浅析如何协调落实反洗钱法人监管工作

20xx年x月，在央行召开的反洗钱工作会议上，央行党委委员、副行长杜金富指出，20xx年人民银行反洗钱系统要全面推行风险为本的反洗钱工作方法，集中精力做好全面推行风险为本的反洗钱工作方法，全面推行以法人为主体的反洗钱监管制度等工作。本文结合我们日常的反洗钱工作，针对“协调落实法人监管工作”这一课题谈谈一些粗浅的看法。

法人监管体系应包括金融机构反洗钱监管档案建设、金融机构报告数据分析和风险评价、差别监管等主要环节。而金融机构作为被监管机构，主要应结合本工作实际和有效开展反洗钱工作的需要，为推进法人监管工作机制提供合理化建议。

当前，风险为本的反洗钱监管理念正在被越来越多国家和地区的反洗钱监管当局所认同，并在一些发达国家或地区形成了较为完整、科学的监管体系。我国虽然在反洗钱战略中也提出“推行风险为本的反洗钱监管方法，不断完善反洗钱监管机制，充分发挥反洗钱监管的效能”,但目前，风险为本的反洗钱监管尚处于转变理念和初步探索的阶段，仍需要逐步完善。对如何有效开展法人监管体系框架建设具体可从以下几个方面着手：

（一）逐步建立服务于以风险为本监管的制度体系。以《反洗钱法》作为反洗钱监管制度体系的基石，借鉴发达国家先进经验，结合

我国洗钱活动特征和金融市场环境特点，针对法人和个人，设计包含反洗钱监管内部管理和反洗钱风险管理行业指南两套制度体系。反洗钱监管内部管理制度应立足于风险理念重新设计《反洗钱现场检查管理办法》和《反洗钱非现场监管管理办法》等有关监管制度，并根据不同行业特点出台各行业的监管指引，指引应对监管目标、监管方式、风险识别评估标准、风险控制措施有效性评估、违规行为处罚等方面做出具有操作性的规定。各有关监管部门应以风险为本，制定不同行业的反洗钱风险管理指南，对相关行业如何识别风险、准确评估风险、有效控制风险作出原则性指导，但对各机构具体采用何种监管框架、监管制度、监管政策和监管措施等不作固定模式的要求。

（二）重组基于风险反洗钱监管工作流程。合规性监管模式下直线型工作流程已无法满足监管需要。基于风险的监管工作流程应将风险管理的思想贯穿于整个监管过程中。与传统的合规性监管流程不同，风险为本的反洗钱监管更侧重于对监管对象所有经营业务全过程的动态监管，是一个首尾相接、循环往复的连续跟踪过程。

1.依据风险，制定监管规划。在制定中长期的监管规划时应从宏观环境、行业整体、机构个体、业务环节四个层次对监管对象的洗钱风险进行初步识别，并根据风险评估排序，制定3~5年的监管规划,统筹安排监管对象的检查顺序和频率，代替现有拉网式的以数量控制为目标的现场检查。其中，宏观环境分析包括对各种类型洗钱特征、整体发展趋势的分析、反洗钱风险控制框架缺陷的分析以及对能诱发洗钱犯罪环境的分析；行业分析包括对银行、保险、证券等行业的洗

钱类型、洗钱特征及发展趋势的识别和分析；机构分析包括对监管对象各项防范客户洗钱风险措施（如组织机构建设、内控建设及执行、客户尽职调查、大额和可疑交易报告、账户资料及交易记录保存等）的分析；业务分析包括对监管对象存在客户洗钱风险的业务（客户、产品或服务）性质、业务流程、业务处理、销售渠道以及地理位置的识别和分析。

2.识别风险，做好检查准备。检查前的准备工作，是开展风险为本检查的关键一步，其直接关系到现场检查的质量和效率。根据监管规划确定检查项目后，应增加检查准备环节，即收集监管规划阶段初步风险评估的资料，非现场监管、以往现场检查的结果以及其他有关资料等，在此基础上，识别监管对象可能存在的客户洗钱风险，评估每类风险发生的可能性和可能造成的影响程度，并根据风险大小制定现场检查方案，选派检查组成员。

3.根据风险，设计检查策略。实施现场检查时，需根据现场掌握的资料，进一步调整检查阶段的风险评估结果，并据此制定详细的检查策略，分配检查资源，确定检查重点。同时，决定是否需要进行控制测试以对内部控制设计和运行的有效性（控制风险）进行测试，并根据结果确定需要对剩余风险（固有风险减去控制风险）的业务交易进行实质性测试的范围和时间。

4.及时反馈，动态调整。现场检查时，控制测试和实质性测试后都应增加一个信息反馈至制定检查策略环节，使检查策略可随现场检

查的开展情况而及时调整。现场检查结束后，监管对象的整改情况、现场检查结果以及检查准备阶段的信息都应反馈至监管规划环节，便于日后对监管对象的风险重新评估以及对监管规划的重新调整。

（三）打造综合的反洗钱监管平台，实现全程电子化监管。信息化时代高效率高质量反洗钱监管离不开计算机和网络技术，监管部门应探索搭建一个综合管理洗钱风险的监管平台。该平台可融合风险识别、风险评估和风险控制等风险管理的理念和技术，实现反洗钱现场检查和非现场监管电子化。风险管理平台具体可包括风险因素、风险评估（非现场监管）、现场检查等具体模块。运用此平台可采集现场、非现场监管收集的关于洗钱的宏观环境风险、行业风险、机构风险和业务环节等风险因素，并通过一定的指标对风险进行评估排序、分析和反馈等，从而实现反洗钱监管手段的电子化，提高风险为本监管的实效性和针对性。

（四）完善技术手段，多部门联动监管

由于目前洗钱手段趋向科技化、智能化，而基层金融机构反洗钱手段仍停留在金融机构的大额支付交易和可疑支付交易报告的审查上，沿袭传统的统计、检查等方法，没有建立与支付清算系统对接的支付交易监测体系，造成了基层金融机构反洗钱工作量大，效率低，监督检查力度不够，阻碍了反洗钱工作的深入有效开展。建议由人民银行组织建立金融机构公共网络，利用计算机和网络技术，建立法人监管数据中心和客户信用系统。将金融机构的联行系统、现金管理系

统、账户管理系统统归其中，并依托支付系统建立大额和可疑支付监测系统，实现对异常资金活动的自动采集、分析和处理。其次，金融部门应在人民银行组织建立的金融机构公共网络基础上，开发应用支付交易监测系统，全面掌握企业的大额可疑资金的交易流动情况，并加强对企业资金流向股市、公款私存、国内资金汇往国外以及外资流入等的监督，逐步进行实时网络监控，并加强金融创新产品的超前监管，充分估计可能被犯罪分子利用的各个环节，积极防范新产品带来的新风险，做到未雨绸缪。再次，建立起广义的社会计算机网络，建立公安、海关、税务、工商、技术监督等部门的横向网络，各方共享监管信息，提高打击反洗钱的效率。

（五）加强反洗钱内控制度管理

首先，从高层做起，金融机构高管人员应首先承担起反洗钱合规管理职责。金融机构高级管理层应保证反洗钱合规人员及其他负有反洗钱职责的人员在履行反洗钱义务过程中所需的各种资源和条件，包括信息资源、技术条件等。其次，加强反洗钱内控制度建设，完善反洗钱内部操作规程。在起步阶段，我们的经验制约了建立反洗钱内控制度的水平，因此需要广泛而深入地学习国外相关经验，逐步摸索以取得良好效果。反洗钱内控制度建立后，金融机构还应开展定期的内部审计，评估已建立的反洗钱内控制度，并根据内审结果和监管部门的最新要求，及时修改完善反洗钱内控制度。最后,加强对员工和分支机构的管理。员工反洗钱培训应当在多个层面展开，包括对高级管

理层的培训、对反洗专职合规人员的培训、对各业务条线人员的培训等。金融机构还应建立起有效的内部管理制度，加强对各级分支机构反洗钱工作的管理，防范洗钱风险。

反洗钱工作在当今复杂的金融和社会环境下是一项重要而艰巨的工作，做好反洗钱工作是国家利益和人民群众根本客观要求，是维护金融机构诚信及金融稳定的需要。而法人监管体系框架的建立，能进一步提升反洗钱监测分析水平，督促金融机构完善内部控制制度，遏制洗钱及恐怖融资活动，充分发挥金融机构在反洗钱工作中的主动性和创造性。

第二篇：反洗钱调研

浅淡我国反洗钱工作现状

洗钱是指将非法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的犯罪行为。近年来随着走私、毒品、腐败、堵博、诈骗等犯罪的增多，违法犯罪问题在我国日益突出，不仅破坏了我国金融秩序，而且危害到社会稳定经济安全。我国开展打击洗钱工作以来，不断完善反洗钱法律制度，加强洗钱监测和打击，积极推进反洗钱国际合作，成功破获了一系列洗钱犯罪大案要案，为维护国家的经济安全和社会稳定发挥了重要作用。

一、目前我国洗钱犯罪现状

从总体情况看，我国洗钱犯罪数量逐年增多趋势，经济发达或者沿海、沿边境地区的洗钱犯罪活动较为猖獗，涉及行业较多，职务犯罪案件近期查处暴露较多。正由于银行业的特殊作用，犯罪分子利用银行平台从事洗钱的犯罪活动，部分银行会不知觉地被利用。

(一)据国际反洗钱会议公布的数据显示:全世界每年的洗钱资金金额为3万亿美元,相当于世界各国生产总值的5%,或者说相当于全世界国际贸易总值的8%。我国自从计划经理向市场经济转变过程中，金融领域的逐步开放,洗钱活动不断出现并蔓延发展。随着我国各种犯罪活动迅速增长,特别是毒品犯罪、黑社会犯罪、走私犯罪、贪污贿赂、诈骗等犯罪活动猖獗,大量黑钱出现,越来越多的犯罪分子以洗钱这种方式清洗其犯罪所得,并出现了逐步趋于严重的洗钱犯罪现象。

(二) 我国洗钱犯罪活动主要集中在经济发达或者沿海、沿边地区。统计显示，洗钱犯罪的地区分布与各地的经济发达程度基本呈正相关，同时沿海、沿边境地区的地缘特点在洗钱犯罪活动中也有明显表现。从人民银行协助破获洗钱案件地区分布看，这些洗钱案件主要集中在广东、浙江、四川、辽宁、江苏、云南等地。

(三) 近两年涉案人数较大的违法犯罪活动不断增多，主要有地下钱庄洗钱、非法传销、非法吸收公众存款、电信许骗典型上游犯罪，如毒品犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪等。毒品犯罪主要集中在云南边境及广东地区；走私犯罪主要集中在东南沿海地区；贪污贿赂等职务犯罪主要集中在国有控股企业及金融领域。

二、我国洗钱犯罪的主要趋势

（一）在地区分布上，随着沿海经济发达地区的金融监管和打击非法金融活动不断加强。近几年，东南沿海地区越来越注重经济健康发展和社会金融稳定，严厉打击非法金融活动，洗钱分子的生存空间受到挤压。随着“西部大开发”、“中部崛起”等政策的推行，内陆地区相对宽松的环境给洗钱提供了便利。洗钱从沿海、边境地区向内陆经济不发达地区蔓延。早期的洗钱犯罪主要集中在东南沿海地区，以广东、福建等地的地下钱庄洗钱活动最为典型。地下钱庄协助不法分子将非法资金转移出境，是腐败、贩毒、走私等犯罪活动的重要洗钱渠道。目前我国的洗钱犯罪出现了向内陆经济不发达地区蔓延的趋势。毒品犯罪已经在全国范围内蔓延、黑社会性质的组织犯罪在部分内陆地区较为猖獗、走私犯罪团伙开始与内陆企业勾结，随之随的必

然是大量的洗钱活动。此外，贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪和金融诈骗犯罪在内陆地区并不鲜见，从而成为洗钱犯罪“黑金”的主要来源。正是利用当地宽松的投资和监管环境，以投资为名从事洗钱活动。

（二）涉及面广的犯罪案件和职务犯罪案件不断增多。早期的洗钱活动涉及的上游犯罪主要集中在经济犯罪、毒品犯罪和走私犯罪领域。近年来，非法传销、非法集资案件层出不穷，不法分子利用各种不实宣传，骗取公众大量资金。此类案件涉及广大群众利益，极易引发群体事件，影响社会稳定。职务犯罪涉案人员包括政府机关公职人员、国有控股企业高管人员等，案件主要集中在银行信贷、证券期货、交通运输、能源等领域。

（三）在洗钱犯罪方式上，洗钱手法日趋复杂多样。早期的洗钱分子往往通过现金走私等传统方法进行洗钱。但从近几年破获的洗钱案件看，洗钱犯罪的手法已经日趋多样化和复杂化。如通过艺术品投资、虚拟物品投资、文化知识产权等。

四、存在主要问题

（一）社会公众的反洗钱意识不高。突出的表现是，社公众没有认识到个人身份信息的重要性，随便将身份证件有偿或无偿地出借或出售，身份证件移失给洗钱分子合法开立洗钱账户提供了可乘之机。

（二）政府部门、重要企业之间的信息壁垒严重，共享程度低。例如，客户身份信息是金融机构反洗钱工作识别的重要基础，也是金融机构控制经营风险的有效手段。然而目前某些政府部门过分强调部

门利益，使金融机构难以获得权威信息来充分核实企业和个人身份信息、交易情况。此外，某些信息对反洗钱资金监测有重要参考价值的信息，交易对手信息、职业、经营范围等，影响了反洗钱资金监测甚至打击洗钱犯罪的有效性。

（三）基层金融机构存在发展的问题，主要表现在反洗钱经办人员兼职人员，又主要承担内控管理业务发方面的工作，洗钱需要监测的资金交易数量多、工作量大。在实际工作中临柜人员在工作当成是例行公事，仅凭客户提供的信息在系统中录入，未真正意义的监测、分析和识别开展，信息收集后作用发挥不大，因工作量大且效率低，缺少时间及精力去识别客户，对重点客户无法做到实时监控，洗钱工作很难产生实质效果。特别是近年来金融网点猛增、金融机构的改革，使得业务一线新员工较多。由于没有过硬的业务知识和专业技能，缺乏一种职业的敏感，即使面对可疑的金融交易或者明显与洗钱有关联的交易也不能识别。此外有些机构重业务发展和经济效益，轻内控管理，重自身发展。因开展反洗钱工作需要增加成本投入，增加了许多业务工序，有的存款送上门不能不要，客户关系也不好处理,使得洗钱工作流于形式，报告数据真实性不高。

（四）反洗钱宣传不到位，现在各金融机构对洗钱的宣传，是要是通过拉横幅、发放折页、向群众讲解等，其宣传的效果影响有限，群众对洗钱认识只是停留在听听，好像都不关自己的事，对个人影响无关紧要，金融机构性质决定宣传不够不具备行政机关强硬有力。

应对措施

（一）建议建立更完善的信息共享资源。在符合法律的前提下，逐步实现政府信息资源的合理使用，部门之间的信息沟通和业务合作也是预防和打击洗钱犯罪的重要手段。应进一步完善制度规定，细划标准。明确客户信息的收集和核实标准，核定各类信息证审查指导性原则和标准，划定真实性和有效性底线，在确保客户身份识别基本质量的基础上逐步完善和提高。

（二）继续加大反洗钱宣传力度，使社会公众共同关注反洗钱。使社会公众共同关注反洗钱。通过各种媒体宣传洗钱犯罪的危害，说明反洗钱对反腐、禁毒、反恐等工作的积极作用，爱国主义教育中增加反洗钱内容，使社会公众支持反洗钱，提醒公众注意保护个人身份信息，不要将身份证件出借或出售，倡导安全、先进的交易支付方式；增加政府行政机关宣传主体，以提高打击洗钱公信力。

（三）做好反洗钱基础工作，加强信息维护，全力推进客户信息完整。认真开展客户尽职调查，各专业条线应针对不同业务种类交易活动提出切实可行的、规范的客户身份识别流程，并尽可能细化客户尽职调查内容，对洗钱花样需要其有较强的专业性和技术性综合性分析，同时配备充足综合业务素质较高管理人员和操作人员。