（大纲）
公司LOGO
武汉光伏照明设备有限公司
Wuhan Photovoltaic lighting Equipment Co.,Ltd
商 业 计 划 书
Business plan
项目名称：
地 址：
电 话：
传 真：
电子邮件：
联 系 人：
武汉光伏照明设备有限公司 投资部
20##-11-11
项目实施单位声明
项目实施单位全体董事、监事及高级管理人员承若本商业计划书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、完整性承担法律责任。
项目实施单位负责人、财务负责人保证商业计划书及其摘要中涉及的财务资料真实且充分披露。保证商业计划书中对财务风险的评价及经济效益与收益的预测客观、充分、合理，保证对风险的评价及对效益的预测基础符合企业会计准则要求，保证其预测与评价所选用的方法适当、可靠。
任何机构或单位对本商业计划书所作的意见或决定，均不表明其对本项目的价值或投资者的收益作出实质性的判断与保证。任何与本商业计划书相反的声明均属虚假不实陈述。
投资者若对本商业计划书存在任何疑问，可以联系我公司投资部进行咨询，或咨询自己的经纪人、律师、会计师或其它专业顾问。
商业计划书摘要
摘要是整个商业计划书的“凤头”，是对整个计划书的最高度的概括。从某种程度上说，投资者是否中意你的项目，主要取决于摘要部分。摘要按如下模式进行描写，简明扼要，在两页纸内完成本摘要。本摘要应在计划书最后编写。
公司基本情况 （公司名称、成立时间、注册地区、注册资本，主要股东、股份比例，主营业务。产品/服务描述 (产品/服务介绍，产品技术水平，产品的新颖性、先进性和独特性，产品的竞争优势) 。研究与开发 (已有的技术成果及技术水平，研发队伍技术水平、竞争力及对外合作情况，已经投入的研发经费及今后投入计划，对研发人员的激励机制。)行业及市场前景 (行业历史与前景，市场规模及增长趋势，行业竞争对手及本公司竞争优势) 。投资者应关注的风险 (项目实施可能出现的风险及拟采取的控制措施。)
目 录
第一章 公司基本情况
第一节、名称与注册情况
第二节、公司沿革与关联方关系
第三节、组织结构与人力资源
第四节、公司主要历史财务数据及近期规划
第二章 公司管理
第一节、公司主要管理层名单与简介
第二节、公司治理与员工激励
第三章 项目介绍
第一节、项目基本情况
第二节、产品/服务
第三节、研究与开发
第四节、产品制造
第四章 行业及市场分析
第一节、行业及市场基本情况
第二节、对企业的影响因素及主要竞争对手
第三节、市场前景预测
第五章 营销策略
第一节、发展目标、战略与规划
第二节、实施方案
第三节、市场风险因素
第六章 融资需求
第一节、投融资额度
第二节、资金用途与使用计划
第三节、合作方式
第七章 财务预测与分析
第一节、销售预测
第二节、生产与库存预测
第三节、产品成本预测
第四节、各种费用预测
第五节、财务报表
第六节、现金流量测算
第七节、财务数据分析
第八章 资金退出
第九章 风险分析与控制
第十章 声明与承诺
一、董事、监事、高级管理人员声明
二、董事、监事、高级管理人员承诺
第十一章 结论
第十二章 附件
第一章 公司基本情况
第一节、名称与注册情况
第二节、公司沿革与关联方关系
说明自公司成立以来主营业务、股权、注册资本等公司基本情形的变动，并说明这些变动的原因。所有可能的关联方关系描述（图表加文字说明）。
第三节、组织结构与人力资源
目前公司内部部门设置情况，以组织结构图来表示本公司内部治理结构情况，以图形方式表示，并说明各部门的职能。
公司目前职工情况：
拥有员工——人，其中管理人员——人，研发人员——人，生产工人 人，市场营销人员——人（主要以组织结构图来分解）。其中，大专以上文化程度的有——人，占员工总数——%，大学本科以上的有——人，占员工总数 ——%，硕士学位(含中级职称)以上的有——人，占员工总数——%，博士学位(含高级职称)以上的有——人，占员工总数——%；
然后列表说明，如下表：
第四节、公司主要历史财务数据及近期规划
(单位：万元)
公司近期及未来3—5年的发展方向、发展战略
公司近期及未来3—5年要实现的目标(就行业地位、销售收入、市场占有、产品品牌以及公司股票上市等加以说明)
第二章 公司管理
第一节、公司主要管理层名单与简介
董事长
姓名 性别 年龄 籍贯 联系电话
学历 学位 所学专业 职称
毕业院校 户口所在地
主要经历和业绩：着重描述在本行内的技术和管理经验及成功事例。
总经理
姓名 性别 年龄 籍贯 联系电话
学历 学位 所学专业 职称
毕业院校 户口所在地
主要经历和业绩：着重描在本行业内的技术和管理经验及成功事例。
技术研发负责人
姓名 性别 年龄 籍贯 联系电话
学历 学位 所学专业 职称
毕业院校 户口所在地
主要经历和业绩：着重描述在本行业内的技术水平、经验和成功事例。
市场营销负责人
姓名 性别 年龄 籍贯 联系电话
学历 学位 所学专业 职称
毕业院校 户口所在地
主要经历和业绩：着重描述在本行业的营销经验和成功事例。
财务负责人
姓名 性别 年龄 籍贯 联系电话
学历 学位 所学专业 职称
毕业院校 户口所在地
主要经历和业绩：着重描述在财务、金融、筹资、投资等方面的背景、经验和业绩。
第二节、公司治理与员工激励
请说明：为保证融资项目按计划实施，公司准备今后各年陆续设立哪些机构，各机构配备多少人员，请用图表统计表示出来。
公司对管理层及关键人员将采取怎样的激励机制。
公司是否考虑员工持股问题，请说明。
公司是否与掌握公司关键技术及其它重要信息的人员签定竞业禁止协议，若有，请说明协议主要内容。
公司是否与每个雇员签定劳动用工合同。
公司否与相关员工签定公司技术秘密和商业秘密的保密合同。
公司是否为每位员工购买保险，请说明保险险种。
公司是否存在关联经营和家族管理问题，若有，请说明。
公司与董事会、董事、主要管理者、关键雇员之间是否有实际存在或潜在的利益冲突，如果有，请说明解决办法。
请说明，公司对知识产权、技术秘密和商业秘密的保护措施。
公司是否通过国内外管理体系认证？
第三章 项目介绍
第一节、项目基本情况
项目产品产生的背景，项目产品的先进程度，项目产品的用途，能带来那些实际运用效果等。
第二节、产品/服务
产品/服务描述：这里主要介绍拟投资的产品/服务的背景、目前所处发展阶段、与同行业其它公司同类产品/服务的比较，本公司产品/服务的新颖性、先进性和独特性，如拥有的专门技术、版权、配方、品牌、销售网络、许可证、专营权、特许权经营等。
公司现有的和正在申请的知识产权(专利、商标、版权等)。
产品商标注册情况。
公司是否已签署了有关专利权及其它知识产权转让或授权许可的协议？如果有，请说明（并附主要条款）。
目标市场：这里对产品面向的用户种类要进行详细说明。
产品更新换代周期。
产品标准：详细列明产品执行的标准。
详细描述本公司产品/服务的竞争优势 (包括性能、价格、服务等方面)。
产品的售后服务网络和用户技术支持。
第三节、研究与开发
公司已往的研究与开发成果及其技术先进性：包括技术鉴定情况、获国际、国家、省、市及有关部门和机构奖励情况。
公司参与制订产品或技术的行业标准和质量检测标准情况。
国内外研究与开发情况，以及公司在技术与产品开发方面的国内外主要的竞争对手情况，公司为提高竞争力拟采取的措施。
到目前为止，公司在技术开发方面的资金总投入是多少，计划再投入的开发资金是多少：列表说明每年购置开发设备、开发人员工资、试验检测费用、以及与开发有关的其它费用。
请说明，今后为保证产品质量，产品升级换代和保持技术先进水平，公司的开发方向、开发重点和正在开发的技术和产品等情况。
公司现有技术开发资源以及技术储备情况。
公司寻求技术开发依托 (如大学、研究所等) 情况，合作方式简介。
公司将采取怎样的激励机制和措施，来保持关键技术人员和技术队伍的稳定。
公司未来5年在开发资金投入和人员投入计划：
第四节、产品制造
产品生产制造方式：公司自建厂生产产品，还是委托生产，或其它方式，请说明原因。
公司自建厂情况，购买厂房还是租用厂房，厂房面积是多少，生产面积是多少，厂房地点在哪里，交通、运输、通讯是否方便。
现有生产设备情况：专用设备还是通用设备，先进程度如何，价值是多少，是否投保，最大生产能力是多少，能否满足产品销售增长的要求，如果需要增加设备，采购计划、采购周期及安装调试周期；如果需要大规模建设，是否选择“交钥匙”方式进行，“交钥匙”工程的承包机构是否提供工期、质量方面的保证，如何对这些保证加以实施？
请说明，如果设备操作需要特殊技能的员工，如何解决这一问题。
简述产品的生产制造过程、工艺流程。
如何保证主要原材料、元器件、配件以及关键零部件等生产必须品的进货渠道的稳定性、可靠性、质量及进货周期，列出3家主要供应商名单及联系电话：
主要供应商1
主要供应商2
主要供应商3
正常生产状态下，成品率、返修率、废品率控制在怎样的范围内，描述生产过程中产品的质量保证体系、以及关键质量检测设备。
产品成本和生产成本如何控制，有怎样的具体措施
产品批量销售价格的制订，产品毛利润率是多少？纯利润率是多少？
第四章 行业及市场分析
第一节、行业及市场基本情况
行业发展历史及趋势，企业在整个行业中的地位，企业的竞争优势与劣势，目标市场情况，未来市场发展趋势，市场规模，目标客户及其购买力。
过去5年和年全行业销售总额：注明资料来源
（单位：万元）
未来5年各年全行业销售收入预测：注明资料来源
（单位：万元）
第二节、对企业的影响因素及主要竞争对手
进入该行业的技术壁垒、贸易壁垒。政策限制等，行业前景分析与预测。市场销售有无行业管制，公司产品进入市场的难度分析。哪些行业的变化对产品利润、利润率影响较大 。
本公司与行业内五个主要竞争对手的比较：描述在主要销售市场中的竞争对手。
第三节、市场前景预测
详细描写对销售收入与市场份额的预测依据以及数据的来源。
公司未来3年或5年的销售收入预测（融资不成功的情况下）：
（单位：万元）
公司未来3年或5年的销售收入预测（融资成功情况下）：
（单位：万元）
第五章 营销策略
第一节、发展目标、战略与规划
主要介绍企业的发展目标、发展战略、发展计划。包括但不仅限于以下：
企业的使命，近期及远景目标。
项目分步走的战略规划。
产品优势，如果产品已经在市场上形成了竞争优势，请说明与哪些因素有关（如成本相同但销售价格低、成本低形成销售优势、以及产品性能、品牌、销售渠道优于竞争对手产品，等等）。
产品价格制定的依据与策略。
人力资源战略。
实现上述战略与目标需要解决的困难（比如资金、技术、管理等）。
第二节、实施方案
为实现目标与战略规划、解决上述困难的实施方案，包括但不仅限于以下：
在建立销售网络、销售渠道、设立代理商、分销商方面的策略与实施。
在广告促销方面的策略与实施。
在建立良好销售队伍方面的策略与实施。
产品售后服务方面的策略与实施。
其它方面的策略与实施。
对销售队伍采取的激励机制。
第三节、市场风险因素
第六章 融资需求
第一节、投融资额度
为保证项目实施，需要新增投资多少万元。
新增投资中，需投资方投入多少万元，对外借贷多少万元，
公司自身投入多少万元。如果有对外借贷，抵押或担保措施是什么？
第二节、资金用途与使用计划
资金的用途分解与年度使用计划分解，以文字加表格方式说明。
第三节、合作方式
希望让投资方参股本公司还是投资合作成立新公司？请说明原因。
拟向投资方出让多少权益？计算依据是什么？
投资方可享有哪些监督和管理权力？
如果公司没有实现项目发展计划，公司与管理层向投资方承担哪些责任？
需要对投资方说明的其它情况。
第七章 财务预测与分析
注：每一项财务数据要有依据，要进行财务数据说明。
第一节、销售预测
根据前述的行业市场分析及营销策略对未来5年的销售前景作出预测，以销售数量的预测结合价格策略作出未来5年的销售额预测（写明详细的依据）。
第二节、生产与库存预测
根据前述的销售量预测，以及营运资金管理要求作出合理的未来5年生产计划，计划一定要与生产能力相符合。
第三节、产品成本预测
写明产品直接材料耗费量，结合材料价格预测及依据估算产品单位材料成本。
结合人力资源薪酬体系及生产计划估算单位产品人工成本。
单位产品间接费用预测，包括仓管、物流、质检、车间生产管理、技术部技术支持、水电费、长期资产折旧与摊销等。
第四节、各种费用预测
根据销售额及营销实施方案对未来5年的销售费用作出预测（写明详细的依据）。
管理费用、财务费用、营业税金及附加预测，以及与预测相关假设与依据。
第五节、财务报表
根据上述预测编写未来5年的资产负债表、利润表。
第六节、现金流量测算
根据上述预测及相关报表测算未来5年现金流量情况，并加以解释分析说明。
第七节、财务数据分析
未来5年的算数平均毛利率，净利率。
对项目的投资回收期，项目内含报酬率，项目盈亏平衡点进行详细分析与说明。
第八章 资金退出
主要告诉投资者如何收回投资，什么时间收回投资，大约有多少回报率等情况。
如果投资性质为债券性投资，应说明债务偿还方式及偿债资金的准备，注意和现金流量的关联度。
如果投资性质为股权投资，资金退出方式包括股份回购（这会降低企业的资本实力，对持续经营会受到限制）；其他股东出资购买；股份以协议的方式转让给公司以外的其他股东；策划公司上市（市场包括主板、创业板、新三板市场），限售期过后投资者在市场上转让其股份。
如果投资者资金退出方式为公司上市，则应对公司的经营与资本规划作出说明，就金融市场的大环境及企业自身的行业特殊性与优势作出未来上市的可行性分析。对不能上市的风险作出合理的预案。
第九章 风险分析与控制
下述风险因素是根据重要性原则和可能影响投资者决策的程度大小排序的，但并不表示风险因素依次发生。
一、市场开拓风险
二、主要原材料价格波动风险
三、募集资金投资项目的风险
四、核心人员流失的风险
五、生产风险
六、行业及政策风险
七、客户集中度风险
八、规模扩张导致的管理风险
九、物业风险（如租赁物业，则应提示该风险的存在，并提供解决方案）
第十章 声明与承诺
一、董事、监事、高级管理人员声明
本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本商业计划书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事、监事、高级管理人员签名：
二、董事、监事、高级管理人员承诺
为避免同业竞争，保障公司的利益，公司的董事、监事、高级管理人员分别签署了以下不可撤销的《关于避免同业竞争的承诺》：
关于避免同业竞争的承诺
本人/本公司在作为股份公司实际控制人、控股股东、持有 5％以上股份的主要股东期间，承诺：
一、本人/本公司目前没有、将来也不直接或间接从事与本项目公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于研制、生产和销售与本项目相同或相近似的任何产品，并愿意对违反上述承诺而给本项目公司造成的经济损失承担赔偿责任。
二、自本承诺函签署之日起，如本项目公司及其控股子公司进一步拓展其产品和业务范围，本人/本公司及本人/本公司控股的企业将不与本项目公司及其控股子公司拓展后的产品或业务相竞争。可能与本项目公司及其控股子公司拓展后的产品或业务发生竞争的，本人/本公司及本人/本公司控股的企业按照如下方式退出与项目公司及其控股子公司的竞争：
A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到股份公司来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。”
全体董事、监事、高级管理人员签名：
第十一章 结论
第十二章 附件
1、营业执照
2、税务登记证
3、组织机构代码证
4、历年验资审计报告
5、公司章程
6、资信证明
7、财务报表（上年度、本年度、本月）
8、专利证书
9、著作权登记证
10、其它表明企业特点的资料