供应链管理实验
一、实验目的：
通过实验能够根据物流供应链管理理论，在金蝶K3软件进行供应链管理模拟，从而体会企业进行物流供应链管理的整个流程以及运作。同时，系统通过实验对企业物流供应链管理情景模拟，使得我们进一步理解供应链管理理论，理解企业中物流供应链管理所涉及的范围及范围之间的关联性，掌握供应链管理的现代技术。
二、实验步骤：
1. 系统初始设置操作步骤：
流程：新建组织机构——新建账套——账套属性设置——账套参数设置——启用账套——用户管理——登入主控台——用户部门管理——核算参数设置——凭证字设置——会计科目设置——计量单位设置——供应商的设置——客户的设置——仓库的设置——系统参数的设置——启动业务
2．采购管理操作步骤：
2.1 进行系统初始化：以庄雯雯/卢静文身份进入K/3主控台。在主控台操作界面中，依次单击“系统设置—基础资料—公共资料—物料（进行物料新增）”
2.2 采购价格管理：首先在主控台操作界面中，依次单击“供应链—采购管理—供应商管理—供应商供货信息（新增物料）”，其次依次单击“供应链—采购管理—供应商管理—采购价格管理（物料价格的新增）
2.3 采购申请管理：在主控台操作界面中，依次单击“供应链—采购管理—采购申请—采购申请单-手工录入（采购申请单后要保存与审核）
2.4 采购订单处理：
1) 首先在主控台操作界面中，依次单击“供应链—采购管理—采购申请—采购申请单-查询”，出现“采购管理（供应链）系统-采购申请单序时簿”后全选采购申请单，然后单击编辑菜单下的“按供货比例自动分解生成订单”，进行分配与生成、退出。
2) 其次，分别对生成的三个订单进行审核。
2.5 收料处理：先改系统时间为20##-01-07，在主控台操作界面中，依次单击“供应链—采购管理—订单处理—采购订单—生成收料通知单”，全选电机公司的订单再单击“下推”菜单的“生成收料通知单”，单击生成，保存后审核。同样的方法完成其他公司的处理。
2.6 外购入库单处理：
1) 在主控台操作界面中，依次单击“供应链—采购管理—收料通知—生成收料通知单—生成外购入库单”，全选电机公司的订单再单击“下推”菜单下的“生成外购入库”,保存并审核。
2) 同样的完成其他公司的处理。
2.7 采购发票处理：在主控台操作界面中，依次单击“供应链—采购管理—结算—采购发票-录入”，同样的做费用发票的录入。做完后要在采购发票-查询中完成“勾稽”。
2.8 委外加工处理：
1) 在主控台操作界面中，依次单击“供应链—采购管理—委外加工管理—委外加工-入录”，填完单后保存并审核。
2) 同样的方法做委外加工入库单.
3) 最后制作发票保存、审核、勾稽。
2.9 报表综合分析与处理：在主控台操作界面中，依次单击“供应链—采购管理—订单处理—采购订单执行情况明细表”，进行报表分析。
3．销售管理操作步骤
3.1 系统初始化：进行价格参数设置（对修改控制、价格取数、折扣取数、限价控制、应用场景、其他进行设置）
3.2 销售价格管理：根据上一步骤做的设置，在“价格政策—价格方案维护”窗口中进行相应的价格管理设置。
3.3 信用管理:对个产品进行“信用管理—信用管理维护”，输入相应的系统基本资料如：信用额度等。
3.4现销处理：系统时间改为20##-01-14，以庄雯雯4/卢静文4的身份进入系统。进行销售订单-入录，分别设置销售方式、仓库发货、出库单、销售发票、销售发票的勾稽。
3.5赊销处理：销售订单-入录、生成销售出库单、生成销售发票、销售发票勾稽。
3.6 直运销售处理：系统时间改为20##-01-16，销售订单-录入，保存并审核。根据销售需要进行采购申请，录入采购申请单，生成采购订单。将系统时间改为20##-01-19，生成销售发票。
3.7 委托代销处理：系统时间改为20##-01-17.新增仓库，录入基本资料。然后录入调拨单，保存并审核。系统时间改为20##-01-20，生成销售出库单，生成销售发票并勾稽发票。
3.8 受托代销处理：
1) 系统时间改为20##-01-10，建立收料通知单。
2) 系统时间改为20##-01-19，建立销售订单、关联收料通知单建立销售订单。
3) 根据外购入库单生成购货发票。
4) 根据销售订单内容生成销售出库单与销售发票。
5) 系统时间改为20##-01-25，生成退料通知单。
3.9 分期收款处：系统时间改为20##-01-10，建立销售订单，由订单生成销售出库单，由出库单拆分出新的出库单。系统时间改为20##-01-20，由出库单生成销售发票，保存、审核并勾稽。
4．仓存管理操作步骤：
4.1 系统初始化
流程：系统参数设置—批号管理—编码设置—选项设置
4.2 外购入库处理
根据实验要求，将系统时间改成20##-01-07，然后新增外购入库单，生成电机公司、东莞电机以及德国MOT三个供应商的入库单。
4.3 生产领料出库处理和委外加工入库处理
1) 将系统时间设为20##-01-08，新增领料单。
2) 将系统时间设为20##-01-13，新增产品入库单，对生成产品验收入库。
3) 退回剩余原材料。
4) BOM管理：新增半成品02和产成品03两个BOM组，并在各自项下新增子物料，保存并审核。
5) 将系统时间设为20##-01-13，新增领料单，领用半成品生成M100手机。
6) 将系统时间设为20##-01-17，新增产品入库单，车间将完工的100个M100手机办理入成品仓。
4.4 委外加工出库处理和委外加工入库处理
1) 将系统时间设为20##-01-03，新增东莞电机原材料的委外加工出库单。
2) 将系统时间设为20##-01-10，新增东莞电机半成品的委外加工出库单。
3) 通过入库单与出库单的审核后，进行委外加工发票的录入。
4) 发票的勾稽。
4.5 受托加工领料出库与受托加工材料入库处理
1) 将系统时间设为20##-01-03，新增受托材料入库单，保存并审核。
2) 将系统时间设为20##-01-08，新增受托加工领料单，保存并审核。
3) 将系统时间设为20##-01-09，新增受托产品入库单，保存并审核。
4) 将系统时间设为20##-01-10，新增销售出库单，将受托加工产品发送到委托方，保存并审核。
5) 生成销售发票，并设置含税单价，保存并审核。发票生成后，进行勾稽。
4.6 仓库调拨处理
将系统时间设为20##-01-10，录入调拨单，保存并审核。
4.7 虚仓业务处理
1) 将系统时间设为20##-01-11，新增原材料耳机。
2) 新增外购入库单，购入100个M100主板。
3) 进行赠品管理。将50个M100手机作为赠品，并生成虚仓入库单。
4) 将系统时间设为20##-01-13，销售手机，生成销售出库单，保存并审核。
5) 赠送手机，生成虚仓出库单。
6) 虚仓的调拨，生成其他入库单。
4.8 盘点处理
将系统时间设为20##-01-20，新建盘点方案，对盘点进程进行设置，生成物料盘点报告单，查看盘点情况，保存并审核。
4.9组装处理
1) 新增组装物料。
2) 新增采购50个MP3的外购入库单，保存并审核。
3) 进行组装机的BOM设置。
4) 生成组装件的销售订单，保存并审核。
5) 根据组装机的销售订单生成组装单，保存并审核。
6) 生成组装件的产品销售出库单。
7) 生成产品销售发票，保存并审核，勾稽该发票。
5．存货核算管理操作步骤
5.1外购入库核算处理
设置外购入库单费用分配方式，对发票进行费用分配，并设置外购入库单发票的核算入库单价。
5.2 自制入库核算
进入自制入库核算窗口，分别输入各项材料单价，并核实核算结果。
5.3 委外加工核算处理
先进行委外加工出库核算，然后进行委外加工入库核算，通过委外加工核销，从而生出委外加工入库单。
5.4 其他入库核算处理
进行委外加工出库核算，单击其他入库核算，打开其他入库单，输入单价。
5.5 材料出库核算处理
打开不能确定单价单据，进行单价设置。然后进入库存台账，对材料进行核对。其中有加权平均法、移动加权、先进先出法、后进先出法、分批认定法以及计划成本法的材料核算。
5.6 产品出库核算处理
5.7 凭证处理
凭证模板设置—生出默认模板—设置默认模板—生成会计凭证—选择凭证对象—生出凭证确认。
5.8 计提存货跌价处理
核算系统选项参数设置—生出计提表—生成存货跌价准备凭证模板—生成存货跌价准备凭证
5.9 期末结账处理
三、数据分析：
以下的截图，均为两张一组进行对比，前一张是##的操作截图，后一张是曾青群的操作截图。
1．采购管理数据分析:
结论：经对比，我们两个人的采购订单执行明细表各种数据均一致。
结论：经对比，我们两个人的采购汇总表各种数据均一致。
2．销售管理数据分析：
结论：经对比销售订单执行情况汇总表，数据一致。
结论：经对比，在销售出库汇总表中，我们小组两个人的数据在半成品上一致，但在产成品上有所不同。数据分析后，发觉出库数量差距较大，相差15个，而这15个正好是MOT V3的库存量，也就是出库的时候数目出错，因此造成未开票数量差异。至于出库单价的不同，这个原因不明，可能是含税单价跟单价混淆了，其中由于出库单价的不同导致了出库成本的差异。
结论：经对比销售收入汇总表，分析结果为一致
结论：经对比销售成本汇总表，产成品的数量和销售成本不一致。根据上面对销售出库的分析可知，是由于出库数量的不一致，导致了现在成本汇总的差异。而具体原因在前面已经给出，在此不多加说明。
结论：经对比销售毛利润汇总表，结果一致。虽然销售成本和出库单据数据差异，但是毛利润结果一致。应该是汇总的单据中数据处理得当，没有任何差错，且销售订单执行情况以及销售收入相一致，因此毛利润也能得出一致结果。
3. 仓存管理数据分析：
结论：在生产领料中，数量一致，但单价不相一致，导致金额不一致。但两者差距很小。小组沟通，都说自己在这方面操作没有问题。因此这部分的小差距原因不明。
结论：对比存货暂估汇总表，出现不一致。是由于前后数据不一样，而我们有时候一直照着实验指导那边的数据往下做，没注意一定参照前面的数据，因此数据出现差异。但经沟通，步骤基本上都有顺利完成，只是数据出现差异，导致汇总的不一致。
结论：对比委外加工材料汇总表，易知两者相差半成品的50个加工记录。经小组沟通，问题出在小组成员之一多做了一个委外加工的发票，无法正常勾稽，最后通过新增一个委外加工订单，完成勾稽。但导致了最终费用结算时发生异常，从而使得材料汇总出现差异。
结论：对比虚仓出入库汇总表，数据一致，不做具体分析。、
结论：经对比采购成本汇总表，结果不一致。原因从上面的汇总表已清晰可见，就是由于委外加工多处理了一单，因此多领用了原材料，造成了汇总时采购成本的差异。
4. 存货核算管理数据分析：
对于库存台账，我们根据材料核算的方式不同，分别对原材料的六个物料进行对比分析。对于凭证，我们查询总的凭证进行整体比对分析。
1）加权平均法的材料核算数据比对分析
结论：对比两张图可以看出，本期合计的结果存在的那么大的差异是因为其中的一个外购入库单的数量一个为120，一个为6，这样一来导致金额也不一样，费用也不一样，发票也不一样。检查了操作步骤，并没什么大的问题，错误的根源就是指导书中对MAT护镜给出的数据前后不一致。刚开始是10个，后面却是200个，按照要求四六开，后面的数据是120，而以前面的数据为准，也就是6个。我们小组两人分别使用了6个跟120个，于是造成数据差异。
2）移动加权法的材料核算数据比对分析：
结论：经过数据比对，在两个外购入库单中一个外购入库单单价出现不一致，于是后面的金额也出现差错。究其原因，是在输入单价的时候出现差错，也就是含税单价上单位问题。这个问题在前面已经出现过，也分析过。直接影响到了库存台账的输出错误。
3）先进先出法材料核算数据比对分析:
结论：经过两组数据的比对，结果一致，操作无误，因此不做分析。
4）后进先出法材料核算数据比对分析：
结论：经过两组数据的比对，结果一致，操作无误，因此不做分析。
5）分批认定法材料核算数据比对分析：
结论：经过两组数据的比对，结果一致，操作无误，因此不做分析。
6）计划成本法材料核算数据比对分析：
结论：经过两组数据的比对，结果一致，操作无误，因此不做分析。
7）生成的会计凭证小组数据比对：
结论：经过两组数据的比对，结果一致，操作无误，因此不做分析。
四、问题总结及心得体会：
心得一：
在这次实验中，遇到的问题不多也不少。跟着指导书做下来，大部分还是挺顺利的。不过总是会出那么些问题的。就比如在进行材料设置的时候，忘记对物料的固定提前期进行设置，导致在采购申请数据录入时，采购日期和到货日期为同一时间，与所提供的数据不相符。还有在一次发票勾稽中，由于少了一张库存单，导致勾稽不了，最终通过反审核、删除出库单，再进行重新设置才解决了这个问题等等。主要就是刚开始不太熟练，所以问题比较多，也会缠着老师问好久，后面的就渐渐顺利了，基本上问题不大，除了实验所给的数据比较乱，前后不一致，使得我们不知道该用哪个数据，想用后面提供的数据，前面的又改不了，想用前面提供的数据，后面的数据又对不上，造成我们不知所措。
通过对数据的分析，发觉了很多问题。大家明明都是按着步骤来做的，可是结果总会有那么点差异。有些原因通过交流还能恍然大悟原来是自己某一方面做错了，自己原本不在意，但就是造成了结果的不一致。而有些，明明就觉得自己是对的，可是结论还是不相同，着实伤脑筋啊。不过数据分析后，深刻的感受到了每一个细节的重要性。有时候就那么的一点错，可能就会关联到后面一系列的反应。所以，一定要细心。
一周的供应链管理系统模拟转眼就过去了，我们从刚开始的看着指导书一步一步做到后面看着标题就可以自己操作下面的步骤，不可以不说这是一个进步，毕竟这代表着我们对金蝶K3软件的不断熟悉、对管理系统流程的逐渐掌握。相信以后从事相关工作比较有个大局观念、整体脉络，操作起来会更有感觉。
实验过程中全靠指导老师的一些提醒，才能让我们的实验进行的更顺利。在此，感谢戴老师和曾老师的悉心指导。
小组成员：曾青群
心得二：
在刚开始做实验的时候，发现这个系统和我们之前ERP系统类似，只不过其中的一些地方不同，但总体的一个框架是差不多的。所以第一天实验的时候觉得这次的实践会很轻松，但是当我们做的时候种种的问题也出现了。由于刚开始的时候忘记把系统时间改过来，结果做了一个多小时以后发现卡在那里了，无法继续下去，我们一直在想办法弥补，但是最终没能逃过重做的命运。
在重做之后，我对于系统时间的及时更改更加的留意了，做的时候也更加的小心。还记得进行材料设置的时候，忘记对物料的固定提前期进行设置。导致在采购申请数据录入时，采购日期和到货日期为同一时间，与所提供的数据不相符，我们又要返回进行设置，这样有时候把自己都搞乱了。由于后面的一些采购申请数据、采购订单处理数据之类的与最前面的原始数据不一致，有时候又忘记去核对，导致在采购订单做完之后又要反审核重新做。在做委外加工的发票时，要进行勾稽的时候，发现核对不上无法进行勾稽，只好再按照发票那的数据再进行委外加工订单的修改，虽然最后勾稽了，但是在数量上发生了一定的变化，这也影响了最终的结算，两个人的库存台账数据无法一样。
在整个实验过程中，我们俩会时不时的进行讨论，对比数据，我们都认为自己做的应该是对的，如果有错的话也会找出错在哪里，然后及时修改。虽然这样会占用我们比较多的时间，但是我们这样的正确率会比较高，到时候进行数据分析也比较轻松。尽管我们这么做了，但是到了最后的期末结算还是出现了很多的不同。我们都不太懂的该从哪里下手去分析，只能从头到尾去核对，找出原因分析原因，得出结论。
很快的，这一周的时间就过去了，在整个实验过程中，和合作伙伴的沟通交流以及互相帮助还有曾老师和戴老师的悉心指导，比较成功的把整个实验完成了。我们从一开始只能跟着指导书一步一步的做，到后来能发现问题所在，对整个框架还有结构也一清二楚。希望以后能有更多的机会让我们进行实践，这样对我们以后的工作也会有一定的帮助。
小组成员：##