关于 XX 公司工程项目的审计报告
XX 内审字(20##)第 6 号
XX 公司:
受审计委员会委托,我们对 XX 公司(以下简称 XX)20## 年工程项目的管理情况进行了审计。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况实施了包括询问每个项目的实际操作流程、审阅相关的项目资料、审查会计凭证与合同、进行现场观察等程序。现将审计情况报告如下:
一、整体情况如下表:
二、审计结论
经过审计,对 XX 公司的工程项目管理得出以下结论:
① 项目未按规定审批。
② 工程项目资料档案管理不到位。
③ 工程项目未按规定验收。X
④ 材料、设备采购管理不规范。
⑤ 账务处理不规范。
⑥ 合同管理不规范。
三、审计建议
(1)问题①工程项目的立项、变更应严格按照《XX 公司治理文件系列》规定执行;
(2)问题②③④项应严格按照 XX 公司《项目管理规定》执行;
(3)问题⑤工程项目账务处理应严格按照《企业会计准则》 执行。
(4)问题⑥合同管理应严格按照 XX 公司《经济合同管理办法》执行;同时,我们建议 XX 公司对以上问题尽快进行整改,并明确责任人,我们将择期对整改情况进行后续审计。
注:后附各项目的详细报告。
审计部
20## 年 月 日
关于 XX 项目的审计报告
一、项目概况
根据战略与发展委员会批准,在 XX 启动干煤棚项目,在原XX 西侧建设一座 XXm²的 XX。概况如下:
1.项目投资:计划投资 65 万元,实际合同金额为 63 万元。
2.资金来源:自有资金。
3.计划建设周期:20## 年 3 月 8 日至 20## 年 4 月 18 日。
二、审核情况
1.工程立项:原计划 6000m²\u25112X略与发展委员会于 20## 年 3月 19 日批复,实际 XX 公司于 20## 年 1 月 30 日已与施工方签订合同;之后增补的 2500m²没有得到战略与发展委员会批复,目前已完工使用。XX 共计 8500m
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