直接收益
70. 我国房地产四级市场包括（ ABCD ）。
A.土地出让市场 B.房地产转让市场 C.二手楼市场 D.房地产相关产品证券化的市场
71. 下列可作为个人教育理财投资工具的有（ ACD ）。
A.个人储蓄 B.教育贷款C.债券 D.教育保险
72. 教育储蓄的优点包括（ ABC ）。
A.可优先办理助学贷款 B.利率优惠 C.存期灵活 D.收益率较高
73. 教育由（ ABCD ）等组成。
A.基础教育 B.高等教育C.成人教育 D.职业教育
74. 个人教育理财有以下特征（ ABCD ）。
A.没有时间与费用弹性 B.子女教育金必须靠家长准备
C.子女的资质及其所花费的费用难以事先掌握 D.子女教育金支出时间长、总额大
75. 个人教育理财基本原则包括（ ABCD ）。
A.及早规划原则 B.充分与子女沟通的原则C.稳健理财原则 D.灵活宽松、资金充裕的
原则
76. 目前市场上教育保险的类型有（ ABD ）。
A.可固定返还的保险 B.理财型保险C.年金保险 D.纯粹的教育金保险
77. 个人教育理财除承担普通商业风险外，还可能面临下列特有风险（ ABD ）。
A.过度投入教育可能导致的风险 B.特定教育理财方式可能导致的风险
C.子女培养目标过高带来的风险 D.教育理财资金的所有权归属可能导致的风险
78. 个人教育理财规划中，下列正确的做法是（ BC ）。
A.子女教育优先，家庭保障置后B.有意识引导和鼓励子女自行理财
C.以稳健为基础，合理配置资产，进行组合投资D.对子女教育是有钱多花，没钱不花
79. 教育理财规划目标设定主要包括（ ACD ）等内容。
A.计算子女教育资金缺口 B.选择理财投资方式C.设定理财期间 D.设定期望报酬率
80. 伴读理财中的货币性风险可能有（ AC ）。
A.房地产市场浮动可能造成房产贬值
B.父母双方需有至少一人有足够的时间和精力来管理房产与其租赁业务
C.投资房产需要家庭有充足的资金为基础，大额资金的支出同时会影响家庭其他方式的理财计划，甚至影响家庭整体的生活水平
D.子女没有独立生活的机会，自主自立的能力得不到相应的锻炼
81. 养老保险有哪些特点？（ ABC ）
A.国家立法强制实行，企业单位和个人都必须参加
B.养老保险费用，一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担，并实现广泛的社会互济
C.养老保险具有社会性，影响大，涉及人员多，花费时间长，费用支出庞大
D.任何人都可向社会保险部门领取养老金
82. 养老保险有何意义？（ ABCD ）
A.通过建立养老保险的制度，有利于劳动力群体的正常代际更替
B.养老保险为老年人提供了基本生活保障，使老年人老有所养
C.有利于促进经济的发展
D.保证就业结构的合理化，有利于保证劳动力再生产
83. 目前的企业补充养老保险有以下一些共同特点：（ ABCD ）。
A.采用个人账户积累模式
B.一般情况下，只有企业缴费，职工个人不缴费
C.缴费来源主要是企业的自有基金、奖励与福利基金，基本不能享受税收优惠政策
D.积累基金只能存银行、买国债，不能进行市场化投资
84. 投资商业养老保险应注意的哪些关键词？（ABCD ）
A.年金保险 B.领取方式C.领取时间D.保险期间和保证领取
85. 影响退休养老理财策划有以下哪些因素？（ABCD ）
A.预期寿命的增长B.性别差异C.提早退休D.社会保障与养老金资金紧张
86. 如何控制养老理财的风险？（ BCD）
A.对风险敬而远之B.理性对待风险C.组合投资，降低风险D.学会分散和转嫁风险
87. 退休养老理财策划的原则有哪些？（ABCD）
A.本金安全最重要B.保证有充足的现金以备急用
C.量入为出养成习惯以及理财组合多样化，注意整体收益 D.制定计划，防止意外
88. 制定退休理财策划常见的误区体现在一下哪些方面？（BCD）
A.越早规划越好 B.规划开始太迟C.对收入和费用的估计太过乐观D.投资过于保守
89. 制定养老理财策划的步骤有哪些？（ABCD ）
A.估算养老需要用费B.估算能筹措到的养老金C.估算养老金的差距D.制订养老金筹措增值计划
90. 退休养老理财的工具有哪些？（ABCD）
A.储蓄投资B.基金投资C.房产投资D.保险投资
91. 下列关于个人所得税的表述中，正确的有( AD )。
A.在中国境内无住所，且一个纳税年度内在中国境内居住满365天的个人，为居民纳税人
B.连续或累计在中国境内居住不超过90天的非居民纳税人，其所取得的中国境内所得并由境内支付的部分免税
C.在中国境内无住所，且一个纳税年度内在中国境内一次居住不超过30天的个人，为非居民纳税人
D.在中国境内无住所，但在中国境内居住超过五年的个人，从第六年起的以后年度中，凡在境内居住满一年的，就来源于中国境内外的全部所得缴纳个人所得税
92. 下列关于税收征管和税收筹划的表述中，正确的有( ABCD )。
A.节税属于合法行为 B.逃税属于违法行为 C.偷税属于违法行为 D.避税属于非违法行为
93. 下列个人应按税法规定的期限自行申报缴纳个人所得税的有（ ABCD ）。
A.从境内两处取得工资的中国公民
B.20xx年取得年收入15万元的中国公民
C.从法国获得特许权使用费收入的中国公民
D.从事汽车修理、修配业务取得收入的个体工商户
94. 下列项目中，经批准可减征个人所得税的有( CD )
。
A.保险赔款 B.外籍个人从外商投资企业取得的红利
C.残疾、孤老人员、烈属取得的所得 D.因自然灾害遭受重大损失
95. 下列各项中，应按“个体工商户生产、经营所得”项目征税的有（ AC ）。
A.个人因从事彩票代销业务而取得的所得 B.个人存款利息所得所得
C.个人独资企业的个人投资者以企业资金为本人购买的住房
D.出租汽车经营单位对出租车驾驶员采取单车承包或承租方式运营，出租车驾驶员从事客货营运取得的所得
96. 依据个人所得税相关规定，下列各项公益、救济性捐赠支出准予税前全额扣除的有（ ABC ）。
A.通过非营利性的社会团体向红十字事业的捐赠
B.通过国家机关向农村义务教育的捐赠
C.个人对汶川大地震受灾地区的公益性捐赠
D.通过非营利性的社会团体向重点文物保护单位的捐赠
97. 下列关于个体工商户生产经营所得征税的说法正确的有（ AC ）。
A.个体工商户按规定缴纳的个体劳动者协会会费准予税前扣除
B.个体工商户发生的与生产经营所得有关的业务招待费，在收入5?以内的部分可据实扣除
C.账册不健全的个体工商户，其生产经营所得应纳税款，可按核定的方法征收
D.缴纳的个人所得税、税收滞纳金、罚金和罚款
98. 下列属于劳务报酬所得的有（ ABCD ）。
A.笔译翻译收入 B.审稿收入C.现场书画收入 D.雕刻收入
99. 下列不属于稿酬所得的项目有（ BCD ）。
A.摄影作品发表取得的所得 B.拍卖文学手稿取得的所得
C.帮企业写发展史取得的所得 D.帮出版社审稿取得的所得
100. 应纳个人所得税的项目有（ ABCD ）。
A.工资、薪金 B.劳务报酬 C.财产转让所得 D.偶然所得
三、案例分析题
（一）、某人准备买一套商品房，总计50万元。如果首付30%，银行提供20年的按揭贷款，贷款利率为6%。
根据上述资料，回答下列问题。
1. 为购房要向银行贷款（ C ）。A.50万 B.15万C.35万 D.53万
2. 贷款额是房子（ A ）的价值。A.现在 B.未来C.升值后 D.扣除折旧后
3. 每年要向银行还贷（ A ）元。
A.30514.38 B.31514.38 C.29514.38 D.17500
4. 每月要向银行还贷（ D ）元。
A.1458.33 B.2459.53 C.2626.19 D.2542.86
5. 我国的房贷利率（ BCD ）。
A.是一直不变的 B.基于基准利率C.考虑了通胀的因素 D.考虑了风险的因素
（二）20xx年，王建国家庭有一个9岁的读小学二年级的女儿和一个6岁的读幼儿园的儿子。王建国自幼家境贫寒，只读过?.
1. 根据家庭生命周期理论，关于王建国家庭所处的生命周期，下列表述正确的是（A ）。
A. 这个周期从女儿出生开始，儿子完成学业结束
B. 这个周期从结婚开始，儿子完成学业结束
C. 这个周期从女儿出生开始，王建国夫妻退休结束
D. 这个周期从儿子完成学业，王建国夫妻退休结束
2. 王建国现在所处的人生阶段的理财活动主要是（ A）。
A. 偿还房贷，筹教育金 B. 量入节出，增加存款
C. 负担减轻，准备退休 D. 增加收入，筹退休金
3. 赵旭东对王建国家庭的财务情况作出了家庭财务诊断，正确的是（ AC ）。
A. 家庭紧急备用金不够
B. 以定期存款和债券型基金准备子女教育金合理
C. 保险不足，应随家庭成员增加提高寿险保额，购买房屋寿险
D. 养老无忧
4. 下列有关评估王建国风险承受能力的描述，错误的是（A ）。
A. 生意一直不错，抗风险能力强
B. 年富力强，所能承受的投资风险较大
C. 子女教育金需动用时间离现在尚远，能承担相应风险
D. 过去没有专业知识，又没有投资经验，承受投资风险的能力较弱
5. 王建国家庭支出中，属于选择性支出的是（C ）。
A. 家庭每月生活费支出 B. 每年学费支出
C. 每年旅游费用 D. 每月的房贷支出
（三）王先生今年45岁，夫妻二人每月都有近1.6万元的工资收入，家里有套140平米的房子，计划今年装修一次，家庭现有存款60万元
1. 如果使存款所获利息最大，则王先生一家该选择何种储蓄方法（ B ）。
A.十二张存单法 B.驴打滚储蓄法 C.阶梯储蓄法 D.四分储蓄法
2. 王先生上述存款方式其实是两种存款的组合，他们是（ BD ）。
A.整存整取 B.零存整取C.整存零取 D.存本取息
3. 如果王先生现在资金不充裕，但又要进行装修，那么他可以选择以下哪种方式？（ ACD ）
A.选择个人综合消费贷款 B.选择个人耐用消费品贷款
C.利用信用卡家装分析业务 D.定期存单小额质押贷款
4. 如果王先生选择用个人汽车消费贷款来购买一辆25万元的汽车，他的贷款金额最多为（ B ）。
A.18万元 B.20万元 C.22万元 D.25万元
5. 王先生计划用自己的信用卡进行投资理财，请问他应该如何做（ ABCD ）。
A.利用免息期进行短期小额借款 B.用信用卡购买保险产品
C.巧用信用卡分期业务 D.关注发卡行的新业务
（四）、李太太是一位年轻的全职家庭主妇，“先生赚钱，太太理财”是这个丁克家庭的财富打理原则。作为资产配置的一部分，
根据以上材料，回答下列问题：
1. 下列关于个人外汇理财产品的论述正确的是（ ABC ）。
A.目前我国银行推出的利率挂钩型外汇理财产品能保证本金100%的安全
B.收益固定型个人外汇存款的期限会变动，可被银行提前终止
C.个人外汇理财产品的客户要想获得高收益则要承担高风险，有时甚至是本金的损失
D.结构性外汇理财产品也被称为“存款”，亦即没有投资风险
2. 不同类型的银行理财产品赎回条款各异，一般而言，投资者投资下列哪种类型的理财计划可以自由赎回？（ A ）
A.货币型理财产品 B.债券型理财产品
C.贷款类银行信托理财产品 D.新股申购类理财产品
3. 某投资者在8月18日购买了100万元银行的一款货币型理财产品，8月21日将其卖出，8月18日的7日年化收益率为2.75%，8月19日的7日年化收益率为2.5%，8月20日的7日年化收益率为2.55%，投资者在此期间理财收益为（ B ）。
A.143.84元 B.213.7元 C.14.38元 D.21.37元
4. 某投资者购买10万元甲银行期限为3个月(90天)的人民币债券理财计划，到期一次还本付息，预期本产品年化收益率为2.75%，则投资者到期可获得的理财收益为（ A ）。（注：一年按360天计算）
A.687.5元 B.275元 C.2750元 D.68.75元
5. 目前，各家银行的个人外汇理财产品实际上都是（ C ）。
A.证券投资基金 B.衍生金融工具 C.结构性存款 D.浮动利率债券
（五）、甲机构在交易市场上按照每份10元的价格，向乙机构出售100万份证券。同时双方约定在一段时期后甲方按每份11元的价格，回购这l00万份证券。
根据上述资料，回答下列问题。
1. 这种证券回购交易属于（ A ）。
A.货币市场 B.票据市场 C.资本市场 D.股票市场
2. 这种回购交易实际上是一种（ A ）行为。
A.质押融资 B.抵押融资 C.信用借款 D.证券交易
3. 我国回购交易的品种主要是（ BD ）。
A.股票 B.国库券C.基金 D.商业票据
4. 我国回购交易有关期限规定不能超过（ D ）。
A.1个月 B.3个月 C.6个月 D.12个月
5. 甲机构卖出证券的价格与回购证券的价格存在着一定的差额，这种差额实际上就是（ D ）。
A.证券的收益 B.手续费C.企业利润 D.借款利息
（六）、田先生(38岁)是某合伙企业的合伙人，年收入约40万元，但不稳定。田太太(35岁)是小学教师，年收入在5万元左右，享有社保。女儿田田今年10岁。田先生的父亲与田先生一家同住，今年70岁，没有任何收入。
根据以上案例完成下列题目：
1. 田先生一家应该优先为（ A ）投保。
A. 田先生 B. 田太太 C. 田田 D. 田父
2. 对于田先生的父亲的风险管理与保险规划的建议，不合适的是（ABC ）。
A. 立即为其购买意外伤害险 B. 立即为其购买重大疾病险
C. 立即为其购买养老险 D. 通过家庭的收人为其建立风险保障基金
3. 田先生想通过保险为女儿准备教育基金，则可以购买下列（ B ）产品。
A. 少儿意外伤害险 B. 少儿两全险 C. 少儿健康险 D. 少儿医疗险
4. 田先生投保了一份20年缴清的终身健康险，每年的交费日是6月8号。第3年的6月20号田先生还没有交费，由于身体不适，去医院检查，得知患了保险范围内的重大疾病，则（C ）。
A. 保险公司不予给付，因为田先生没有按时缴保费
B. 保险公司在扣除应缴保险费后给付剩余的保险金
C. 保险公司在扣除应缴保险费及其利息后给付剩余的保险金
D. 保险公司不予给付，因为保险合同已经中止
5. 田先生投保了定期寿险、健康保险、意外险、两全保险，则其中哪个保险合同中的受益人是不能变更的（ B ）。
A. 定期寿险 B. 健康保险 C. 意外险 D. 两全保险
（七）、孙先生毕业后进入一家国企工作，毕业五年的他，目前月收入是10000元，另
有公积金1000元/月，未来工资涨幅为每年10%，他计划通过贷款购买一套价值120万的住房，
根据上述材料，回答下面的问题
1. 个人住房商业性贷款的额度不超过所购住房价值的（ C ）。
A.60% B.70% C.80% D.90%
2. 孙先生的具体情况，适合选择哪种类型的还款方式（ B ）。
A.等额本息还款 B.等额本金还款C.组合还款 D.一次性还款
3. 你觉得孙先生的贷款年限为多少比较合理（ D ）。
A.5年 B.8年 C.10年 D.15年
4. 等额本金还款的优点有哪些（ BC ）。
A.准确掌握每月的还款额度 B.提前还贷更有利
C.本金不变，利息逐年减少 D.能有计划安排个人收支
5. 目前我国的住房贷款类型主要有（ ABC ）。
A.个人住房商业贷款 B.个人住房公积金贷款
C.个人住房组合贷款 D.个人住房银行贷款
（八）、A女士，今年34岁，是一名普通的教师，离异，每月工资约5000元，现有一套住房市值约96万元，定期存款20万，基金投资5000元，高校读完硕士。
根据上述资料，回答下列问题。
1. A女士给儿子准备教育金时以下那些行为是正确的（ AB ）。
A.以民办学校的收费标准评估教育金B.至少准备一年可供儿子出国留学的费用
C.不买保险D.等到45岁以后再制定自己的养老计划
2. A女士希望扩大投资比重的行为是否是正确行为？（ C ）
A.正确，因为除每月各种消费以外A女士还有1500元的结余
B.正确，因为基金投资收益较高
C.错误，应当保持现有投资比例，但是要扩大存款并买保险
D.错误，应当放弃基金而选择其他收益好的投资手段
3. A女士的基金投资属于哪类教育理财工具（ B ）。
A.传统教育理财工具 B.其他教育理财工具 C.教育理财融资工具 D.长期教育理财工具
4. A女士计划将一部分资金投入高风险理财工具以便获得更高的收益，但是不宜高于（ C ）。
A.0.5万元 B.1万元 C.2万元 D.3万元
5. A女士经过努力获得了新的职称，工资上涨了不少，她计划选择风险较低，收益相对稳定的传统理财工具进行教育理财，请问她有以下哪些选择？（ ACD ）
A.教育储蓄 B.政府债券C.定息债券 D.教育保险
（九）、上海一名男职工，20xx年其60岁退休，上海上年度在岗职工月平均工资为3566元。累计缴费年限为15年时，个人账户中有50000元，本人平均缴费指数为0.6。
1. 他的基础养老金是多少？（ D ）
A.3566元 B.5000元 C.50000元 D.427.92元
2. 他的个人账户养老金是多少？（ B ）
A.427.92元 B.359.79 元 C.3566元 D.787.71元
3. 他的月基本养老金为多少？（ A ）
A.787.71元 B.359.79 元 C.427.92元 D.3566元
4. 参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满 （ C ）年的，就可以按月领取基本养老金。
A.20 B.10 C.15 D.25
5. 基本养老金根据（ ABCD ）城镇人口平均预期寿命等因素确定。
A.个人累计缴费年限 B.缴费工资 C.当地职工平均工资 D.个人账户金额
（十）、中国公民王某为一外商投资企业的高级职员，20xx年其收入情况如下：
（1）雇佣单位每月支付工资、薪金 10000元；
（2）取得股票转让收益40000元；。。。。。。
根据上述资料，回答下列问题。
1. 雇佣单位支付的工资、薪金应纳个人所得税（ A ）元。
A.12780 B.13000 C.14700 D.15900
2. 股票转让收益应纳个人所得税（ D ）元。
A.2000 B.4000 C.5000 D.0
3. 特许权使用费应在中国补纳个人所得税（ A ）元。
A.1080 B.1160 C.1240 D.1130
4. 个人中奖应纳个人所得税（ D ）元。
A.1000 B.2000 C.3000 D.4000
5. 共取得工程设计费应纳个人所得税（ B ）元。
A.5600 B.7600 C.3800 D.8600