20xx年 度 年 终 盘 点 计 划
朱成国(764643415@qq.com)
一、 盘点目的
核对现有存货、固定资产等与帐上记载是否一致;分析改善措施;计算正确之损益(财务部负责)。
二、 盘点时间
1﹒盘点基准日:20xx年12月25日。
2﹒仓库内部初盘、复盘同时进行:20xx年26-12月27日,仓库24号日17点停止收发料,25日17点关ERP系统。
3﹒车间盘点:由课长负责规划,按实物规划,原则上27号下午可以停线4小时。
4﹒异常分析:各盘点负责人协助资材部对异常数据进行分析,包括仓管员对数据异常的材料重新确认,20xx年12月28日。
5﹒ 会计师抽盘日期:20xx年12月29日。ERP收、发账目可以恢复使用的时间另行通知。
三、 盘点范围
包括原材料、委外加工材料、在制品、制成品、机器设备及其他固定资产(不论存放地点)。
四、 盘点区域
1﹒按存货及固定资产放置区域及其类别编制配置图。
2﹒各盘点单位负责人就其所分配区域负全责(本次盘点按照区域负责制进行实物盘点),详见盘点人员分配表。
五、盘点工作的进行
1﹒本公司使用「盘点卡」及「盘点清册」.「盘点卡」一式二联,由仓库负责安排人员(六台针式打印机统一使用,分别安排制一、电机、仓库2台、生管、制三文员加班负责打印,具体负责的范围由仓库课长分配),12月25日晚上由仓管课长开始提交,盘点清册一份,26号早8:00前交给各小组复盘负责人。。
2﹒复盘负责人向仓管课长领用盘点卡,领用时须于「盘点卡控制汇总表」登录领用号码,并由领用人签名,领用人须检查是否有缺号或漏号。
3﹒物品应摆放整齐,同一材料只能有一个尾数,且每个包装数量应相同,相同料号的物品应集中放置同一区域,并使用一张盘点卡。
4﹒盘点卡若有涂改,应有人员签名,以示负责。
5﹒作废盘点卡应注明「作废」字样,并予保存,不得丢弃,空白盘点卡应予保留。 6﹒客供品应区分区域存放,明显区隔,并注明「客供品」字样,不列入盘点。 7﹒进料未经品保检验合格,应置放于待验区,注明「待验区」字样,不列入盘点。 8﹒呆滞存货应注明「呆滞品」字样,不列入盘点
9﹒生产线:按实际材料或组件料号进行盘点。
10.复盘比率须达100%.
11﹒仓库人员须全程现场主导,协助复盘人员进行复盘工作,以加快盘点工作。
六、会计师抽盘
由财务部会计人员陪同会计师进行抽盘,由仓管人员负责指引及相关计数及辨认工作。
七、盘点其他注意事项
1﹒盘点期间ERP系统停止使用。紧急放行单或其它收发料单据,由陈衡负责保管单据。 2﹒初盘与复盘同时安排。
3﹒委外加工材料盘点日期为12月25日,请采购依盘点进度表所列时间提供厂商别料件明 细,并事先通知厂商先行盘点及清理,以节省盘点时间。
4﹒12月底最后一笔进料单据、领料单据、出货单据,请仓库在盘点前提供给财务核备。 5﹒盘点期间ERP系统员需出勤,并事先测试好系统,以确保系统运作顺畅。
6﹒本次盘点要求错误比率在1%以下(依笔数计算),初盘数量若经复盘人员或会计师抽盘发现
错误比率超1%时,各相关人员由资材部提报惩处。未依盘点进度表所订时间完成相关工作致影响盘点工作之进行者亦同。
7. ERP冻结时,ERP系统管理员需将冻结时的数据打印出来,请副总签名并押上时间。将原稿及
电子文件移交财务。
8.盘点计数方法:整件包装不拆包、零散材料重新包装、只有一个尾数。
9. 盘点结束后,资材需将初复盘点差异电子文件转财务。
10.调休办法:周末参与盘点的人员,予以安排调休(截止春节假时)。
11.固定资产盘点: 在本周二即12/22,由财务部提供固定资产清单;由复盘人员根据清单按在本周五前完成。
12.供应商30日可以恢复送货,盘点期间,生产急需的材料由生管通知采购安排送货。但省外材料应正常收货。
8号仓 13栋 14栋
3楼
2楼
1楼
20xx年度期末盘点人员分配表
盘点清册
盘点部门: 盘点清册编号:
会计师: 复盘人: 初盘人:
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第二篇:年度年终盘点计划
*******制品有限公司
20**年度年终盘点计划
一、盘点目的:
为了清点公司仓库内及其他场所现存物料的实际数量、理清公司库存资源状况,检讨物料管理的绩效、减少差错的发生,确保仓库料账一致,方便后续对生产所需物料的实际计划与管控。
二、盘点范围:
1. 原材料
2. 半成品、成品
3. 低值易耗品(各类五金消耗品、包装材料、辅助材料等)
4. 委外加工物料
5. 模具、治具
6. 固定资产(机器设施、设备、办公设施)
三、盘点组织架构与责任分工:
盘 点监总督:***
盘点总指挥:***
盘点区域负责人:***、***、***、***
具体责任分工见附页《盘点工作分工安排表》
四、盘点方法及时间:
4.1采用闭库盘点方法
4.2盘点时间安排:
A、盘点培训会议:20xx年12月27日下午16:30地点:公司二楼会议室;参加人员:所有需要参加盘点人员。
B、盘点实施时间:20xx年12月30日7:30起至12月31日15.30止
C、复盘时间:20xx年12月31日15.30:00起至16:30止;16:30公司会议室召开盘点总结会
五、盘点作业实施及要求:
5.1 盘点前,车间在线物料由各车间自主整理,生产线上原则上由各车间将在线物料盘点清楚,制成单独的物料清单,列入《在制品物料明细表》中;
5.2 盘点期间,禁止一切物料异动,包含生产领料、发货、物料入库;盘点作业过程中,严禁闲杂人员随意在盘点区域串动;
5.3 本次成品仓、五金仓盘点先将货架编号,盘点时分货架号及上、中、下识别记录。
5.4成品仓、五金仓盘点由仓管员陪同盘点人实施盘点,并将已盘点的物料作出标识,同时记录《盘点明细表》。
5.5复盘人员复盘时,根据《初盘明细表》抽查复盘;
5.6各区域盘点作业中,对盘点到的实物先清点数量,然后查明物料的质量状态,有质量状态记录的如实在盘点表中注明该批物料的质量状况,便于后期处理;
5.7盘点作业实施过程中,复盘时初盘人员必须有人在现场陪同,逐一陪同复盘人员核对盘点清册、清点现场物料,没有盘点完毕初盘人员不得离开;
5.8 委外加工物料由公司派专人到外协厂清点实物,并将盘点到的实物登记造册,列入《委外加工物料盘点清册》中;
5.9模具的盘点由铝压铸车间、粉末冶金模具车间完成盘点,盘点后全部造册登记,备后续制作整理模具
管制履历表;
5.10 固定资产的盘点:机器设备与设施由各车间自行盘点,并造册登记,上报财务部备案;各办公室办公设施统一盘点造册登记,上报财务部备案;
5.11 所有物料类的盘点清册由财务部负责整理、造册,经财务核实后,各部门作调账处理,调账后的数据列作新的期初库存数据,交给仓管员作后续仓库账务管理的依据;
六、盘点注意事项
6.1 盘点纪律:所有参加盘点的人员必须听从盘点总指挥及负责人的调度和安排,未经允许任何人不得中途离开或无故缺席,若有不听从指挥或无故缺席者处人民币50元罚款;
6.2经复盘后发现初盘账、物有不相符的责令该组加班重盘;
6.3 盘点实施前由盘点指挥小组组织盘点前的培训,参加盘点人所有人员必须列席参加培训,以熟悉盘点期间各项要求及盘点注意事项。
七、盘点所需的相关报表
7.1 《———盘点清册》(原料、各产品零配件、半成品、成品)
7.2 《在制品物料明细表》
7.3 《办公用品、固定资料明细表》(分办公设施类、机器设备类)
7.4 《模具盘点明细表》
7.5 《委外加工物料盘点清册》(其他外协件)
7.6 《包材、低值易耗品盘点清册》(含五金耗材、辅助材料、包装材料)
批准: