(造价咨询单位名称) 踪 审 计 报
XXXX跟报〔2012〕X 号 审 计 项 目:xxxxx项目
项目负责人:xxxxxx咨询公司
跟告
我公司接受委托(或者:经公开招投标确定,我公司),于200X年X月至20XX年X月对……(项目名称)实施了跟踪审计。审计过程中,重点对……范围、……内容进行了跟踪审计。………………。现将跟踪审计情况报告如下:
一、项目基本情况
(一)项目立项审批情况,主要包括以下几个方面的内容:
1.项目立项审批时间、文号、投资、建设规模、建设内容
2.国土、环保、规划、建设等相关审批手续履行情况
(二)相关参建单位及招投标、直接发包情况,主要包括以下几个方面的内容:
1.勘察设计、监理、招标代理、质量检测等单位,合同金额,以及其招投标情况。
2.分标段说明招投标情况、施工单位、中标或合同金额;直接发包工程、施工单位、合同金额及报批手续履行情况等。
(三)项目实际建设情况(包含开工及完工时间,以及相关完工验收情况等)
二、跟踪审计实施情况
(一)人员配备、驻场审计时间安排,人员到岗到位情况(包括人员调整、时间变动等情况)
(二)结合项目特点,叙述跟踪审计主要做法,内容包括:
1.采用的跟踪审计方式,驻场时间。
2.对该项目建设主要内容、重点环节等采取的审计方式、方 —2—
法、措施(结合审计实施方案中规定、审计内容、程序、步骤,是否履行且到位),提出了哪些审计意见和建议,建设单位采纳情况,取得的成效。
(主要包括优化设计和施工方案及其节约额、规范控制变更和隐蔽工程、提高建设和施工管理水平、规避审计风险等重大及重要内容,要列举实例,并有相关资料及数据支撑。)
三、审计结果
(一)取得成效。汇总说明跟踪审计过程中取得的成效,包括发出审计意见建议份数、采纳情况、节约建设资金;在工程管理、投资控制等方面的监督中取得的成效。
(二)跟踪审计发现的问题、提出审计意见内容及解决办法。对已整改落实情况和尚未整改落实情况分别表述。
四、审计评价
对该建设项目从立项到完工进行全面评价(项目建设程序履行情况、建设管理情况、技术服务单位履职情况及配合审计工作情况等),包括值得肯定方面与存在不足方面。对建设项目的功能、功效、缺陷等不作评价。
五、审计体会及建议
(一)跟踪审计体会。总结该建设项目跟踪审计工作的经验,排查工作中存在的问题与不足,并需要分析原因,提出改进设想、措施,供今后在同类项目的跟踪审计中借鉴。
(二)跟踪审计建议。针对该项目建设过程中存在的不足或
—3—
目前工程建设中普遍存在的共性问题,从全局角度提出切实可行的建议(主要针对“三、审计结果”跟踪审计发现的问题、提出的审计意见和尚未整改落实情况及“四、审计评价”存在的问题与不足方面提出意见建议)。
(造价咨询单位印章)
二O一二年X月X日
主题词:
主送:
抄报:
XXX(造价咨询单位) 20xx年x月x日印发 —4—
第二篇:审计月报
附件6:
审计工作月报
(第XX期)
审计项目名称:
编 制 时 间: 年 月 日 1
康定县审计局:
我公司于XXXX年XX月XX日至XX月XX日派出XX名专业技术人员(XXX和XXX),前往施工现场(或XX县XXXXXX单位)对XXXXXXXXXX项目进行XXXX(跟踪、过程控制、结算)审计。
一、工程基本情况
1、工程项目名称:
2、工程项目立项依据:
3、工程项目招投标及合同签定情况:
4、工程建设基本情况:
(注:跟踪审计项目要附审计调查月报表)
二、本月审计人员审计工作实施情况
1、实施审计人员、审计工作时间:
2、审计工作过程概述:
3、审计中发现的问题,被审计单位对问题的反馈及采纳情况(要附相关资料):
审计发现的问题具体为四部份。
(1)标题。
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(2)审计查出的违法、违规事实(会计期间、具体行为)。
(3)定性依据。表述为:以上行为违反了******(适用的相关法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规定)的规定。
(4)审计建议。处理、处罚依据及处理、处罚意见。表述为:根据******(适用的处理、处罚依据)的规定,建议:责令改正,******(具体审计处理或处罚建议)。
每类问题一般应列有小标题。小标题应当是三个要素,即问题(定性)、金额(定量)及处理处罚建议意见。
在引用法律和法规时,一般应列明文件名称、具体条款号;在引用规章和规范性文件时,一般应列明发文单位、文件名称、发文号、具体条款号。
被审计单位对查出问题的反馈及采纳情况单独表述。
三、下月工作计划
四、其他需要说明或协助的问题
审计工作月报编写人(签名):
参加审计工作人员(签名):
出具审计月报的参审中介机构(签章):
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