E公司

2014-20xx年经营策划书

20xx年04月

一、企业经营战略及目标

企业初始状态时拥有一个厂房，三条手工线，一条半自动线，产品仅仅有Bery产品。已经开发的市场只有本地市场。鉴于Bery的利润实在太低，并且未来Bery的单价和市场都处于萎缩的状态，因此仅仅有Bery一种产品是明显不够的。我们将会开发其他产品，可能的选择有Crystal、Ruby或者Sapphire,Crystal的研发费用为每季度1百万，需要四个季度，Crystal的价格在前期都处于较高的水平，第四年后价格部分市场的价格开始下跌，但Crystal产品的市场需求量一直很大；Ruby研发费用为每季度2百万，需要四个季度研发完毕，由于国内、亚洲市场等未开拓的缘故，Ruby产品最快在第二年才会有销量，Ruby的价格在前四年基本处于持平状态，略低于Crystal的价格，到后期价格会高出Crystal，并且产量也是前期较少，到后期快速增加；Sapphire研发完成需要8个季度，每个季度2百万，Sapphire到第四年才有小量需求，后期虽然需求量增加但是也并不多，价格到后期略微高于Crystal和Ruby。

在制定产品战略时，Sapphire由于其较长的研发周期和较高的研发费用，加之不大的市场容量首先被我们否定，剩下的Crystal和Ruby各有优缺点，Crystal的研发费用低，市场需求大，利润较高，唯一的缺点是生产Crystal需要用Bery做原材料，如果Bery的产能不能保证的话，那么会对Crystal的产出造成极大的影响，进而影响到整个公司的经营状况。Ruby产品研发周期短，利润高，原材料需求也较

少，不足之处是前期市场需求不高，可能会产生大量库存，因此将Ruby作为主打产品前期必须要有资金周转困难的准备，而且考虑到将可能有不少组都会生产Ruby产品，所以其市场竞争也会较大，到时候可能面临“广告费大战”。综合考虑，我们决定以Crystal作为我们的主打产品，Bery产品为辅助产品。

由于Crystal在每一个市场上都有很大的需求量，因此我们打算开拓所有的市场，这样不仅能节省广告费，还能使我们即使在遇到竞争对手时也能保持淡定。在资金运用这方面，由于前期可以贷款的额度较大，而且拆掉手工线建设全自动线也需要较多的资金，因此我们决定一开始采用短贷长贷相结合的手段，用较多的资金来进行生产线的更新换代。计划在前三年内建设6条全自动线，三条生产Bery，三条生产Crystal，并且保留期初的一条半自动生产Bery，尽可能早地建设完生产线然后抢占Crystal的市场份额，在后期资金充裕之后再考虑购买厂房等其他事宜。

二、营销战略

Bery产品只是过渡性质的产品，每年的净产出并不多，考虑到还要留一些Bery作为库存以应对意外情况，所以Bery的销量在第一年以后并不会很大，可能每年只会在价格较高的市场投放1百万的广告费。

作为主打产品的Crystal的市场需求量在前四年都处于增长周期，第四年的需求量达到顶峰。后期虽然有所下降但仍然处于较高水平，因此我们预测Crystal会是一个供小于求的市场，市场环境相对轻松，

目标市场不必拘泥于某一个市场，而是根据每一年Crystal的价格来选择，价格高的市场则为主要市场，增加广告投入，其他市场为辅助，适当减少广告投入。Crystal的价格也是前4年处在一个增长周期，第

五。第六年开始下滑，但第六年国际市场上的Crystal却是一个例外，价格仍然停留在较高水平。由此，根据每个市场的销量和价格的变化趋势，我们定下了如下的销售策略：第一第二年以本地市场的Bery为主，Crystal为辅，第三年到第六年以Crystal为主。第三年到第五年主打市场为本地和区域，到第六年主打市场为本地和国际。

三、生产计划

我们的主要产品为Crystal产品，他的竞争并不像R和S那么激烈，市场需求量一直较大，而且价格走势呈现先往上再往下的特点，因此如果想获取更大的利润，越早开足马力生产尽可能多的Crystal是我们应该做的。我们会在第一年就研发Crystal，并且开拓所有的市场和获取ISO资格。考虑到手工线效率实在低下，因此我们计划手工线上的产品一下线就卖掉手工线建设全自动生产线，并且将原来的一条生产Bery的半自动搬到法华去。第一年在新华厂区建设四条全自动，两条生产Bery，两条生产Crystal；第二年由于资金紧张，并不打算建设新的生产线，在第三年的第二季度，在上中厂房另外建设两条全自动线，分别生产Bery和Crystal,至此，生产线全部建设完毕。

在原材料采购方面，会严格按照生产计划表上的原料需求采购，避免原料区堆积着大量的原材料而占用资金。

四、财务预算

由于前期就要建设4条全自动生产线，而且前两年的销售额都不大，权益在初始的两三年内呈现减少的态势，贷款额度的计算公式为权益的两倍减去贷款的和，前期如果不贷款的话不仅不能完成生产线的建设，到后面再想贷款也会变得困难，所以我们打算在初始就贷五千万的长贷，并搭配短贷，先满足生产线的建设和材料采购等这些事项，因为在第三年又要建设两条全自动，预计在第二年的年末还会再贷两千万到三千万的长贷。后面主要是一些短贷的搭配问题和应收账款贴现问题，我们会在每一年年末根据销售额做出下一年短贷要贷多少和是否需要贴现的决定。必须要注意的是，在第五年年末要还长贷，此时必须提前计划好，免得到时候没有足够的资金导致企业破产。

五、总结

竞争市场瞬息万变，是博弈的一个过程，计划在某些程度上赶不上变化。因此，我们公司将根据未来公司的经营状况，结合市场形势，不断地做出调整，以达到我们的预期目标。

第二篇：ERP沙盘模拟策划案

ERP沙盘模拟实验对抗赛策划方案 竞赛要求比赛前进行相关知识和规则的培训。比赛期间学生可以查阅有关文献资料根据企业背景和商业预测进行讨论. 一、 大赛简介 ERP沙盘模拟对抗大赛是集知识性、趣味性、对抗性于一体的大型企业管理技能竞赛。旨在为欲涉足商海的同学提供一个验证自己分析、管理、决策和沟通能力的平台。让受训者全面学习、掌握经济管理知识调动大家学习的主动性同时让参与者身临其境感受企业经营的精彩与残酷承担经营的风险与责任提升经营管理素质和能力。 参赛者用“5年”实为2天的时间来模拟企业实际运营状况内容涉及企业整体战略、产品研发、产品生产、市场分析、市场销售、财务管理、团队协作等方面。在沙盘对抗赛中分为12个小组每组5人每个小组代表一个企业。成员的主要职业定位为 公司总裁 CEO 企业经营决策制定年度计划协调团队关系 激励成员工作热情各项工作布置及督促处理重大变故并调整企业发展方向 生产总监COO 企业按订单生产控制生产过程控制生产成本制定生产计划设备更新计划 财务总监 CFO 控制企业资产结构、费用开支分析财务风险收益、负责财务融资递交财务报表 营销总监 CMO 制定年度广告计划分析市场、决定产品生 生活部 - 2 - 产类型、制定销售计划、为企业争取足够的订单 采购总监 CPO 编制采购计划、供应商谈判、签订采购合同、监控采购过程、到货验收、仓储管理、采购支付决择、

与财务部协调、与生产部协同 二、 大赛宗旨 在模拟中体验生活在竞技中学会生存在竞争中懂得协作。 三、 大赛目的 1锻炼学生系统思维和分析解决问题能力提前经历企业高层领导的实际工作在逼真的软件的环境中培养自己的全局观念锻炼自己的专业实战能力 2整和个人知识结构、培养分工协作意识该比赛将市场分析、资金统筹、生产运营、市场营销、财务管理等知识结合在一起。因此此次比赛对学生的专业知识以及团队协作都是一次不错的锻炼 3培养学生的应变调整能力、和心理承受能力市场竞争瞬息万变时刻考验着队员们的随机应变能力使其在成功中不断创新在失败中迅速成长激烈的比赛会使参赛者无意识中增强自己的心理素质、决策和沟通能力 4了解基本商学理论及各种管理科目的综合运用包括经营管理、行销管理、财务管理与生产管理等。 生活部 - 3 - 四、 大赛意义 通过直观的企业经营沙盘模拟企业运营状况。让学生在分析市场、制定战略、组织生产、整体营销和财务结算等一系列活动中体会企业经营运作的全过程。形象地认识到企业资源的有限性从而深刻理解ERP的管理思想领悟科学的管理规律提升管理的能力。在管理实践的过程中学习、实践并提到自己的沟通交流与协作关系培养学生们的集体精神和团队意识加深同学之间的友谊。

五、 大赛口号管理雄风赛场飞扬 六、 参赛对象 在初赛“告之天下”活动中成功晋级的团队 七、培训安排和比赛安排 31

日上午800—1200培训31日下午100—600开始进行正式比赛11月1日比赛时间段为800—1200、1200—100 八、道具要求 每队携带一台笔记本、一个插排、一条20米网线、适当的笔和纸 九、比赛地点 大学生活动中心300 工商管理学院 活动策划办公室 生活部 生活部 - 4 - ERP沙盘模拟对抗大赛规则 参赛队 每支参赛队伍5名队员分工如下 总经理 财务总监 生产总监 采购总监 营销总监 二、企业运营流程及规则 本次大赛采用实物沙盘与手工记录相结合的方式运行企业即所有的决策和计划执行在实物沙盘上进行然后进

行手工台帐的记录。时刻保持实物沙盘与手工台帐的一致性。所有操作一旦操作完成不允许再退回重做。如出现手工台帐与实物沙盘不符即认定为违规参照违规处理规则处理。 规则如下 市场开拓规则 市场 开发费用 开发规则 持续最短时间 区域 1M 1M年 1年 国内 2M 1M年 2年 亚洲 3M 1M年 3年 国际 4M 1M年 4年 规则说明每个市场开发每年最多投入1M允许中断或者终止不允许超前投资。投资时将1M投入到“”市场准入的位置处。当投资完成后带着某市场的全部开发费用到监督员处换并将准入证放在盘面的相应位置处。只有拿到准入证才能参加相应市场的订货会。 产品研发规则P1产品是公司本身拥有的其他产品需要进行研发。具体研发时间和费用如下 产品 开发费用 开发总额 开发周期 产品组成 生活部 - 5 - P2 1M季 6M 6Q R1R2 P3

2M季 12M 6Q 2R2R3 P4 3M季 18M 6Q R2R32R4 规则说明产品研发可以中断或者终止但不允许超前投资或者集中投资。已投资的研发费用不得收回。 ISO 900014000开发规则 ISO认证规则参照下表 ISO类型 每年投资金额 完成认证投资 最小投资周期 ISO9000 1M年 2M 2年 ISO14000 1M年 3M 3年 规则说明ISO认证分期投资开发每年一次不允许集中或者超前投资已投资的研发费用不得收回。 厂房买卖规则 购买厂房时将等值的现金购放在厂房价值处大厂房为40M小厂房为30M厂房不计提折旧年末时如果厂房中有一条生产线不论状态如何都算占用。如果占用的厂房没有购买必须支付租金大厂房5M年小厂房3M年对于已经购买的厂房可在每年各季度规定的时间见各年的任务清单按原值出售出售厂房的款项记入4Q应收款。 机器设备使用规则 生产线 购买价 安装 周期 生产周 期 转产 周期 转产 费用 维护 费用 残值 手工线 5M 无 3Q 无 无 1M年 1M 半自动 8M 2Q 2Q 1Q 1M 1M年 2M 生活部 - 6 - 全自动 16M 4Q 1Q 2Q 4M 1M年 4M 柔性线 24M 4Q 1Q 无 无 1M年 6M 规则说明 1、生产线只能购买不能公司间转让或者租用 2、购买生产线必须按照安装周期分期平均支付只有实现支付才开始计算安装期可以中断或者终止但是已投资不得收回 3、当最后一期投资到位再经过一个周期的安装生产线才算安装完成即最后一期投资后下一季度才可以使用。

以全自动为例 操作 投资额 安装完成 1Q 4M 启动一期安装 2Q 4M 一期安装完成启动二期安装 3Q 4M 二期安装完成启动三期安装 4Q 4M 三期安装完成启动四期安装 5Q 四期安装完成生产线建成 生产线卖出时只能按残值转出固定资产净值即从设备价值处拿出相当于残值的钱币放入现金其余净值转入其他费用当期清理完毕 当年建成的生产线不提折旧次年开始折旧。这里采用加速折旧法每年按照设备价值的13计提折旧直到折到残值为止。当设备净值小于3M时每年折1M直至折到残值为止。只要生产线不变卖就可以一直使用 生产线每年提取维护费用在建的生产线不交维护费用但一旦建成不论是否生产都必须缴纳维修费转产的生产线也需要缴纳维护费用 生活部 - 7 - 生产线一经安装完成不得移动位置 有在制品的生产线不允许出售或者转产 融资规则 融资方式如下表 类型 额度 利息年 归还方式 长期贷款 上一年所有者权益2—已贷长期贷款 贷款的基本单位是20M 10 每年年末申请新贷款每年年末支付利息到期还本 短期贷款 上一年所有者权益2—已贷短期贷款 贷款的基本单位是20M 5 每季季初申请新贷款到期还本付息 高利贷 60M 贷款的基本单位是10M 20 随时可以申请到期还本付息。 此外还可以进行贴现按61提取贴现费用即从任意帐期的应收款中取7M6M变为现金1M支付贴现费用只能为7的倍数只要有应收款随时可以贴现 规则说明 a长期贷款

每年必须归还利息到期还本本利双清后如果还有额度时才允许重新申请贷款。即如果有贷款需要归还同时还拥有贷款额度时必须先归还到期的贷款才能申请新贷款。不能以新贷还旧贷短期贷款也按本规定执行 b. 结束年时不要求归还没有到期的各类贷款 c. 长期贷款最多可以贷5年 生活部 - 8 - d. 企业间不允许私自融资在经营期间只允许向银行贷款 费用规则 1、综合管理费每季度支付1M 2、广告费为每年拿订单时的广告投入 3、税金亏损不需要缴税只有弥补所有亏损后仍盈利则按照13向下取整的方式计提即如果税前利润为2M则不需要缴纳税款。每年年底计提第二年年初支付。 市场订单规则 1、广告费用与获得订单的机会 1M广告投入获得一次拿单机会另外获得拿单机会需要2M机会每个机会可以拿一张订单如7M广告费表示有4次拿单机会最多可以拿4张订单。 2、广告填写 1将广告费用填写在每个市场的相应产品栏中 2要保持市场准入时最少每市场投放1M广告 3如果要拿取ISO标准的订单首先要开发完成ISO认证然后在每次的竟单中要在广告登记单上的ISO位置上填写1M广告 3、选单排名顺序 订单按市场、产品发放如本地市场的P1、P2、P3、P4区域市场的P1、P2、P3、P4等次序发放各公司按照排定的顺序来选择订单选单的顺序是根据如下原则排定: 生活部 - 9 - 第一次以投入某个产品广告费用的多少产生该产品的选单顺序 如果该产品投入一样按照本次市

场的广告总投入量进行排名 如果市场广告总投入量一样按照上一年的该市场排名顺序排名 如果上一年排名相同采用竞标方式选单。例如把某个订单的销售价、帐期去掉按照竞标公司所出的销售价和帐期决定谁获得该订单按照出价低帐期长的顺序发单 4、销售排名和市场老大规则 每年竞单完成后根据某个市场的总订单销售额排出销售排名排名第一的公司为市场老大下年可以不参加该市场的选单排名而优先选单其余的公司仍按照选单排名方式确定选单顺序 5、放弃原则 所有市场均可以放弃但若要再次进入必须再次开发已开发的投入将被收走。 6、选单流程 1按选单顺序先选第一轮每公司一轮只有一次机会选择一张订单 2第二轮按顺序再选机会用完的公司退出选单如老大只投了1M的广告第二轮选单老大退出由投两次机会最靠前的公司选单 7、订单种类 普通订单一年之内任何交货期均可交货 加急订单第一季度必须交货 生活部 - 10 - ISO9000或者14000要求具有9000或者14000资格并且在市场广告上投放了9000或者14000广告的公司可以拿单。 8、交货规则 必须按照订单规定的数量按时交货。 交货规则补充在到交易台交货时并领取应收账款白条。 9、违约处罚规则 所有的订单必须在规定的期限内完成按订单上的产品数量交货即加急订单必须在第一季度交货普通订单必须在本年度交货等如果订单没有完成按照下列条款加以处罚 1所有订单未能按规定时间

交货的则按照订单销售总额的25销售总额4向下取整计算违约金并在当年扣除。 2加急订单违约仍然可以交货普通订单违约则订单收回。 3下年本市场地位下降如果时市场第一时则市场第一空缺所有公司均没有优先选单的资格违约公司每轮最后选单。 运行记录及违规扣分 1、运行记录表 所有参赛队员均有一本运行记录表每人必须同步顺序记录运行任务即当执行完规定的任务后每个成员都要在任务清单完成框中打勾或者记录与自己岗位相关的生产要素变化数据如采购主管记录个材料库中的原材料变化数据生产主管记录在制品变化的数据等。当到交易监督员处进行贷款、采购原材料、应收帐款到期、交货等业务时必须携带运行记录表。 生活部 - 11 - 1上报报表 每年运行结束后各公司需要在规定的时间内上报裁判组3张报表这三张表分别是“综合费用明细表”、“利润表”、“资产负债表”。 2违规及扣分 竞赛最终是以评分位判别优胜标准。在企业运行过程中对于不能÷按照规则运行的企业和不能按时完成运行的企业在最终竞赛总分中给予减分的处罚。 2、违规扣分 在运行过程中下列情况属违规 1盘面与报表不符 2对正确的判罚不服从 3比赛期间擅自在赛场内走动。 四、竞赛评比 比赛结果以参加比赛各队的最后权益、生产能力、资源状态等进行综合评分分数高者为优胜。 总分计算公式为 总分最终权益×1A/100罚分 综合得分A为下表中的各项得分之和 权重系

数按下列条件计算 大厂房 15 小厂房 10 手工生产线 5/条 半自动生产线 10/条 全自动/柔性线 15/条 生活部 - 12 - 区域市场开发 10 国内市场开发 15 亚洲市场开发 20 国际市场开发 25 ISO9000 10 ISO14000 10 P2产品开发 10 P3产品开发 10 P4产品开发 15 本地市场地位 15/经营结束年市场第一 区域市场地位 15/经营结束年市场第一 国内市场地位 15/经营结束年市场第一 亚洲市场地位 15/经营结束年市场第一 国际市场地位 15/经营结束年市场第一 但在综合得分项目中以下情况是不能得分的 企业建成的生产线但是没有生产出一个产品不能获得加分 正在开发但是没有完成的市场或和ISO认证不能获得加分 为完成开发的产品和完成开发但是没有实现销售的产品不能获得加分。