原辅料备件仓工作流程总结

物料验收：

1.物料收料时，仓管员首先将物料放置于仓库的物料待检区与已检验的物料单据分开存放。

2.包装辅材来货，仓管员开好检验委托单交于送货司机，让其将检验委托单交予品管部质检员，仓管员通知质检员到指定地点验收。

3.其他物料收料后，仓管员及时通知采购和使用部门进行相关验收，检验合格的给予入库作业，检验不合格的通知采购进行处理（退货或让步放行）。

4.对所来货物按标准化进行摆放（如纸箱按350个一板摆放），按照规定要求严格办理入库及签单手续。

物料入库：

1.仓管员须确认物料的品名、规格、数量与《送货单》的内容是否一致。不符的，及时反馈给相关部门相关人员处理。物料必要时，仓管通知物料采购申请人员进行专业的质量验收。不合格的，由采购联络供应商办理退货手续；合格的，仓库办理入库手续。

2.物料包装严重损坏或物料外观有明显的损坏应禁止办理入库手续，及时通知相关人员办理退货处理。

3.当赠送货物可计单价和调拨的情况做其他入库，除此情况不得做其他入库。

4.对所来各类物料进行入库前的数量清点、单据核对，检查物料的包装情况，做好记录。

5.责任仓管员应及时将进仓物料单据录入U8系统，并整理相关单据，送至财务部门审核。

发料流程：

1.使用部门开具领料单，经部门经理签字确认后，由部门指定领料人员到仓库领料。

2.仓管员依据材料的入库时间，做好“先进先出”的发料流程，同时确认所发的材料为合格品或呆滞品且尚在保存期限内，并根据使用情况发相符合物料。

3.仓管员开具材料出库单，领料人员确认无误后签字，材料出库单一式3份，仓库、领料部门与财务部门各执一联。

4.仓管员应将当天所发物料数据登记，并核对物账是否一致，确保材料库存的准确性。

5.因特殊原因需紧急领料，使用部门经理应事先通知物料仓储部经理，经交代后方可领料，并且使用部门必须于24H内补齐相关领料单据。 物料配货：

1.仓管员核对品管部（或生管部）所开领料单是否准确无误，检查品管部（或生管部）所开货物部门（车间）是否填写正确。

2.责任仓管员根据品管部（或生管部）所开据的领料单进行配货，并在所配物料上做好相应的标识。

3.到物料仓库配货时，贴标签，应正确注明配货物料品名、数量及领用车间，并告知叉车将货物送至相关使用部门。

4.仓管把前一天的所拉货物详细列于配货单上，核对所开货物是否有遗漏

和开错等。

5.仓管员把当天的泡沫数量应提前通知采购并告知送货司机，有利于后续的物料配货作业。

物料出库：

1.物料出库，仓管员应遵循“先进先出”的原则。

2.公司各个部门到仓库进行领料，由其部门开具《领料单》，并经主管签字确认后，仓管员方可办理物料出库手续。

3.仓管员凭使用部门所开据的领料单发料，如库存不足，应在领料单上填写实发数量。

4.在调拨的情况使用其他出库，作业上与其他入库有差异。

5.管理好仓库备品、配件、机器设备、劳保用品及保洁用品出仓作业。

6.责任仓管员依据《领料通知单》上的实发数量办理出库手续，录入U8系统，并与领料部核对，同时整理相关单据，送至财务部门审核。 物料存储保管：

1.仓库做好区域规划，物料分别归类，整齐地摆放，实行物料定点及定位放置，做到合理利用仓库容量。

2.仓管员不定期对管制的物料进行分类整理，对存放期限较长和不良物料及时反馈给部门主管，提出报告联络相关部门及时处理。

3.对各类物料进行动态管理，核定和掌握各种物料的库存安全控制线，并严格执行，不足时及时向部门主管反馈并提出采购需求报告。

4.除仓储部做安全库存的物料，原则上谁使用，谁请购、谁验收、谁领用，进仓三个月以上未领用的物料，可由其他部门使用。

5.仓管员对各自管理的物料，做好每天物料出入库手续办理，并将出入库单据及时登记，确保物账一致。仓管员做好各类物料出入库记录明细账，做到日清月结。

6.仓库配备灭火器，专人负责、定点管理及定期检验。

7.仓库要采取防护措施保障储存环境，应保持通风清洁，留有合理通道以及做好物料防护工作。

报表管理：

1.仓管员将每天物料出入库各类报表及时整理，汇总给仓库统计员，由统计员分类保管并统一呈送给财务部门。

2.仓管员每天把各个车间常用辅料使用量，分类登记好，报给供应商。

2.仓管每天要做好物料收货数据日报表及月报表，并呈送给财务部门。

3.仓库每天出入库数据由责任仓管员录入用友U8，生成相应的报表留底备查。

物料盘点：

1.仓库根据公司财务部门要求进行不定期、定期的库存物料盘点，财务监盘。

2.仓库盘点中发现的问题和库存差异，仓储部应及时查明原因，进行相关处理，并提出改善方案，防止再发生。

3.仓管员定期对库存物料进行盘点，记录在库物料的各项数据，定期向财务部提交库存盘点数据。

××× 20xx年x月x日

第二篇：核算工作流程总结

核算岗位日常主要工作内容

主管岗位：

一、 报表出具分析

1，

2，

3，

4，

5，

6，

7， 检查当月账务处理是否经过审核，相关计提分录是否入账。 检查相关调整分录入账是否正确，有无新增删减科目。 账务处理完毕后结转损益并结账，出具财务报表及合并报表。 将出具的报表发送给税务岗位，及时报税操作。 发送财务报表、合并报表及月度经营统计情况给总部及股东。 发送财务报表给资金主管报送银行资料。 根据财务报表出具公司财务状况分析，如经营情况分析、预算执行情况分

析等。

8，

9，月底根据成本预测测算当月利润情况。 将测算利润已快报形式发送总部。

10， 根据测算利润在月底出具当月预计经营情况分析。

11， 根据上月财务报表在月底出具上月实际经营情况分析。

12， 每月1号左右进行SAP结账操作，开启当月账期。

13， 账期开启后通知各车间、仓库及销售采购等部门，进行订单新建及入库操

作。

二、预算

1， 收集各部门车间预算基础数据（表格形式）。

2， 根据各部门预算数据汇总整理公司年度预算。

3， 将汇总的年度预算发送总部及公司领导。

4， 将领导反馈的修改意见将预算数据进行修改。

5， 将无修改意见的预算作为定稿版定稿。

6， 将定稿版预算拆分各车间及部门，并发送至各车间部门主管领导。 7， 将定稿版预算作为下年度企业经营管理的标准。

8， 将每月预算执行情况予以分析，并出具书面分析结果。

9， 将预算执行结果反馈给公司领导，作为车间绩效考核依据。

成本核算岗位流程

一、账务处理

1， 每月督促其他岗位尽快完成原材料入库、工资，折旧、其它制造费用等账

务处理。

2，

3，

4， 待以上账务处理完毕后，归集人工、折旧及其它制造费用。 待生产月报出具后，归集原辅材料及水电汽消耗费用及产品产量。 将归集的消耗和日常费用带入成本计算表，结合原辅料加权单价及主副产

品产量计算当月产品单位成本。

5， 将原辅料消耗费用录入金蝶，并检查原辅料库存是否与生产月报库存一致，

发现问题及时修正，看是否需要调整成本计算。

6，

7， 单位成本计算经主管确认无误后，再将产品入库成本结转分录录入金蝶。 通知应收岗位，根据当月销售情况结转产品销售成本。

二、成本分析

1， 根据成本计算表制作简洁的成本构成表。

2， 根据成本构成表将当月成本数据与生产相近月份成本及标准成本数据进

行比较。

3， 制作成本分析表格，全面分析影响成本变化的因素，并最为成本分析的

材料。

4， 分析主要原辅料单耗、单价变动差异及影响因素。

5， 分析水电汽单耗、单价变动差异及影响因素。

6， 分析人工、折旧及其它制造费用变动差异及影响因素。

7， 将上述分析的部分数据当做月初成本分析会的材料。

8， 根据分析结果制作单耗或单位成本变动图示，直观展示成本或单耗变化。 9， 进行成本还原，可按上述步骤分析还原后的成本变动差异。

10， 根据比较分析的较大波动的单耗或费用支出，向车间提出建议，对于可

控部分予以节能降耗，缩减支出或或提高产量。

三、成本预测

1， 根据预测生产数据，归集原辅料、水电汽消耗及产品产量数据。

2， 根据生产相近月份的人工、折旧及其它制造费用预估费用。

3， 根据归集的数据通过成本计算表计算出预测产品单位成本。

4， 根据预测的单位成本预测产品销售出库单价，进而预测出销售成本。

固定资产岗位流程：

一、账务处理及管理

1，

2， 根据采购凭证相关内容确认采购物资是否纳入固定资产核算。 将应纳入固定资产核算的区分类别并在金蝶固定资产模块中新建固定资

产卡片。

3，

4，

5，

6，

7，

8， 新建后查询新建是否正确，提交审核人审核。 新建无误并经审核后在固定资产模块凭证管理中自动生成固定资产凭证。 查询新建固定资产是否全部生成凭证。 待凭证全部生成后在固定资产模块期末处理中计提折旧。 将折旧凭证中未指定核算部门的全部修改部门核算，部门为公用。 将总账固定资产及累计折旧科目与固定资产模块固定资产和累计折旧以

及净值核对，看是否一致。

9， 若不一致，查找原因，给予修正。

10， 若一致，在固定资产期末处理中做固定资产结账操作。

11， 加强固定资产的新增及报废、处置监管。

12， 根据固资处置报告给予相应账务处理。

二、在建转固

1， 归集在建工程各项投入，包括工程投入、设备投入、材料投入、人工、利

息及费用投入等。

2， 归集在建工程产出，包括试生产费用各项材料领用及销售收入等。 3， 根据投入产出的差额分摊归入相应固定资产。

4， 将利息和其它费用分摊归入相应固定资产。

5， 将固定资产录入金蝶卡片。

应付岗位流程：

一、账务处理

1， 审核工程、设备及原料采购报销#5@p。

2， 将审核后的#5@p区分SAP线上或线下。

3， 对于SAP线上#5@p需在SAP中过账线上#5@p的预制凭证（事务码MIRO）， 若审核发现预制凭证错误，退回采购部门修改，再提交审核，直至预制凭证过账。

4， 对于线下#5@p直接录入金蝶软件入账。

5， 每月初在确认上月SAP预制凭证已全部过账、SAP仓库已全部收货，SAP 领用出库单据全部录完后（需与成品仓库、备件仓库、安全生产部沟通），将SAP线上凭证引出（事务码ZFI007），然后将引出数据中的材料暂估入库凭证、线上来票凭证录入金蝶。

6， 线上引出凭证金蝶录入完毕后，将线上引出凭证归类汇总，归集出维材及 备件领用凭证并录入金蝶。

7， 将已录入金蝶的各材料入库数量及安全生产部出具的生产月报入库量核 对，并检查金蝶原材料入库单价在较近采购月份是否波动较大。

8， 对于有问题的入库数量，联系安全生产部查找原因及时通知仓库修改。 9， 对于有问题的单价，是否为入账录入错误。若不是，联系采购部确认是否正常。

10, 联系成本岗位，在成本核算完成后，检查金蝶账面原材料库存是否与生产月报一致，如不一致，查找原因，及时通知成本岗位是否修改成本核算数据。 11, 将第4步中录入金蝶的线下凭证手工录入SAP，保持金蝶与SAP同步。

二、应付对账

1，每月下旬检查上月供应商应付款余额。

2，检查为自身原因，联系银行出纳，核对问题账务。

3，检查为外部原因，联系采购人员，与供应商对账。