关于资金业务流动性风险的自查报告

XXXXX：

根据XXX《转发中国银监会合作部关于农村中小金融机构资金业务流动性风险提示的通知》（XXXX发﹝2013﹞241号）要求，XXX（以下简称本行）按照自查内容认真对本行资金业务流动性风险进行自查，现将自查情况报告如下。

一、基本情况

本行现辖X个支行、X个总部营业部、X个分理处。截止20xx年6月末，各项负债总额X万元，其中：各项存款X万元，占全县市场份额为X%；各项资产总额X万元，其中：各项贷款X万元，占全县市场份额为X%;不良贷款余额X万元，占比X%；资本充足率X%，流动性比例X%，流动性缺口率X%，核心负债依存度X%。从20xx年上半年经营情况来看，各项业务发展均衡，经营状况良好，风险可控。

二、自查情况和流动性现状

（一）资金业务自查情况

截止20xx年6月末，本行融出资金X亿元，其中存放国有政策性银行X亿元（X）；存放X约期存款X笔，金额X亿元。从融出资金期限来看，期限3个月内（含）X笔，金额X亿元，期限3个月至6个月（含）X笔，金额X亿元，融出资金的期限均控制在3-6个月，业务期限搭配较为合理，报告期内未融入资金。

截止20xx年6月末，本行贴现资产余额X万元，较年初增加

X万元。1-6月份累计贴现资产借方发生额X万元，贷方发生额X万元，本行办理的票据业务均为银行承兑汇票买断式转贴现，未开展票据直贴和回购式转贴现业务。本行严格执行省联社印发的《X省农村合作金融机构银行承兑汇票业务管理暂行办法》、《X省农村合作金融机构银行承兑汇票操作规程》和《X省农村合作金融机构贴现、转贴现及再贴现操作细则》，对票据业务纳入统一授信管理，规范办理票据业务。从近两个月票据承兑行履约情况来看，本行20xx年4月到期票据4份，金额X万元；5月到期票据3份，金额X万元，承兑行接收汇票后能够及时汇划款项，无交易对手违约情况。

（二）流动性现状

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商业银行流动性风险管理的调研报告

流动性风险是商业银行经营过程中最主要的风险之一,在商业银行经营过程中，流动性风险是一直存在的。流动性风险是指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响其盈利水平。任何一家银行如果出现流动性风险，就可能失去许多潜在的盈利机会，并且流动性风险具有联动效应，一旦流动性风险进一步加剧，极易导致存款人恐慌性地提兑存款，诱发挤兑风波，最终导致银行破产。流动性风险问题解决不好，不仅可能导致商业银行的破产清算，而且可能导致金融危机甚至整个国民经济的瘫痪。因此，如何有效管理流动性风险已成为商业银行风险管理的核心内容之一。

一、商业银行流动性风险的成因及管理的基本内容

引起商业银行流动性风险的因素众多，包括银行资产与负债在量与期限结构上的不匹配、资本金不足、盈利水平低下、资金备付率不足、客户周期性资金需求变动、经济周期的影响、利率变动、中央银行货币政策变动、以及其他突发性因素等等。商业银行的任何一项经营活动不善都有可能最终导致流动性风险。但是，从商业银行经营管理的特点和各因素的可控性来分析，资产负债结构不匹配是导致流动性风险的最主要最直接因素。因此，商业银行流动性风险管理的实质就是通过对其资产和负债流动性的有效管理，促进其资产负债结构的合理配置，最终将流动性风险控制在可以承受的范围内。因而，有效地度量和分析银行的流动性并保持资产、负债和表外业务的潜在流动性以及设法及时获得流动性是商业银行管理流动性风险的基本内容

二、商业银行流动性风险管理中存在的问题

（一）流动性风险管理意识淡薄。长期以来，国有商业银行承担着促进经济增长的宏观功能，有强大的国家信用支撑，因此人们总是将银行的命运与政府的支持联系在一起，认为政府会承担银行的一切风险，银行不会倒闭，也不会发生流动性危机。另外，源源不断的居民家庭储蓄存款是商业银行无流动性危机之忧的第二大原因。由于商业银行对流动性风险认识不足，风险管理还主要集中在信贷风险上，缺乏流动性风险自我控制的主动性和自觉性。

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泽普县农村信用合作联社流动性风险报告

人民银行泽普县支行：

为进一步加强对农村合作金融机构流动性的管理，充分

揭示农村合作金融机构支付风险程度、变动趋势和形成原因， 防范化解各类流动性风险，改善经营状况。根据人民银行关于开展地方法人银行机构流动性调研的有关要求，结合我联社实际情况，现就我联社20xx年度经营运行和流动性风险情况分析如下：

一、报告期业务经营基本情况

（一）基本情况

截止20xx年5月末，我联社资产总额为154803.31万元，比年初增加21709.77万元，增长16.31％，负债总额为144684.26万元，比年初增长20165.42万元，增长16.19％，所有者权益合计为10119.05万元，比年初增加1544.35万元，增长18.01％，其中：实收资本（股本金）4228.05万元，比年初增加115.58万元，增长2.81％。

各项存款余额为137497.12万元，比年初增加16301.12

万元，增长13.45％，各项贷款余额为94229.06万元，比年初增加15512.06万元，增长19.71％；其中：不良贷款余额344.94万元（按四级分类），比年初增加65.37万元，不良 １

贷款比例为0.37％，其中：不良率较年初增加0.2个百分点。贷款损失专项准备金余额2444.45万元。资本充足率为

8.57%。

（二）流动性基本情况

截止20xx年5月末，我联社流动性资产总额为41823.40

万元，其中：超额准备金存款余额为1370.45万元；流动性负债总额为111250.53万元，流动性比例37.59％。

二、资产负债基本结构

1、资产基本结构

截止20xx年5月末，我县农村信用社资产总额为

154803.31万元，其中：现金余额2260.76万元，存放中央银行款项余额19236.37万元； 其他应收款余额63.68万元，入股联社资金80万元，固定资产净值932.23万元，无形资产余额41.63万元。

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X银行

流动性风险压力测试报告

X监分局：

为了帮助各级监管机构了解和掌握我行流动性压力测试的现状和存在的问题，根据《中国银监会办公厅关于开展流动性压力测试的通知》及贵局有关要求，我行认真组织了本次压力测试工作及流动性风险自查工作，测试由业务发展部会同风险管理部、财务部共同进行，并且严格执行保密制度，现将有关情况报告如下：

一、压力测试基本情况

X银行自 20xx年统一法人治理结构以来，各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求，加强检测控制。此次流定性风险压力测试以1104表中G21 、G22、G0105表作为参考取数标准，以20xx年 12 月20日数据作为基数，测试当年压力指标。

（一）压力测试范围与假设

本次压力范围为全行所有业务层面，测试币种为人民币，测试数据为20xx年12月20日，压力测试假设为金融环境恶化或突发事件出现导致流动性不足或资不抵债的情形出现时，我行的反应和应对能力。

（二）压力测试状况

1、测试数据情况 按照 1104 口径，20xx年 12 月份20日，我行存贷比例为75.54%，超额备付率为

2.74％，流动性比例为46% ，核心负债比为53%。

2、假设一：严重假设条件下（高压力测试），本区发生较为严重的经济危机或其他公共危机，客户取现现象比较严重，此种情况下90日内到期的流动资产为439413万元，90日内到期的流动性负债为728858万元，流动性缺口为-289445万元，流动性缺口率-289445/439413*100%=-65.87%，低于一般检测值大于-10%的规定，在此种建设下存在严重的流动性风险。

假设二、在中度假设条件下（中度压力测试），90天内到期的流动资产为439413万元，90天内到期流动负债主要有存款构成，我行存款波动概率臵信区间为[-20%，+20%],因此在实际发生的较坏情况是存款在20xx年12月20日的基础上突然减少20亿元（本区内出现较为严重的经济危机，客户取现，发生较严重的挤兑），假设20亿元全部为活期存款，构成流动性负债，在其他条件不变的情况下，90天内到期的流动资产为439413万元，90天内到期的流动负债为728858-200000=528858万元，因此此时的流动性缺口为-89445万元，流动性缺口率为-16.91%小于-10%的

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商业银行的流动性风险管理分析

— —以农村商业银行为例

【摘要】农村商业银行是社会主义新农村建设不可缺少的金融力量。流动性风险一直伴随在农村商业银行的整个经营过程中，成为农村商业银行最主要的风险之一。如果流动性问题不能得以妥善解决，流动性支付危机就会产生， 危及银行的生存，因此流动性风险管理这一问题对银行的管理尤为重要。本文基于这样的背景对我国农村商业银行的流动性风险管理从理论和实践的角度进行探讨。本文通过分析当前流动性风险管理现状，对如何提高风险管控能力提出了一些建议和措施，希望为提高农村商业银行流动性风险管理水平，丰富管理手段提供些许有价值的参考。

【关键词】农村商业银行；流动性风险；管理

一、引言

自金融系统产生以来，流动性风险一直伴随在商业银行的整个经营过程中，流动性是银行的生命线，一旦一家银行发生严重的流动性危机，就可能导致银行破产倒闭。流动性不仅直接决定着单个银行的安危存亡，对金融系统乃至整个国家甚至全球的经济稳定都至关重要。流动性问题是当今世界金融领域中尚未解决的主要难题之一。如何管理流动性风险是商业银行每时每刻都必须面对的问题。

针对流动性风险管理，巴塞尔银行委员会相继出台了《稳健的流动性风险管理与监管原则》和《流动性风险计量标准和监测的国际框架》，首次提出了全球统一的流动性风险监管定量标准，构建了商业银行流动性风险管理和监管的全面框架，为流动性风险管理提供了一定的标准。我国一些学者针对流动性风险进行了研究，李志辉（2004）认为流动性风险给银行带来的影响其中一点是流动性过剩就是指有过多的货币投放量，这些多余的资金需要寻找投资出路，于是就有了经济过热现象，以及通货膨胀危险。王艺明（2012）认为导致农商行流动性风险的主要原因：一是实施紧缩的货币政策时期，法定存款准备金率连续上调，在很大程度上紧缩了农商行的可用资金，造成流动性资产减少，增加了其流动性风险；二是不良资产率仍然较高，从而造成可用资金较少，在一定程度上影响农商行的流动性。刘明康（2013）提出要改进流动性估算方法，提高对极端压力情况的关注，并制定相应的预案。潘科峰（2007）在防范流动性风险的政策建议中，他认为应该健全我国的宏观管理手段，同时强化银行的内部经营机制，并建立银行危机预警体系，对银行重组和银行体系不良资产的处理也提出了合理方案。

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村镇银行20xx年第一季

度流动性压力测试报告

根据《村镇银行流动性风险管理实施办法》要求，我行认真组织了本次流动性压力测试工作，测试由资金结算部实施，现将有关情况报告如下：

本次测试以20xx年3月31日数据作为基数，测试20xx年T+1季度压力指标。

本次测试选用四项风险因素作为测试参数：存款逐月减少、准备金率上调、向市场融资减少、贷款逾期增加，并按照上表中所列压力情景（轻微、中度、严重）参数比例计算90日内支付能力、支付缺口率，从中分析我行流动性风险情况，揭示风险承压能力。求按计划投放以及五个风险因素共同作用这六种环境

一、综合流动性状况分析

1、基期风险指标情况

截至20xx年3月31日，全行各项存款1万元， 较年初增加1万元，增幅18.22%。各项贷款1万元，较年初增加1万元，增长24.72%，存贷比例为87.19%；流动性比例54.11%；超额备付金率为1.82%。各项比例均达到监管要求。

2、压力测试情况

通过三种情景下的三项风险因素参数测试，我行90日内有一定流动性压力。

二、测试结果

(一)测试结果

1、流动性期限缺口分析

（1）资产期限结构情况：20xx年3月末本行90日以内到期的资产1万元，占总资产的28.91%，其中90日内到期贷款及存放同业资金较多；次日到期的资产为1元，占总

资产的3.53%，其中存放同业款项1元，现金1万元，存放央行款项1万元; 2至7日到期资产1万元，占总资产的

4.40％，主要为同业存放及到期贷款，8至30日到期资产1万元，占总资产的3.77％，主要为到期贷款；31至90日的资产为1万元，占总资产的17.21％主要为到期可收回贷款；91日到1年的资产为1万元，占总资产的37.98％；1年以上的资产为1万元，占总资产的12.93%。

2、负债期限结构情况：20xx年3月末本行次日到期的负债为1万元，占总负债的30.43％，均为活期存款；2至7日到期的负债为1万元； 31至90日到期的负债为1万元，占总负债的14.63％；91日至1年到期的负债为1万元，占总负债的67.38％；1年以上到期的负债为1万元，占总负债的9.07%。

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北都农商行

流动性风险压力测试报告

大同银监分局：

为了帮助各级监管机构了解和掌握我行流动性压力测试的现状和存在的问题，根据《中国银监会办公厅关于开展流动性压力测试的通知》及贵局有关要求，我行认真组织了本次压力测试工作及流动性风险自查工作，测试由资金营运部会同风险管理部、财务部、统计信息部共同进行，并且严格执行保密制度，现将有关情况报告如下：

一、压力测试基本情况

我行于20xx年改制农商行以来，各项经营指标严格按照银监会制定的农村金融机构相关指标要求，加强检测控制。此次流定性风险压力测试以1104表中G21 、G22、G0105表作为参考取数标准，以20xx年 6月30日数据作为基数，测试当期压力指标。

（一）压力测试范围与假设

本次压力范围为全行所有业务层面，测试币种为人民币，测试数据为20xx年6月30日，压力测试假设为金融环境恶化或突发事件出现导致流动性不足或资不抵债的情形出现时，我行的反应和应对能力。

（二）压力测试状况

1、测试数据情况 按照 1104 口径，20xx年 6月份30日，我行存贷比例为57.32%，超额备付率为

6.91％，流动性比例为31.34% 。

2、假设一：严重假设条件下（高压力测试），本区发生较为严重的经济危机或其他公共危机，客户取现现象比较严重，此种情况下30日内到期的流动资产为544016万元，30日内到期的流动性负债825157万元，流动性缺口-281141万元，流动性缺口51.67%率，低于一般检测值大于-10%的规定，在此种情况下存在严重的流动性风险。

假设二、在中度假设条件下（中度压力测试），30天内到期的流动资产为544016万元，30天内到期流动负债主要有存款构成，我行存款波动概率臵信区间为[-20%，+20%],因此在实际发生的较坏情况是存款在20xx年6月30日的基础上突然减少20亿元（本区内出现较为严重的经济危机，客户取现，发生较严重的挤兑），假设20亿元全部为活期存款，构成流动性负债，在其他条件不变的情况下，30天内到期的流动资产为544016万元，30天内到期的流动负债为825157-200000=625157万元，因此此时的流动性缺口为-81141万元，流动性缺口率为-14.91%小于-10%的检测值，但大于-20%，处于警告区域，存在较为严重

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