20xx年洪江市体校部门预算编制说明
一、20xx年部门预算编制指导思想和原则
（一）部门预算编制指导思想
20xx年中央部门预算编制工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导，紧紧围绕主题主线，深化部门预算改革，加强部门预算管理。逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度。20xx年中央部门预算编制要坚持依法理财、统筹兼顾。
（二）预算编制原则
一是坚持实行综合预算和零基预算的原则。
二是坚持贯彻落实八项规定，降低行政运行成本的原则。
三是坚持加强项目支出管理原则。
二、20xx年部门主要职责
本部门主要职责是：教书育人，合理安排学校经费的试用。
三、20xx年主要工作任务（和部门预算编制有关部分）
20xx年主要工作任务及目标是：严格控制支出水平，优化支出结构，保证国家方针政策落实和重点支出需
要；坚持勤俭节约，反对铺张浪费，从严从紧编制预算，健全厉行节约长效机制。
1
目标是能够改革创新，完善预算分配机制，基本支出和项目支出，坚持科学管理，提高预算透明度。强化
预算约束，有效控制公务接待费等费用支出，节约资金用于教育。
四、部门设置和人员情况
本部门由1个财政补助事业单位组成，人员情况如下表：
单位：人
五、收支预算说明
（一）收入预算说明
2
主要内容：1、收入预算总规模：878537元
2、各项收入内容、性质；
A、一般预算拨款（补助）：671537元
其中（1）在职人员经费拨款558541元（其中：基本工资197688元，规范性津补贴297912元，社会保障缴
费62941元：a、医保43117元，b、住房公积金14868元，c工伤保险4956元。）
(2)离退休人员经费拨款54496元
(3)公用经费拨款58500元
B、专项拨款207000元（运动员、教练员伙食补助）
（二）支出预算说明
主要内容：1、支出预算总规模：878537元；
2、各项支出内容、性质；
A、工资福利支出：573173元，其中基本工资197688元，津贴补贴297912元、社会保障缴费52073元（医保43117元，工伤保险4956元，其他保险（残疾人保障金和大病互助）4000元）奖金25500元
B、对个人和家庭的补助支出：71364元
其中： 退休工资54496元，住房公积金14868元，其他对个人和家庭补助2000元。
C、一般商品和服务支出：27000元
（1）办公费：12000元
（2）差旅费：5000元
3
（3）招待费：4000元
（4）其他商品和服务：2000元
（5）培训费4000元
D、项目支出：207000元（运动员、教练员伙食补助）
六、部门预算编报工作取得的成效、存在的问题及建议
部门预算编报工作取得的成效主要是：一是改革预算编制形式，二是完善预算编制内容，三是建立预算管理机制。
部门预算编制存在的问题主要是：一是部门预算编制与政府工作计划不同步，二是财政待分项目支出预算编制不够细化，三是预算编制系统软件与其他系统软件没有实现资源共享。
部门预算编报工作的建议主要是:一是部门预算绩效评价体系建设能够进一步加强，二是预算编制系统软件与其他系统软件能够资源共享，三是财政带分项目支出预算编制更加细化。
洪江市体校
2014-9-24
4
第二篇：关于校办企业编报20xx年中央国有资本经营预算有关事项的说明
附件1
关于校办企业编报20xx年中央国有资本经营预算有关
事项的说明
为健全完善中央国有资本经营预算制度，加强预算管理，根据教育部《关于编报20xx年中央国有资本经营预算有关事项的紧急通知》（教财司函[2011]330号）文件精神（见附件2），为做好我校校办企业中央国有资本经营预算支出项目计划编制工作，现就有关事项说明如下：
一、各校办企业要高度重视，加强领导，精心组织，认真学习和领会文件精神，务必确保于20xx年10月14日前将本单位审核、汇总后的中央国有资本经营预算支出项目计划报国有资产管理处（同时报送电子版）。具体包括：汇总填报《中央企业国有资本经营预算支出表》（财资企预01表）、《中央企业国有资本经营预算支出明细表》（财资企预02表）、《中央企业国有资本经营预算支出项目表》（财资企预03表）、《项目信息（一）》（项目附表1）、《项目信息（二）》（项目附表2）、《项目信息（三）》（项目附表3）、编制报告（按照财企[2007]304号第十条要求编制）和相关论证材料。各项数据要进行充分论证，做到准确、可靠，确保真实和完整。上报所需表样见附件3。
二、编制中央国有资本经营预算主要依据文件包括：《财政部关于完善中央国有资本经营预算有关事项的通知》（财企[2010]392号）、《财政部关于编报20xx年中央国有资本经营预算建议草案的通知》（财企
[2011]247号）、《国务院关于试行国有资本经营预算的意见》（国发
[2007]26号）、《中央企业国有资本收益收取管理暂行办法》（财企
[2007]309号）和《中央国有资本经营预算编报试行办法》（财企[2007]304号），上述文件见附件4。涉及到其他上级文件请到财政部企业司网站首 1
页/专题栏目/国有资本经营预算制度或财政部企业司网站首页/政务信息/政策发布栏目下载。
三、注意事项：
1.各校办企业须在20xx年10月14日前报送20xx年国有资本经营预算有关材料，逾期不再受理。
2.预算项目属性为“延续项目”和“新增项目”，不得虚列虚报。
3.预算项目必须符合《财政部关于编报20xx年中央国有资本经营预算建议草案的通知》（财企[2011]247号）文件中所列的十项重点范围，并按照资本性支出、费用性支出、其他支出列报。
4.各企业必须严格按照财政部《中央国有资本经营预算编报试行办法》（财企[2007]304号）文件要求编制20xx年度预算，编制报告包含：
（1）项目名称及主要内容；
（2）项目承担企业基本情况；
（3）项目实施的主要目的和目标；
（4）资本性支出项目包括项目立项的依据，项目可行性分析，项目投资方案与资金筹措方案，项目实施进度与年度计划安排，项目经济效益和社会效益的分析等；
（5）费用性支出项目包括立项的必要性，项目具体的支出范围，项目资金测算依据和标准等；
（6）项目绩效考核及其有关责任的落实；
（7）项目承担企业提供的其他相关材料。
5.产业集团及其所属企业由产业集团统一报国资处。
2
四、国有资产管理处联系人：杨春伟、曹志华，联系电话：88369617、88369298，电子邮箱ycw@，地址：中心校区鲁能科技大厦A座402房间。
国有资产管理处
二○一一年九月二十八日
3