理财策划书

说明：为简化策划书篇幅，本策划方案只分析介绍了策划书的主要部分，对格式化的内容部分略去，同时将理财目标的计算，可行性分析合并到财务策划的相关建议中，有关数据都能附表中查证，由于理解水平问题，肯定有不少问题存在，请老师斧正，谢谢！

中国建设银行山东省分行20##年10月RFP学员   李景明

一、家庭基本信息与目标

1、目前家庭状况基本信息

  2、家庭理财目标

3、对家庭背景的基本判断

二、家庭财务信息和理财现状分析

    1、家庭财务信息

    2、家庭财务现状分析

    3、家庭目前的资产收益率情况

4、家庭未来现金流分析和存在问题

三、财务策划的建议

    1、应急准备金规划

2、消费规划—教育计划

3、投资规划

4、居住规划

5、人寿保险规划

6、退休规划

第一部分

家庭基本信息与目标

    

本方案本着务实的原则，从客户的财务实际情况出发和现实要求制定了可操作的计划，以满足客户的投资目标。

一、目前家庭状况基本信息

1、家庭成员基本情况

周君昊先生，下个月就满29岁，未婚。周君昊与父母同住，居住面积和环境尚好。

周先生在广州某信息技术服务公司任部门经理。工作出色，身体良好。

2、投资偏好

目前积蓄近40万元，在银行储蓄，在高、中、低三种投资偏好中属于“低”类型。家庭收支为平衡型，因其家庭负担甚轻，愿意准求健康平衡的生活，其投资偏好为稳健型。

3、生活态度

周先生接受过良好的教育，孝敬父母，注重学习，热爱生活，喜欢交友、运动，渴望提高生活。

  二、家庭理财目标

1、置业计划

三至五年内在商业旺区购买约120平方米三房一厅住房。单价约0.8万元/平方米，购房总金额96万元。

2、资产投资计划

从现在开始，以现有资产投资增值，以年均回报及3年总回报计算增值。

3、养老计划

从现在开始为将来退休作定额储蓄。60岁即31年后支取

4、教育计划

为提升自己，实现自我增值，进一步拓展事业空间，计划每年花费1.5-2万元左右进行持续教育。

三、对家庭背景的基本判断

    1、人生阶段和未来计划

    周先生目前属于家庭的单身期，虽然积累了部分储蓄，但是面临着在财富保值增值、提高收入的基础上完成置房、结婚成家。在不断自我完善、提高的基础上，一方面要追求事业的更大发展，另一方面要追求更高品质的生活。随着家庭进入形成期、成长期，其期望获得更多、更高的生活品质和休闲居住、投资保障，养老计划也将提上日程。

    2、生活态度和特点

周先生接受过良好的教育，孝敬父母，注重学习，热爱生活，喜欢交友、运动，渴望提高生活。家庭上有父母，均有保障。个人收入较高，收支有结余。单身，过着时尚、舒适和中高水平的消费生活。利用结余资金进行投资增值是目前的一项重要内容。

3、职业特征

周先生在广州一家信息技术服务公司工作，属于知识密集、竞争激烈的行业，在信息时代，未来十年、二十年要保持较高收入，需要不断地自我学习充电。

    4、保障方面

周先生希望在合理开支、理性投资的基础上实现置业、结婚、教育及未来的养老保障计划，以期保证退休后的生活。

第二部分

家庭财务信息和理财现状分析

一、家庭财务信息

1、资产状况

储蓄存款40万元。

2、负债状况

负债为零

3、收入状况

工资性收入（含半年奖金均分到月）2.08万元/月。

4、支出状况

各种支出（含年支出均分到月）0.70万元

5、保障状况

周先生在某信息技术服务公司工作，高科技行业，收入相对稳定，有固定的养老保险和医疗保险，自己投保了保额20万元的身故及残疾意外险，但从资料上分析，周先生没有失业保险、住房公积金和企业年金，也没有任何投资性收益，因此，在物价上涨，竞争激烈的现代社会，保障程度为中等偏上。

二、家庭财务现状分析

本部分内容基于案例提供信息，通过整理、分析，对于周先生的家庭收支作出展示，并将以它为基础设计出理财计划。由于我们只得到周先生的个人收入、金融资产，对家庭的其他方面做了假定推断和假设，如目前在银行的存款为活期存款等，因此得出下表：

1、周先生的家庭资产负债表（附件1）

个人所得税：

根据个人所得税法，个人工资性收入须按照七级超额累进税率依法完税。本方案中假定周先生工资及奖金的个人所得税已经由单位代扣代缴。这里不再计算个人所得税。

2、周先生的家庭月现金流量表（附表2）

注：为准确反映周先生的月现金流量表，假定：1、奖金6-8万元，本案例取中间值7万元，编制现金流量表时换算到月；2、本案例涉及到的工作时间按22个工作日/月；3、本案例取午餐费用取资料中反应的中间值17.5元/天；4、按半年、按年缴纳的费用折算到月。

3、各种财务比例分析（附件3）

根据上表数据显示：

①清偿比率为1。.说明周先生家庭清偿能力很强，但是没有利用自己的信用额度，建议通过银行产品来优化其财务结构，逐步建立信用记录。

②总资产负债比例=负债/总资产=0/400000=0。周先生家庭没有任何负债，其综合偿债能力强。

③储蓄比例=盈余/税后收入=13678/20767=0.66。周先生在满足当期支出外，剩余66%的收入可用于增加储蓄，但是也反映出周先生金融资产形式单一，收益较低。

④投资比率=投资资产/净资产=0。周先生没有任何投资资产，说明周先生在资产保值、增值方面存在不足，应增强投资意识，

⑤财物安全（现有的各种保障）：周先生目前有养老保险和医疗保险，并且自己购买了20万的身故及残疾意外险。可以看出，周先生的社会保障并不完善只缴纳了2险，没有基本的三险一金“养老保险、医疗保险、失业保险和住房公积金金”。周先生的行业属于高科技信息行业，知识更新快，竞争激烈，人员流动大，养老保障存在不足。

4、家庭目前的资产收益率情况

目前仅有40万元，每月储蓄存款，若按活期计算，每月仅有100元利息收入。

5、家庭未来现金流分析和存在问题（详见附表4）

总体来看，周先生收入较高，现金流较为合理。在未作理财规划的情况下，分析周先生家庭未来51年现金流量表存在以下问题：一是家庭资产单一，全部资产存放银行，结构单一、安全，但是缺少投资产品，放弃了应有的收益，不符合现代家庭的理财观念，对保证家庭高品质的生活不能形成强力支持；二是交友娱乐类月支出占比较大。0.30万元的支出占当月总支出的43.45%，在单身情况下尚能承担，周先生今后将面临自身教育、购房、结婚等一系列问题，若不合理调节，对今后的教育、购房、结婚等一系列问题将形成不利影响；三是没有合理使用银行产品，比如信用卡的一定期限内免息功能，减少备用金支付，将备用金转化为定期存款，增加利息收入。

详见附表：

附件4：《未作理财规划的情况下周先生家庭未来51年现金流量表》

附件5：《理财规划的情况下周先生家庭未来51年现金流量表》

第三部分

财务策划的建议

　

    考虑到周先生的实际情况，建议周先生从应急准备、购房、长期保障、教育、养老等方面入手，进行相应的理财规划。具体按照下列目标顺序进行：

一、实施应急准备金规划，建立应急准备金

由于周先生收入较高，本方案以3个月的收入作为应急准备金，以应付一些突发事情的开支。应急准备额度为6万元，并且在未来理财方案中每年2%的增长幅度增长。在日常生活中，本准备金主要以一年期定期存款形式分散（及时存储，利用银行的自动转存功能）存储在银行，收益率在当前形势下按照一年期存款利率3.25%计算。紧急使用时可以以部分提前支取方式支出应付突发事情的开支。到60岁时，规划前本准备金收益为18.5万元；规划后收益8.5万元，主要原因是调整了金融资产结构，降低了储蓄存款比例所致。详见附件5《理财规划的情况下周先生家庭未来51年现金流量表》。

二、调整消费结构，落实继续教育计划

周先生收入虽然比较高，支出总额也相对合理，但是在用于支付健康、交友、娱乐等方面的支出却占到了0.30万元，占当月总支出的43.45%。因此，建议周先生削减该项开支的50%，以满足其他方面的开支或者增加储蓄或投资型资产。

周先生所在行业竞争激烈，知识更新快，要满足自我提高和发展的需要，每年进行一定的教育投资是非常必要的。我们将健康、交友、娱乐等方面的支出节约部分（开始1.75万元，以后每年以2%的增幅增长），完全可以满足周先生自我素质的提高和竞争的需要，实现周先生自我增值，事业空间的拓展。

三、实施投资理财规划，实现周先生财富的最大化

第一步，留足紧急备用金。每年按照2%的增幅调增并存一年期定期存款。按照当前存款利率为3.25%。比原来的0.35%的活期存款要高9.29倍。

第二步，优选指数化基金进行投资，实现财富最大化。

将（上年度结转货币性资金-当年应留应急准备金）*60%部分，投资于优选指数化基金，风险比股票较低，预计按照8%年均收益率计算，到60岁，累计增加收益469.86万元。

第三步，筛选债券、债券型基金，实现财富的稳定增长。

考虑指数型基金收益虽然相对较高，但是风险也较大，因此为均衡风险，将剩余资金的40%投资到稳健、风险较低的债券型基金和债券上来。同时可以随时申购赎回，流动性较好。

将（上年度结转货币性资金-当年应留应急准备金）*40%部分，投资于筛选债券、债券型基金，风险比低，预计按照5%年均收益率计算，到60岁，累计增加收益195.78万元。

60岁前，投资型收益累计为665.64万元。而规划前本项收益为零。

第四步，60岁以后将优选指数化基金投资全部转为债券、债券型基金，降低投资风险。

规划前后主要指标数据对比表

    到60岁，反映家庭资产的主要数据“金融资产”已从规划前的353.33万元，增加到934.90万元，增加了581.6万元，增长幅度165%。

四、落实居住规划，进入家庭建立期

周先生快满29岁，已经有了未婚妻，到了结婚成家的年龄，应该考虑购置一套房产。根据周先生的资产及收入状况，我们建议周先生三年后辅以必要的商业性住房贷款，实现在商业旺区购置120平米，价值96万元的房产的目标。

三年后，即周先生满32周岁时，按照我们新设计的理财方案能够积累金融资产74万元，建议周先生用33万元的结余资金作为购买的首付款（首付比例约33%），同时申请27年的商业性住房贷款66万元（目前5年以上房贷利率6.55%），采用等额本息法归还贷款，月还款额0.4348万元，支付装修资金20万元（当然也可以采用信用卡分期付款方式支付），结余41万元货币性资金资金用于应急准备金和满足投资需要。

此时，我们在资金流量表中安排20万元的婚庆基金和家具家电款项，周先生可以步入婚姻殿堂，进入家庭的建立期。此后一年开始，我们又安排的子女养育基金（0.8万元/年，今后每年增幅2%）、子女教育基金（大学2万元/年，研究生4万元/年，今后每年增幅2%），以完成周先生的人生规划（详见附表5《理财规划的情况下周先生家庭未来51年现金流量表》。

五、人寿保险计划

如前所述，周先生在某信息技术服务公司工作，高科技行业，收入相对稳定，虽然有固定的养老保险和医疗保险，并且自己投保了保额20万元的身故及残疾意外险，但是同“五险两金”的人士相比还存在明显不足。一方面，单位参加的保险只有两项，没有失业保险、生育保险（妇女参加）和公积金、企业年金；另一方面，社会保险没有重大疾病险和意外伤害险。

因此，我们根据收支情况和周先生本人意愿，建议周先生将商业保险整体规划，20年期交0.5万元保费，保30万元的重大疾病保险和意外险作为整个保险计划的补充。

五、退休计划

以周先生现有的生活方式和消费观念来看，现有的养老保险可提供的每月0.25万元的收入难以保障周先生退休后的生活品质，按照国际惯例测算退休金的替代率70%-80%。周先生目前月收入为0.9万元左右，退休金替代率按70%，20年的退休生活，周先生退休后每月需要0.68万元才能保障生活日常支出，每月资金缺口0.38万元。

为了退休以后能够提升生活水平，现在应尽早的为养老做准备。考虑到通货膨胀因素，通货膨胀率为2%，周先生可以用基金定投的方式每月定投0.2万元指数型基金，预期收益率为6%，周先生现在29岁，60岁退休，投资期限31年，到期后资金可达到净值（已剔除通胀膨胀率2%）146.91万元。与社会养老相互补充，无论支出或者再投资，都足以弥补养老金的缺口，延续周先生对生活方式和生活品质的追求。

第二篇：注册财务策划师申报通知