无论你是想为马拉松比赛进行正规训练还是梦想有朝一日你的公司能够脱颖而出，首先你要做的是写下你的目标。而一份商业计划可以让你仔细规划方方面面的细节，帮你帮走向成功。拥有这样一份商业计划，首先可以让你自己对即将创建的公司、业务有个更清晰的认知，它同样可以帮助你获得投资人的青睐，同时你可以根据这份商业计划保持与其他员工的交流，让彼此明白现在以及未来应该做什么。
如果你已经创建一家公司，但却还没有写这样一份正规的商业计划，那么我的建议是，你应该现在着手这项工作了。尽管这原本应该是给那些大多数尚未开始创业之旅的创业者们的建议。
基于这一点，现在让我们来看看一份商业计划书中哪些是最重要的因素，要知道这些重要因素的存在将会在你的创业过程中发挥重要价值：将创业过程中的试错成本最小化，从而最大程度提升你创业成功的几率。
企业宗旨
?阐述你为什么想要创建这个公司。
?描述一下你的产品以及服务的宗旨。
?要概括一下你的公司的使命
企业目标
? 写清楚你短期、中期以及终极目标
? 针对每个目标，分析一下实现目标的时间
? 也要仔细分析如果这些目标没有实现时的后果
研究探索你的市场
? 定位你的目标受众市场
? 分析一下你的产品或服务是否有足够的市场需求
? 分析你的目标受众的需求是什么
? 将同类型产品或服务对比，分析最有效的广告是哪种?
? 分析你的竞争对手的优势以及弱点。
优化完善你的产品设计、服务
? 针对你的目标受众需求，完善产品或服务，提升产品性能，增加附加价值
? 开发人性化的操作特性
? 以低成本的方式进行创新、开发或购买产品或服务
制定营销策略
? 根据你的竞争对手的优势、弱点制定有效的营销方法，这样，他们的劣势便成为你脱颖而出的机会。
? 要制定不同的广告方案来试水你的产品
? 当然，做这些你需要考虑费用，需要你找到以低成本而高效的营销推广方案。
规划你的公司结构
? 考虑清楚哪种公司形式更适合你的公司(有限责任公司、股份有限公司、个体独资公司)
? 由此而来的你的团队的权利、责任、义务
? 确定股权分配、所有权以及任何一笔投资金额
? 想好你将要给你的员工支付多少薪酬或给予什么样的赔偿?
关于启动费用
? 有哪些采购以及相关费用是可以推迟到公司启动之后的?
? 在公司启动以及运作过程中，你如何才能降低其中这些费用?
列出启动前的必备品
? 在公司开始运作之前，你要准备好哪些相关法律文件、保险?
? 在开始运作前，需要购买什么样的设备、设施以及物质。
? 除此以外，在开始运作前，你还有什么需要做的?
编制预计财务报表
如下估算：
?总启动成本
? 在运营公司的前三年中，季度销售额以及销售成本
? 在运营公司的前三年中，季度运营费用
? 在公司盈利之前，启动资金以及维持公司运作的资金有多少
在以上这些数字的基础上你可以给出前三年运营的财务数据
完善你的商业计划
? 按照前面提到的步骤写下这份计划书
? 仔细从头审核一遍，然后逐项做出必要的改动
? 针对这份商业计划制定一份执行表
总之，你的这份商业计划会让你受益匪浅。通过这份直观形象的商业计划书，可以让你在创业过程中始终坚持最初的目标，确定企业在循序渐进的发展，甚至可以借助它获得融资而不会让你错失良机。
第二篇：一份超详细的商业计划书
国家高技术产业化示范工程
年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目
商 业 计 划 书
地 址：西安泾河工业园区泾渭一路荣华新材料
邮 编：710200
联 系 人：李俊峰、刘予
电 话：029—86032422
传 真：029—86032422
网 址：
电子邮件：xianronghua@126.com
西安荣华新材料股份有限公司
二零零四年五月
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
国家高技术产业化示范工程
年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目
商 业 计 划 书
二零零四年五月
西安荣华新材料股份有限公司（简称荣华科技）是西安荣华集团有限公司、国投创业投资有限公司与中科院青海盐湖研究所联合成立的一个集科研开发、生产销售为一体的股份制高新技术企业。注册资本5000万元人民币。
公司地址：西安泾河工业园区泾渭一路西安荣华新材料股份有限公司
邮政编码：710200
联 系 人：李俊峰、刘予
电 话：029—86032422
传 真：029—86032422
网 址：
电子邮件： liu0yu@163.com lijiusr@163.com
保 密
本商业计划书属商业机密，所有权属于西安荣华新材料股份有限公司。所涉及的内容和资料只限于已签定投资意向书的投资者使用。收到本计划书后，收件方应即刻确认，并遵守以下规定：1、在未取得西安荣华新材料股份有限公司的书面许可前，收件人不得将本计划书之内容复制、泄露、散布：2、收件人如无意进行本计划书所述之项目，请按上述地址尽快将本计划书完整退回。
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 1 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
目 录
第一部分 摘 要...................................................................................................................................................4
第二部分 综述.......................................................................................................................................................7
第一章 公司介绍...................................................................................................................................7
一、公司宗旨...........................................................................................................................................7
二、公司简介...........................................................................................................................................8
三、各部门职能和经营目标...................................................................................................................9
四、公司管理.........................................................................................................................................10
第二章
一、
二、
三、
第三章
一、
二、
三、
四、
五、
六、
第四章
一、
二、
三、
四、
五、
第五章
一、
二、
三、
四、
五、
六、
第六章
一、
二、
三、
四、
五、
六、
七、
八、
第七章
一、
二、
三、
联系人：李俊峰
技术与产品.............................................................................................................................13 技术描述及技术持有.............................................................................................................13 产品状况.................................................................................................................................13 产品生产.................................................................................................................................15 市场分析.................................................................................................................................18 市场规模、市场结构与划分.................................................................................................18 目标市场的设定.....................................................................................................................18 产品消费群体、消费方式、消费习惯及影响市场的主要因素分析..................................19 目前公司产品市场状况，产品所处市场发展阶段，产品排名及品牌状况......................20 市场趋势预测和市场机会.....................................................................................................20 行业政策.................................................................................................................................21 竞争分析.................................................................................................................................21 有无行业垄断.........................................................................................................................21 从市场细分看竞争者市场份额..............................................................................................21 主要竞争对手情况.................................................................................................................22 潜在竞争对手情况和市场变化分析......................................................................................22 公司产品竞争优势.................................................................................................................22 市场营销.................................................................................................................................23 概述营销计划.........................................................................................................................23 销售政策的制定.....................................................................................................................23 销售渠道、方式、行销环节和售后服务..............................................................................23 主要业务关系状况.................................................................................................................24 产品价格方案.........................................................................................................................24 市场开发规划，销售目标、销售预估、销售额、占有率及计算依据..............................25 投资说明.................................................................................................................................26 资金需求说明.........................................................................................................................26 资金使用计划及进度.............................................................................................................26 投资形式.................................................................................................................................26 回报/偿还计划........................................................................................................................27 资本负债结构.........................................................................................................................27 资产抵押.................................................................................................................................27 投资担保.................................................................................................................................27 二期建设.................................................................................................................................27 风险分析.................................................................................................................................28 资源（原材料/供应商）风险................................................................................................28 市场不确定性风险.................................................................................................................28 研发风险.................................................................................................................................28 电话：029-86032422 第 2 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
四、 生产不确定性风险.................................................................................................................29
五、 成本控制风险.........................................................................................................................29
六、 竞争风险.................................................................................................................................29
七、 政策风险.................................................................................................................................29
八、 财务内险（应收帐款/坏帐）................................................................................................30
九、 管理风险（含人事/人员流动/关键雇员依赖）...................................................................30
十、 破产风险.................................................................................................................................30
第八章 管理.........................................................................................................................................30
一、 公司组织结构.........................................................................................................................30
二、 管理制度及劳动合同.............................................................................................................31
三、 人事计划（配备/招聘/培训/考核）......................................................................................32
四、 薪资、福利方案.....................................................................................................................32
第九章 经营预测.................................................................................................................................33
第十章 财务分析.................................................................................................................................33
一、 财务分析说明.........................................................................................................................33
二、 财务数据预测.........................................................................................................................34
第三部分 附录...................................................................................................................................................36
一、附件.........................................................................................................................................................36
1、 营业执照副本.........................................................................................................................36
2、 企业法人代表简历.................................................................................................................36
3、 主要经营团队及研发团队名单及简历..................................................................................36
4、 国家计划发展委员会计高技[2002]2240号文件..................................................................36
5、 陕西省发展计划委员会陕计项目[2003]324号文件............................................................36
6、 陕西省发展计划委员会陕计项开[2003]7号文件................................................................36
7、 陕西省环境保护局陕环函[2003]44号文件..........................................................................36
8、 西安市科学技术局《高新技术企业认定证书》..................................................................36
9、 国科发计字[2002]228号文《高家级火炬计划项目证书》................................................36
10、 西安市人民政府《科技技术进步二等奖证书》..................................................................36
11、 陕西省人民政府《陕西省科学技术奖证书》......................................................................36
12、 西安市科学技术委员会西科鉴字[2000]第043号文...........................................................36
13、 信息产业部电子第十八研究所《试验报告》......................................................................36
14、 中国兵器工业第二一三研究所激光粒度分析结果报告单..................................................36
15、 企业形象设计/宣传资料........................................................................................................36
16、 国有土地使用证.....................................................................................................................37
17、 工艺流程图.............................................................................................................................37
二、附表.........................................................................................................................................................37
1、 主要产品目录.........................................................................................................................37
2、 主要客户名单.........................................................................................................................37
3、 主要供货商及经销商名单.....................................................................................................37
4、 主要设备清单.........................................................................................................................37
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 3 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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第一部分 摘 要
一、公司简介
西安荣华新材料股份有限公司（简称荣华科技）于20xx年5月8日注册成立；注册地：西安市凤城二路凯发大厦，股东：西安荣华集团有限公司、国投创业投资有限公司、、张秦川、张洪、曹少华；公司为集科研、开发、生产、销售、服务为一体的高科技股份制企业，拥有自营进出口权，现注册资本5000万元。
二、公司的宗旨和目标
以西安荣华新材料高技术产业园为中心，建立具有中国一流水平的锂离子电池材料的生产和研发基地，在迅速占领国内市场的同时，更重要的是要着眼于国际市场，用两至三年的时间打造具有国际影响力的“荣华”品牌。国内市场占有率达30%以上，国际市场达20%以上。
三、公司注册的股本结构
序号 1 2 3 4
股东名称 荣华集团 国投高科 张洪 张秦川 曹少华 合 计
出资形式 实物货币货币资金无形资产无形资产货币资金
出资额股权性质
3550 600 320 315 215
企业法人股 国有股 自然人 自然人 自然人
比例
71% 12% 6.4% 6.3% 4.3%
5
四、已投入的资金及用途
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 4 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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已投入资金5000万元， 其中：
1、100吨/年钴酸锂工业性工艺生产线。
2、新厂区综合楼（已完工）；土地（已征用）；主厂房建设和工程设计及新设备预购（正在建设）；无形资产为635万元（以最终评估为准）。
五、公司目前的主要产品及介绍
公司目前的主要产品是锂离子电池正极材料钴酸锂。钴酸锂是当今锂离子电池主要的正极材料。
六、市场概况和营销策略
当前锂离子电池正极材料已经商品化的仅限于钴酸锂。除了手机电池的广泛应用和快速发展外，其他领域如影视行业、军事领域、玩具行业等对锂离子电池的应用也都在快速的发展。据有关资料报道19xx年国际上电池行业所消耗的钴酸锂达3000吨以上，而20xx年仅国内锂离子电池消耗的钴酸锂在3000吨以上，20xx年国内需求量将超过6000吨。中国已成为电池生产大国，荣华科技的主要营销策略首先是占领国内市场、替代进口，在国内市场站稳脚跟的同时，不失时机的向国际市场进军。
七、主要业务部门及业务简介
公司自组建以来，十分注重生产技术的进步。公司技术部与生产部密切配合，经过三年的实验、生产、再实验、再生产的工作循环，已完成了整个项目的工业性的中期实验。为全面推行产业化，积累了大量的宝贵经验。同时技术部在动力电池正极材料锰酸锂以及电解液的研制上，均有着重大突破，为企业的后续发展奠定了坚实的基础。公司营销部为企业产品销售工作提供全方位的服务，支持和保障公司销售工作的顺利进行。
荣华科技在20xx年7月已结束了试产销售进入了正常产品销售。国内锂离联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 5 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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子电池权威部门天津18所在国内仅使用了西安荣华的钴酸锂产品；国内最大的锂电池生产企业天津力神公司已将西安荣华拟定为国内主要供应商，正在进行产品认定；深圳寰宇达、温州金鹿等公司已经签订每年供应300吨以上的长期合同；厦门宝龙、武汉力兴、深圳邦凯、天贸和华粤宝不定量采购。同时韩国三星SDL公司也对荣华新材料公司进行了实地考察，并对产品正在做进一步的生产试用和产品认定……
八、核心经营团队
董事长：崔荣华 生于19xx年 女 汉族 陕西省政协委员 大学文化程度 高级经济师
总经理：曹少华 生于19xx年 男 汉族 大学文化程度 高级经济师
总工程师（兼副总经理）：张洪 生于19xx年 男 汉族 大学文化程度 研究员 高级工程师
九、公司优势说明
1、技术优势：该项技术经查新其生产工艺技术和产品合成方法属国内首创，在国内处于领先地位，并填补了国内空白。公司地处陕西西安，陕西省是国内主要的科技大省，有着良好的外部技术协作的工作条件。
2、市场优势：国内正在建设的钴酸锂企业被列入国家高技术产业化示范工程的，荣华新材料公司为首家；公司有着三年生产销售的实际经验；并创下了自己的信誉品牌；有着一批固定的用户群；有着民营企业特有的灵活的经营机制。
十、目前公司为实现目标的增资需求
公司年产1000吨钴酸锂项目已列为国家高技术产业化示范工程，为了加快项目的建设，为了使企业规范化的按公司法实施运作，项目需要积极寻找合资合作伙伴。
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 6 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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该项目拟定分两期建设，首期建设为年产400吨规模，投资额达7000万元左右，项目现已投入4606万元，尚需融资3000万元人民币；主要融资形式拟采用参股合作或资金信贷的方式；资金用途主要是项目的设备购置和项目的铺底流动资金；资金偿还主要来源于资产折旧和经营利润。
十一、融资方案
项目总投入需10715万人民币：第一阶段建设为400吨/年的生产线需投入7000万元左右；第二阶段将采取增资扩股或银行信贷或资本运作等 形式完成融资工作，建成1000吨/年的生产规模。
十二、财务分析
本项目财务内部收益率高于基准收益率，投资回收期较短，有较大的盈利能力和抗风险能力。
第二部分 综述
第一章
一、公司宗旨
西安荣华新材料股份有限公司主要从事锂离子电池正极材料钴酸锂的研发、生产、销售。公司拟建锂离子电池正极材料钴酸锂（1000吨/年）
第二阶段建到1000产业化示范工程，第一阶段建设为400吨/年的生产线，
吨/年的生产规模。公司将积极的、充分的吸收国内外先进技术和科学管理经验，结合自身的实际创造出国内锂离子电池产业发展的先进经营模式，以加快国内锂离子电池原材料及成品的国产化；
在西北和全国建成完整及强大的锂离子电池产业链，并坚持持续的产业经联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 7 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司 公司介绍
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
营创新，实现良好社会效益和经济效益。
二、公司简介
20xx年6月公司组建，8月设备安装调试，9月试生产，11月低温半固相法制备钴酸锂新技术及50吨规模工业性实验通过了西安市科委组织的项目技术鉴定，同月，批量生产能力具备。12月产品经国家锂离子电池权威部门信息产业部电子第18研究所电性能实验检测，钴酸锂材料的比容量等六大指标与国外同类材料相比各种性能相近，电池的循环寿命性能明显占优。
产品经10余家用户反复认证，并经有关部门测试，电化学性能和物理性能等优良，质量稳定。本项目填补了国内空白，产品已替代进口。公司的超微粉实验室拥有先进的粒度实验机型和进口权威的激光粒度分析仪，具有较强的自动分析能力。
20xx年6月27日西安市科发（2001）54号文件认定荣华科技为高新技术企业，并获得西安市20xx年度高技术产业化发展项目专项计划配套资金；20xx年10月31日正式获得英国国家质量保证有限公司（NQA）的ISO9001：2000证书；20xx年11月被国家计委（计办高技[2002]2240号文件）批准为高技术产业化示范工程项目。
目前，已经具有年产600吨钴酸锂的生产能力，荣华科技现为国内主要锂离子电池正极材料生产企业之一。西安荣华新材料股份有限公司已于20xx年4月正式入住国家级西安经济技术开发区泾河工业园区， 并将在此地形成我国重要的锂离子电池原材料的研发、生产基地。
截止20xx年5月，荣华科技资产总计5000万元，职工70人（其中：大专以上学历56人），主要生产设备20余台，大型设备2套，进口精密检测设备1联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 8 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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套，其它检测设备及辅助设备若干台（套），拥有研发中心（其中：博士1人，硕士3人，研究员1人、副研究员1人）。
三、各部门职能和经营目标
公司内部运营组织架构实行中心管理制。公司是决策中心，各部门是管理中心。
公司组织机构共设1个高层决策系统，四大管理系统，若干个主要职能部门。组织决策系统实行总经理负责制，各个管理系统实行副总经理制。组织的决策管理层分为三层：总经理层、副总经理层和主管层。各层分别掌握不同层次的决策权限和管理工作。总经理层为战略决策层和总体规划层，副总经理层为战术决策层和计划制定监督层，主管层为事务决策层和计划执行协调层。新组织机构开始向机构扁平集约化，管理柔性化、等级弱化的趋势发展。
各系统内部的协调与合作由中心副总经理负责，各个系统之间的协调与合作由总经理负责。部门设计的原则为：各个管理系统内部门的设立必须确保是组织经济目标或组织资源价值优化目标的直接实施机构，不单设参谋性机构或指导性机构。
公司经营发展目标是构筑“以锂离子电池正极材料产业为基础，其他相关产业适当发展”的产业基础格局。构建主业良性成长的发展平台，同时择机发展锂离子电芯及电池产业，形成稳定的利润增长点。
1、短期目标：
20xx年完成100吨/年锰酸锂试生产线建设，并开始筹建10万套/年动力电池的生产线。
2、中长期目标
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 9 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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2.1、20xx年使海外上市或国内科技创业板上市工作取得阶段性进展，为公司的资本扩张拓宽渠道；
2.2、20xx年底完成1000吨/年钴酸锂生产线，在国内占居同行业龙头地位；
2.3、2005-20xx年以1000吨/年钴酸锂、100吨/年锰酸锂生产线为基础，筹建3000吨/年锰酸锂生产线，完成10万套/年动力电池生产线，实现关联产业综合性集团化的发展目标。
3、实施的可行性分析
3.1、短期目标的实施：以钴酸锂的市场销售及战略合作伙伴的加入为实施基础；以国家的产业政策和锂离子电池的市场前景为导向。从实际出发完成短期目标。附：钴酸锂购销及意向合同（年需求量400-500吨）为据。
3.2、中长期目标的实施：以短期目标的实现为起点；从绿色奥运、申
“博”成功中寻求商机和动力；从国家大力提倡绿色环保的政策中看到市场前景；从锂离子电池日益增长的市场需求中找到信心。
四、公司管理
1、 董事会
董事长：崔荣华 生于19xx年 女 汉族 陕西省政协委员 大学文化程度 1987 年： 毕业于西安交通大学财经学院管理系； 19xx年~19xx年：西安市第五建筑公司干部，第九工程处处长；19xx年~19xx年：西安凯发房地产开发公司、陕西铁龙建筑装饰工程公司总经理； 19xx年~至今： 西安荣华集团有限公司总裁； 20xx年~至今：西安荣华新材料有限公司董事长。
职称和奖励：高级经济师；陕西省第七届“十大杰出青年企业家”，陕
陕西省青年企业家协会会员，西安市青年企业家协西省“新长征突击手”，
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 10 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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会副会长，陕西省私营企业家协会理事。20xx年被陕西省妇女联合会评为“巾帼建功标兵”，20xx年被中国房地产协会评选为“中国（陕西）房地产风云人物”；20xx年被中国女企业家协会选为“杰出创业女性”。
总工程师（兼副总经理）：张洪 生于19xx年 男 汉族 大学文化程度 研究员 高级工程师
19xx年 毕业于郑州大学化学工程系； 19xx年~19xx年 化工部化学矿山研究院工作，在青海钾肥厂科研所工作；19xx年~20xx年 调入中科院青海盐湖研究所，从事化学分离体系、化工、项目的中间试验，任第二研究室副主任，19xx年任工程师，19xx年中科院特批高级工程师，19xx年任研究员； 20xx年~至今 西安荣华新材料有限公司总工程师，技术总监。
董事：张秦川 生于19xx年 男 汉族 大学文化程度 高级经济师
2、 经营团队
总经理：
曹少华 生于19xx年 男 汉族 大学文化程度 高级经济师
19xx年~19xx年 下乡插队； 19xx年~19xx年 应征入伍； 19xx年~20xx年在核工业部五二四厂历任工人、干部、企管处副处长、技改办主任、多种经营处处长、物资供应处处长，在此期间，19xx年~19xx年在陕西经济管理学院就读企业管理专业；20xx年~20xx年10月 在核工业总公司西安核设备有限公司任投资企划部部长； 20xx年10月~至今 在西安荣华新材料有限公司任副总经理。
副总经理：臧成 生于19xx年 男 汉族 大学文化程度 工程师
19xx年~19xx年 毕业于广东中山大学化学系；19xx年~19xx年 中港合资黑龙江金丰玉米制品有限公司任品质部主任、总工办副主任、总经理助理； 联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 11 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
19xx年~20xx年 西安化工集团有限公司发展部项目经理；20xx年~20xx年 西安泰达保温防腐有限公司任营销部副总；20xx年~至今 荣华新材料有限公司副总经理兼销售部经理。
财务总监：贾岚珍 生于19xx年 女 大学文化程度 会计师
19xx年~19xx年 西安市第五建筑公司 会计、会计科长； 19xx年~1997
年 某港资企业 财务经理；19xx年~至今 西安荣华集团公司 财务经理、财务总监。
3、 外部支持
技术顾问：周廉
中国工程院院士。现任西北有色金属研究院院长，兼任中国材料研究学会理事长、国家新材料产业发展战略咨询委员会主任、中国工程院冶金、化工与材料学部主任、国际材联主席。
周园，出生于19xx年 男 汉族 大学文化程度 工程师，高分子材料及其合
成专业；现任荣华新材料技术顾问。
贾永忠，出生于19xx年 男 汉族 博士 副研究员，电化学及材料专业；特
约研发技术人员。
刘建睿，出生于19xx年 男 汉族 博士 副教授，锂离子电池材料专业；特
约研发技术人员。
张赞峰，出生于19xx年 男 汉族 硕士 仪器分析专业；研发技术人员。
何志，出生于19xx年 男 汉族 大学文化程度 高级工程师，化学工程专业；特约研发技术人员。
公司与天津18所、华南理工大学电源研究所、厦门宝龙电池研究所、西北
有色金属研究院、西北工业大学重点凝固实验室，军工二零三所等锂离子电池联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 12 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
研究的权威机构保持着良好的技术协作关系。
第二章
一、 技术描述及技术持有 技术与产品
该项目技术方法:将物料混合后，进行半固相的过程，促使反应进行的彻底和均匀，将化学反应和固相反应结合起来，合成充分，设备易采购，操作简单，易于控制，工艺路线短，无设备腐蚀问题。
本项目产品与某进口公司产品技术指标对比，产品技术指标、产品性能达到了国外同类产品的水平。该项技术经查新其生产工艺技术和产品合成方法属国内首创。
该项目技术低温半固相法制备钴酸锂是荣华新材料公司自主的知识产权。该技术依托中国科学院青海盐湖研究所的科研力量、以及西北工业大学凝固技术国家重点实验室、兵器工业部213所等科研机构的应用与检测技术等科技力量使该技术在国内处于领先地位，并填补了国内空白。
二、 产品状况
1、主要产品目录
荣华新材料现阶段主要从事锂离子电池正极材料钴酸锂的生产。
2、产品特性
目前钴酸锂是锂离子电池唯一商品化的正极材料，荣华新材料生产的钴酸锂比容量等六大指标与国外同类材料相比各种性能相近，电池的循环寿命性能明显占优。
3、正在开发/待开发产品简介
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 13 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
随着绿色奥运和世博会申办权的获得，国内电动车市场将会得到巨大的发展，锰酸锂以其稳定的性能、低廉的价格被公认为电动汽车动力电池的实用材料。我公司锰酸锂技术的中试已经完成，目前我公司正在就锰酸锂的工业化生产作准备；同时大型动力电池的开发也是我公司欲开发的一个新的利润增长点。
4、研发计划及时间表
联合西北工业大学凝固重点实验室及中科院青海盐湖研究所共同对钴酸锂工艺进一步完善；对锰酸锂的研发使其在20xx年完成工业化测试，20xx年开始产业化生产，为公司下一步发展重点10万套/年锂离子动力电池的上线做好准备。
以中南理工大学、盐湖研究所、西北工业大学、西北有色金属研究院为技术依托对锂离子电池负极材料、三元多极材料、稀土原材料进行深一步研发，为下一步企业新的利润增长打下一个坚实的科研基础。
20xx年完成100吨/年锰酸锂试生产线建设，并开始筹建10万套/年动力电池的生产线。
2005-20xx年以1000吨/年钴酸锂、100吨/年锰酸锂生产线为基础，筹建3000吨/年锰酸锂生产线，完成10万套/年动力电池生产线，使其迅速成为新的利润增长点。同时开始锂离子电池负极材料、三元多极材料、稀土原材料的中试工作。
5、知识产权策略
荣华新材料公司对连同其他科研机构共同开发的新产品、新技术实行股权制，按其所出物力人力的多少得到其相应的股权比例。知识产权归属于荣华新材料公司。
6、无形资产
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 14 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
西安荣华新材料无形资产包括项目技术和公司产品品牌市场两方面。
三、 产品生产
1、资源及原材料供应
本项目主要原材料为钴原料、锂原料和其它辅料。原料钴、锂是世界上的稀缺资源，而我国是钴、锂资源储藏大国。钴原料、锂原料产地在江西、四川、江苏、甘肃、新疆等地。如：赣州钴钨有限公司：生产能力折合金属钴含量1000吨；金川有色金属公司（自有矿山）：年产金属钴量1000吨；河北熊县化工厂：250吨/年；江苏洋湖钴厂：200吨/年；北京矿冶发展中心：100吨/年；其他：300吨/年等。经过现场实地考察，其质量和数量均可满足本项目需要，供应可靠。辅料为水；燃料动力为电均不存在供应问题。
2、现在生产条件和生产能力
西安荣华新材料有限公司为国内首家锂离子电池正极材料钴酸锂可成吨级批量生产的企业。公司自20xx年成立以来，先后完成了试验室成果的工艺性转化和年产50吨钴酸锂工业性生产线的建设和投产过程。20xx年经过技术改造后企业现有一条年产100吨钴酸锂的生产线，生产状况良好。现有主要生产设备20余台，大型设备2套，进口精密检测设备1套，其它检测设备及辅助设备若干台（套），拥有研发中心（其中：博士1人，硕士3人，研究员1人、副研究员1人）。生产现状良好。
3、扩建设施、要求及成本，扩建后生产能力
西安荣华新材料公司已完善100吨/年的生产线的配备，并建成锂离子电池正极材料钴酸锂600吨/年产业化工程， 20xx年开始筹建年产1000吨钴酸锂生产线。
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 15 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
项目总投入需10715万人民币。首期建设为400吨/年的生产线需投入6731万元。
4、 原有主要设备及需添置设备
400吨/年生产线主要设备一览表
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
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15
16
17
18
19
20
21 名称 混料机3规格 数量 金额（万元） 功率（KW） 单价总价单耗 合计 5 电子称挤压混合低温合成炉 高温结晶炉 一段粉碎 二段粉碎 均质器 美国日本盘式流化床V型2 2 4 3 6 真空包装系统空压机吊车 龙门吊（5T1 1 100 100 2 2 结晶器干燥器理化装置电能检测系统原子吸收仪粒度仪振实密度仪汽车电瓶车液压小车30 30 1 1 1 15 15 1 1
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 16 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》 22 运输器具 1360 682 合计5、产品标准、质检和生产成本控制
5.1、产品标准
由于锂离子电池行业近几年的高速发展，其相关材料如我公司生产的锂离子电池正极材料钴酸锂并没有国际或国内产品标准，因此其相关材料生产厂家均依据自己的产品质量保证体系来制定符合自己客户的产品标准。
5.2、产品质量保证体系
从产品质量保证体系来说，公司已经全面实行了ISO9001质量认证体系，产品制作的全过程及产品的关键工序都有着严格控制标准和要求。上下工序间都在有效的质量保证和监控下进行。
为了保证各工序间质量控制点的管理，公司正在筹建和必将建立质量检验部门，配置各工序专职质检员，从而保证产品质量和质量保证体系的有效监控和运行。
从产品主要工艺设备调整来说，由过去人工混料变为机械混料，必将使物料更加均匀；低温合成由小型转炉变为大型高效转炉；高温结晶由小型转炉变为自动化推板式窑炉。设备选型除了可增加产量外，对产品质量保证是十分有益的。
产品的主要关键工序在高温阶段的粒子结晶过程中，连续推板窑具有操作稳定，温度变化小（截面温度差变化小于5℃，温度控制变化小于2℃）；产品的一致性高，保证了产品的质量。
6、包装与储运
本项目产品采取纸质桶装，运输安全、方便。首期年产400吨产能总运输联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 17 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
量为1260吨/年，其中运入为860吨/年，运出产品为400吨/年。货物运输均可采用公路运输。
第三章 市场分析
一、 市场规模、市场结构与划分
钴酸锂做为锂离子电池的正极，是锂离子电池不可缺少的基础材料，锂离子电池的应用和发展，带动了钴酸锂产业的发展，反过来钴酸锂产业的发展，又会带动和促进锂离子电池行业及其相关材料行业的技术进步和发展，加快促进盐湖资源的开发利用和西部经济的发展，必将进一步促进我国锂离子电池产业的国产化进程。
锂离子电池在军事、航空、航天上以及工业与民用领域用途广泛，具有很大的市场和发展潜力。为生产锂离子电池，我国每年需要进口大量的钴酸锂，本项目的产业化可以缓解国内市场需求，同时也可以带动军事、航空、航天以及电子、通讯、信息、汽车等相关行业的发展。
目前世界上锂离子电池每月销售量高达4500万只左右，销售额从19xx年的3.7亿美元，到20xx年已经增加20亿美元，锂离子电池销售量年均增长40%左右。随着锂离子电池需求的增长，锂离子电池的正极材料钴酸锂的需求量也成正比增加，到19xx年全世界锂离子电池消耗的钴酸锂已在3000吨以上。
我国锂离子电池的研究进行的较早，但是规模化和产业化开始于19xx年之后，真正具有生产能力是在20xx年。发展非常迅速。
二、 目标市场的设定
现有市场：锂离子电池正极材料市场。
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 18 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
目标市场：手机锂离子电池、便携式电子产品的可充电电池、电动自行车、摩托车及电动汽车大型动力电池市场。
三、 产品消费群体、消费方式、消费习惯及影响市场的主要因素
分析
当前锂离子电池正极材料已经商品化的仅限于钴酸锂。因此锂离子电池生产厂家目前是钴酸锂的主要消费群体。目前已经建设完成的锂离子电池企业有30余家，产量较大的有如天津力神，哈尔滨光宇，唯友化工，厦门宝龙，深圳比亚迪，邦凯，思奇等公司。据不完全统计，到目前为止在深圳就有20多家锂离子电池生产企业，深圳已成为锂离子电池研发和生产基地。
20家锂离子电池企业名录 单位：万只 序号 企业名称
1
2
3
4
5
6 设计产能 实际产能 扩产计划 天津力神深圳比亚迪深圳邦凯 深圳华粤宝深圳思起 深圳雷天电动源套 汽车电池
以上仅仅是几家有代表性的锂离子电池企业，未列入的企业有近30几家。总产量超过1.5--2亿只,20xx年将超过3亿只。
汽车等动力电池也将加入钴酸锂等正极材料的消费群体，将使正极材料的消耗量成倍增加。因此，国产化的要求日益迫切。
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 19 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》
四、 目前公司产品市场状况，产品所处市场发展阶段，产品排名
及品牌状况
国内正在建设的钴酸锂企业有：
西安荣华，北大先行，中信国安，无锡万达，贵州新材。
到2001进入产品试产销售的仅有西安荣华，20xx年北大先行、中信国安也进入了产品试产销售阶段。
荣华在20xx年7月已结束了试产销售进入了正常产品销售。国内锂离子电池权威部门天津18所在国内仅使用了荣华的钴酸锂产品；天津力神公司已将西安荣华拟定为国内主要供应商，正在进行产品认定；深圳寰宇达、温州金鹿等公司已经签订每年供应300吨以上的长期合同；厦门宝龙、深圳邦凯和华粤宝不定量采购。荣华已在锂离子电池正极材料销售市场站稳了脚跟。销售量现处于国内第三、四位。
五、 市场趋势预测和市场机会
国际市场：当前锂离子电池正极材料已经商品化的仅限于钴酸锂。19xx年全世界锂离子电池消耗的钴酸锂在3000吨以上，据《ITE电池快讯》19xx年3～4月刊报道，仅日本19xx年就需1亿只锂离子电池，到20xx年为4.1亿只，预计年增长率为42.3％。在世界范围内锂离子电池销售额从19xx年的3.7亿美元，到20xx年已增加到20亿美元。按此计算，世界锂离子电池年均增长40％。而相应地作为锂离子电池正极材料的钴酸锂需求量也是成正比增加。
国内市场：国内19xx年钴酸锂材料的需求量为1000吨以上。根据锂离子电池生产的发展速度，预计国内今后几年钴酸锂材料的需求量见表
预测钴酸锂材料的需求量表
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 20 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
《年产1000吨锂离子电池正极材料钴酸锂项目商业计划书》 项目年年年年
需求量由以上数据可看出锂离子电池需求旺盛，生产量将迅速增长，国内今后几年钴酸锂材料的需求量也将会继续增长，预计到20xx年则需6000吨左右。因此本项目投产后，其产品将会具有广阔的国内外市场。
六、 行业政策
锂离子电池做为新一代高储能电池，不仅具有铅酸电池、镍酸电池所不能比拟的性能外，更重要的是它具有无毒、无害、更适应于环保要求的潜在功能，是全世界电源行业发展的方向，同时，它又是一个新的技术。必将在国家产业导向和发展进程中获得众多的优惠政策。如荣华新材料已被列为高新技术企业，钴酸锂项目又为国家高技术产业化示范工程，这本身就是很好的例证。
第四章 竞争分析
竞争是市场经济的精髓，没有竞争就没有进步。
一、 有无行业垄断
两年前，国内的锂离子电池所需的钴酸锂完全是国外产品所垄断，随着西安荣华、北大先行、中信国安等钴酸锂生产企业的崛起，国外产品垄断的局面已被打破，整个行业已无垄断可言。
二、 从市场细分看竞争者市场份额
随着国内锂离子电池企业的迅速发展，以及国际众多大型电池企业纷纷迁移国内建厂生产，中国无疑已是全球主要电池生产基地，市场潜在的份额是巨联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 21 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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大的。
加之，国内钴酸锂产品的技术进步，国内产品替代进口产品已是不争的事实，当然，就目前的国内市场，钴酸锂的主要来源还是以进口产品为主，这个局面将会很快被打破。诸如：韩国三星每年需求钴酸锂为2600吨，该公司拟定用两年时间内，实现在中国市场进行采购。
三、 主要竞争对手情况
钴酸锂产品从近期看，主要对手是来自日本几家公司，但从长远看，主要是来自国内生产企业的崛起……但是随着锂离子电池行业应用领域的不断扩大，自身潜在的巨大市场是任何企业都无法垄断的，目前，国内主要竞争对手是北大先行、中信国安、湖南瑞祥，但上述几家的产能是远远不能满足市场需求的。
四、 潜在竞争对手情况和市场变化分析
钴酸锂产品潜在的竞争对手，主要还是来源国内相关企业，预计在近几年内，不会出现大的竞争对手，这也是钴酸锂产品生产特性所决定的。
市场变化对钴酸锂来说，在近十年内只能进一步扩大应用领域，一般不易被淘汰的，这主要从电池产业的发展轨迹分析而得出的。
当然，在大型动力电池的应用上，锰酸锂以其安全、低价将具有广阔的发展前景，对此，荣华新材料公司已做好了各种准备。
五、 公司产品竞争优势
1、 有着三年来试验、生产、销售的实践经验；
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 22 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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2、 有着民营企业良好的运营机制；
3、 有着国家高技术产业化示范工程的品牌和各级政府支持的优势；
4、 有着地域技术力量的扶持、帮助、协作的良好氛围；
5、 有着西部低价劳动力的成本优势；
第五章
一、 概述营销计划 市场营销
荣华新材料公司以高起点、高速度实现规模化发展，20xx年底前建成年产1000吨钴酸锂的生产能力。公司利用融资渠道，将建立产、供、销一条龙的运营体制，并逐步组成连贯中国东西部各地的销售网络，争取20xx年当年实现利润1600万元以上。
二、 销售政策的制定
产品定位策略：突出“荣华”系列产品，替代国外进口材料，填补国内空白，降低使用厂家的生产成本，给消费者带来直接的经济利益。坚持在主导产品体系方面的系列产品的研究和开发，保持荣华新材料在锂离子电池制品领域中的技术领先性和开发的持续性。如：2004中期将在荣华新材料产业园内建小型锂离子电芯组装生产线；公司对电动汽车电池需用的锰酸锂的研发已通过中试，以保持产品开发的持续性。
三、 销售渠道、方式、行销环节和售后服务
以小包装试用品的方式宣传产品功能，使使用厂家对产品有一定了解，同时对使用厂家进行上门技术服务。要进行企业的CI策划，树立鲜明的、国内唯联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 23 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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一的、锂离子电池系列产品生产销售的品牌形象。在进行产品宣传过程中，突出产品的无污染性，树立荣华品牌形象。
四、 主要业务关系状况
荣华在20xx年7月已结束了试产销售进入了正常产品销售。目前公司已发展用户21家主要客户（月采购量在吨以上）如下：（附客户购销合同）
武汉华枫 宁波华天 温州金鹿 天津十八所 深圳天贸 河南海普赛
南通硬派 顺德精英电子 深圳寰宇达 武汉力兴 咸阳威力克
目前我们的客户年需货量在300—400吨之间，但我们全力供货也仅能达到年供100吨左右。
潜在的较大用户有：天津力神、深圳比亚迪、韩国三星等。
五、 产品价格方案
1、定价依据和价格结构
主要原材料价格按到厂价格估算（含税价）。钴原料95000元/吨，锂原料38000元/吨；
燃料与动力价格：燃料与动力按外购考虑（含税价）。纯水200元/吨，自来水1.66元/吨，电0.60元/度；
定员180人,员工平均工资及附加为12000 元/人.年；
制造费用包括固定资产折旧、维修费、其它制造费用；
固定资产采用直线折旧法，设备折旧年限按12年估算，房屋按50年估算，无形资产摊销年限为10年；
维修费按固定资产投资的3%估算，其它制造费用按固定资产投资的1%估联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 24 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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算，其它管理费用按工资总额的1倍估算，销售费用按销售收入的5%估算；
年均总成本费用16.44万元/吨。
钴酸锂国内销售价格为24-25万元/吨，我们根据我们的产品价格构成评价价格下浮按23万元/吨计。
2、影响价格变化的因素和对策
根据产品的价格构成影响其价格的主要是原材料和燃料与动力价格。
我国是钴、锂资源储藏大国，既具有得天独厚的原料优势，又具有自主产权的工艺技术优势。这种原料上和技术上的优势，也是产品竞争的最大优势，故具备较强的市场竞争力以应对主要是原材料和燃料与动力价格的变化带来得市场风险。
六、 市场开发规划，销售目标、销售预估、销售额、占有率及计
算依据
目前处于我们规划开发和产品认证期的潜在客户（月供货量要求太大目前我们的产能无法供货）有：韩国三星，20xx年7月22日韩国三星对我公司进行了初步考察认证，待400吨/年生产线建成后将做下一步认证。天津力神：目前该公司以进口材料为主，公司拟在两年内材料国产化达98%。我公司已被其列为材料国产化的国内意向供应商之一。
山东澳柯玛、深圳比亚迪：我公司产量目前无法满足上述该公司的需求，上述公司正在等待我公司400吨/年生产线建成后便认证采购。
我们的销售目标是20xx年完成80吨的销售，同时满足现有客户的供货需求；20xx年完成320吨的销售，开发出韩国三星、天津力神等大客户；20xx年完成880吨的销售。
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 25 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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第六章
一、 资金需求说明 投资说明
项目总投入需10715万人民币：第一阶段建设为400吨/年的生产线需投入
6731万元。已投入部分：已投入资金4606万元，其中荣华集团已投入3550万元，国投创业公司投入600万元。
第一阶段需筹措资金： 3000万人民币左右。
第二阶段需筹措资金： 3500万人民币左右。
二、 资金使用计划及进度
第一阶段建设400吨/年的生产线需投入7000万元左右。
第一步投入资金3985万元进行100吨/年钴酸锂工艺生产线建设805万元
（已建成）；综合楼16，688，274元（已建成）；土地6，969，994元（已完成）；主厂房建设和工程设计及新设备预购800万元（20xx年12底建成）；
(注：钴酸锂400吨/年生产线投产后原100吨/年经调整工艺后作为锰酸锂100吨/年工业试产线。)
第二步投入资金2700-3000万元，进行首期400吨规模部分设备的购置和生
产用铺底流动资金（20xx年12月底需1000万元；20xx年7月前需1500-2000万元）。
三、 投资形式
以参股合作或资金信贷等其它方式均可。 联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 26 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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四、 回报/偿还计划
按首期年产400吨规模，年产值9200万元(含税价)，年均利润1263万元，投资利润率22.63%，投资回收期4.1年。
二期建成，达产1000吨/年，年产值2.3亿元(含税价)，年均利润3438万元，投资利润率37.55%，投资回收期3.39年。
资金偿还来源于经营利润和资产折旧费。
五、 资本负债结构
荣华新材料公司三年经营运作，除个别原料款外，尚无任何债务。
六、 资产抵押
荣华新材料公司目前尚无任何资产抵押，公司其抵押物，除项目本身外，还有土地使用权和已完工的建筑物（均有资产评估报告）。
七、 投资担保
荣华新材料公司至今尚无任何资产担保。
八、 二期建设
第二阶段完成1000吨/年建设资本构成考虑如下：
新公司成立后以新公司为法人实体在银行贷款解决资金短缺完成建设；以新公司为法人实体以400吨/年为基础运作海外上市等资本运作解决资金短缺完成建设；引进新投资人。
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 27 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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第七章 风险分析
一、 资源（原材料/供应商）风险
我国是钴、锂资源储藏大国，既具有得天独厚的原料优势，又具有自主产权的工艺技术优势。这种原料上和技术上的优势，也是产品竞争的最大优势，故具备较强的市场竞争力。
二、 市场不确定性风险
从国内外市场需求情况分析，锂离子电池以其优良的性能，广泛应用于军事、民用电子产品，市场巨大，前景良好。据有关专家预测，作为锂离子电池的正极材料钴酸锂的需求量从20xx年到20xx年，每年将以平均30％～40％的速度递增。目前我国锂离子电池所需正极材料90%依赖进口，我国锂离子电池的生产仅处于起步阶段，在国内具有广阔的市场，而且前景良好。所以，钴酸锂的市场风险小。
三、 研发风险
本项目工艺技术研发为中国科学院青海湖盐研究所(本公司股东之一)自行研制开发的专有技术，自90年代以来，经过多年的研究，通过小试、中试，完善了该工艺技术，并建成了50吨/年生产试验装置，为专有技术工业化积累了生产实践经验和设计参数。该项目产品投放市场后，经用户使用，认为产品质量达到了国外同类产品的指标，质量稳定。因此，本项目工艺技术成熟，产品性能可靠，技术研发风险小。
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 28 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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四、 生产不确定性风险
根据本项目不确定性分析，产品成本增加5％或销售收入减少5％的情况下，经济效益都很好，项目具有一定的抗风险能力。生产过程中应进一步加强管理，降低成本，增加企业的抗风险能力。
五、 成本控制风险
本产品钴酸锂的主要成本是原材料和动力资源电力，公司只要克服了原材料带来的成本风险，随着我国大型水电工程三峡工程和陕西省榆林地区大量煤炭资源的探明，在西北地区电力将不会出现短缺现象。
六、 竞争风险
国内钴酸锂企业2001进入产品试产销售的仅有西安荣华，20xx年北大先行、中信国安也进入了产品试产销售阶段。
荣华在20xx年7月已结束了试产销售进入了正常产品销售。国内锂离子电池权威部门天津18所在国内仅使用了荣华的钴酸锂产品；天津力神公司已将西安荣华拟定为国内主要供应商，正在进行产品认定；深圳寰宇达、温州金鹿等公司已经签订每年供应300吨以上的长期合同；厦门宝龙、深圳邦凯和华粤宝不定量采购。荣华已在锂离子电池正极材料销售市场站稳了脚跟。由于锂离子电池厂家对材料的认证期均很长，故我公司在短期内的竞争风险很小。
七、 政策风险
本项目的建设符合国家当前的产业政策，产品可以替代进口，给国家节约大量外汇，并可出口占领部分国际市场，为国家创汇，项目实施对我国锂离子联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 29 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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电池的发展具有促进作用。该项目具有较好的经济效益和社会效益，是国家政策大力支持的。
八、 财务内险（应收帐款/坏帐）
公司对小型客户采取签定合同—发货—付款的销售方式用于防止呆坏帐；对大型客户和原材料供应商采取滚动式发货和结款的方式将财务风险降到了最底点。
九、 管理风险（含人事/人员流动/关键雇员依赖）
公司对管理班子及关键人员将采取期权激励机制，使其自身利益和公司利益相结合，及加强了人员的稳定性又调动了雇员的工作积极性。
十、 破产风险
公司是新成立的有限公司无呆坏帐，无大的法律纠纷，除部分原料有为数较少的负债外，公司目前尚无其它负债，因此短期内无破产的可能。
第八章
一、 公司组织结构
管理
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二、 管理制度及劳动合同
公司实行公司、车间、班组三级管理。生产副总经理负责管理工厂，工厂下设生产部及辅助车间，其中辅助车间包括：加压泵房、循环水系统、总变电所、空压站、锅炉房、综合维修、原料及成品库、分析化验室及消防。生产部是企业进行生产的管理部门，对整个车间的生产情况负责。班长对当班的生产负责。每个员工必须严格遵守劳动生产制度、严格执行生产技术操作规程，对各自的生产负责。生产方面的管理制度有《安全生产管理制度》、《交接班制度》、《在制品管理制度》、《原料库管理制度》、《成品库管理制度》、《物资管理制度》、《工位器具使用管理规定》、《工具使用管理规定》等。
按《劳动法》公司同每个员工签定了劳动合同。
联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 31 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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三、 人事计划（配备/招聘/培训/考核）
为解决公司未来发展中的人才和劳动力的缺乏，公司 按德才兼备的标准，挑选培养中高级后备人才，建立动态选才、用才、激励、淘汰的管理人员培育机制，用2—3年的时间培养出企业所需的各方面管理人员，发展成为荣华科技公司的管理中坚力量。
公司已与西北工业大学、中南理工大学达成意向协议：两所高校每年向我公司定额输送优秀人才；我公司也将定期选送优秀工作人员到两所高校深造。
四、 薪资、福利方案
为解决长期吸引高管人员和科技人才等高素质人才，公司计划制定期权方案，也就是说按照现代企业制度规定和目前较为流行的做法建立期权激励机制，就是企业所有者向优秀人员提供一种在一定期限内，按事先约定的价格购买一定数量的企业股份的权利。期权激励的主要对象为企业的主要经营者和重要岗位的研发人员，激励高级管理人员面向未来，探索一种“现代”的使企业实现“双赢”的激励机制。
从以往的实践看，期权作为一种薪酬的变革方式，对企业有几点好处；一是利于人才引进，二是有利于低成本激励，企业付给优秀人才的仅仅是一个期权，是不确定的预期收入，这种收入是在市场中实现的，公司始终没有现金流出，同时当获受人在以现金行使期权时，公司的资本金会增加。若获受人不行使期权，对公司现金流量不产生任何影响。三是有利于降低代理费，通过期权将优秀人才的薪酬与公司长期业绩结合在一起。四是有利于矫正优秀人才的短视心理，使其重视公司核心竞争力和发展后劲的培育，增强优秀人才不断进取和创新的心态。
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第九章
经营预测
第十章
一、 财务分析说明
1、生产规模及产品方案 财务分析
生产规模：首期年产钴酸锂为400吨；二期扩建至年产钴酸锂为1000吨。 产品方案：按用户要求将提供三个产品方案，即d(50)＝5μ、d(50)＝7μ、d(50)＝10μ。
全部按商品量计算。
生产期： 12年。
生产负荷：按投产后第一年为 32 %；第二年达88%；以后各年达100%。 基准折现率：Ic=10%。
2、产品销售价格（含税价）和销售收入
钴酸锂国内销售价格为24-25万元/吨，评价价格下浮按23万元/吨计，首
期400吨规模，年均销售收入为8893万元，达产至1000吨规模，年平均销售联系人：李俊峰 电话：029-86032422 第 33 页 共 38 页 西安荣华新材料股份有限公司
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收入为20877万元。
3、 增值税及附加估算
增值税税率为17%；城乡维护建设税按增值税的7%估算,教育费附加按增值税的3%估算。首期400吨规模，年均销售税金及附加为435万元；达产至1000吨规模，年均销售税金及附加为1180万元。
4、利润
首期400吨规模，年均利润总额1486万元，年均税后利润1263万元；达产至1000吨规模，年平均利润总额3254万元，年平均税后利润约2424万元。
二、 财务数据预测
1、年产400吨规模财务数据预测
表1-1销售收入和销售税金估算表
表1-2生产成本预测表
表1-3 现金流量表
表1-4 固定资产明细表
表1-5 综合指数表
表1-6 损益表
2、达产至1000吨规模财务数据预测
表2-1销售收入和销售税金估算表
表2-2生产成本预测表
表2-3 现金流量表
表2-4 固定资产明细表
表2-5 综合指数表
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表2-6 损益表
3、不确定性分析
该项目盈亏平衡率为28.5%，从以上财务分析说明，本项目财务内部收益率高于基准收益率，有一定的抗风险能力。
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第三部分 附录
一、附件
1、 营业执照副本
2、 企业法人代表简历
3、 主要经营团队及研发团队名单及简历
4、 国家计划发展委员会计高技[2002]2240号文件
5、 陕西省发展计划委员会陕计项目[2003]324号文件
6、 陕西省发展计划委员会陕计项开[2003]7号文件
7、 陕西省环境保护局陕环函[2003]44号文件
8、 西安市科学技术局《高新技术企业认定证书》
9、 国科发计字[2002]228号文《高家级火炬计划项目证书》
10、 西安市人民政府《科技技术进步二等奖证书》
11、 陕西省人民政府《陕西省科学技术奖证书》
12、 西安市科学技术委员会西科鉴字[2000]第043号文
13、 信息产业部电子第十八研究所《试验报告》
14、 中国兵器工业第二一三研究所激光粒度分析结果报告单
15、 企业形象设计/宣传资料
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16、 国有土地使用证
17、 工艺流程图
二、附表
1、 主要产品目录
2、 主要客户名单
3、 主要供货商及经销商名单
4、 主要设备清单
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400吨/年生产线主要设备一览表
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22 名称 混料机3规格 数量 金额（万元） 功率（KW） 单价总价单耗 合计 5 电子称挤压混合低温合成炉 高温结晶炉 一段粉碎 二段粉碎 均质器 美国日本盘式流化床V型2 2 4 3 6 真空包装系统空压机吊车 龙门吊（5T1 1 100 100 2 2 结晶器干燥器理化装置电能检测系统原子吸收仪粒度仪振实密度仪汽车电瓶车液压小车运输器具 30 30 1 1 1 15 15 1 1 855 682 合计
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